xx信用社稳健性评估实施细则(暂行)

附件 佛山市三水区农村信用合作联社 XX 信用社 稳健性评估实施细则（暂行） 第一章 总 则 第一条 为配合广东省金融业风险评估指引（暂行）（广州银发 2010109 号文印发） 实施工作，根据中国人民银行佛山 XX 中心支 行佛银发201156 号文的相关要求，制定本细则。 第二条 根据佛山市三水区农村信用合作联社根据 XX 信用社 （以下简称：本联社）的实际情况，本联社社属于统一法人机构，稳健 性评估适用于法人银行机构评估子系统（详见附件 1），暂不开展分 支机构评估。 第三条 本联社从 2011 年 6 月开始进行首次的稳建性评估，评 估对象是 2010 年的经营管理情况。以后，本联社将于每年 2 月份对 上一年度的经营管理情况进行稳建性评估，并于 2 月最后一个工作 日前向人民银行佛山 XX 中支报送上一年度的 佛山 XX 市三水 XX 区农村信用合作联社金融稳定评估指标表（详见附件 2）和佛山 XX 市三水 XX 区农村信用 合作联社金融稳定 评估资料清单（详见附件 3）。 第二章 组织架构 第四条 鉴于金融稳健性评估工作专业性强、涉及面广，联社社 2 高级管理层必须高度重视，成立金融稳健性评估领导小组，具体成员 如下： 组 长：联社社理事长 副组长：联社社主任、副主任和联社社监事长 组 员：合规与风险 管理部、计划资金 财务部、人力资源部、稽 核监察部、联社办公室、会计结算部、科技部、安全保卫部、公司业务 部和个人业务部的负责人。 第五条 本联社社指定合规与风险管理部为牵头部门，统筹协调 该项工作，其他职能部门各自负责各业务条线的评估工作，由合规与 风险管理部负责汇总上报，确保高质量配合人民银行完成各项评估 工作。 第三章 评估方式 第六条 根据广东省银行业机构稳健性评估实施细则（暂行） 和中国人民银行佛山 XX 中心支行佛银发 201156 号文的相关要 求，联 社社从各职能部门抽调业务骨干组成评估小组，具体负责实施 本联社社的稳健性评估工作。评估小组组成如下： 组 长：合规与风险管理部负责人 副组长：计划资金财务部、人力资源部、稽核监察部、联社社办 公室、会计结算部、科技部、安全保卫部、公司业务部和个人业务部 的负责人 组 员：各职能部门业务骨干。 第三章 评估方式 3 第七条 评估小组根据法人银行机构评估子系统的评估要求， 结合本联社社的实际情况，将评估指标值分解到各个组员，相互协作 共同开展评估工作。 第八条 评估小组要结合日常工作中掌握的情况，通过调阅档案 资料（会计报表、制度文件和各项检查资料等）、个别谈话了解、实地 考察等方式，客观、公正地完成各项定性评估工作，认真填报法人 银行数据处理及评估结果表。 第九条 评估小组成员开展评估工作时，必须认真填写佛山 XX 市三水 XX 区农村信用合作联社社定性 评估工作底稿（详见附 4），详细记录数据提取依据和整个评估过程。 第十条 评估小组在完成数据的提取和现场定性评估工作后，评 估小组要及时进行数据处理。将指标数据录入人民银行提供的法人 银行机构数据处理表中，Excel 将按照设定的计算公式自动计算各 项指标得分和综合得分，并生成法人银行机构评估结果明细表。 第十一条 评估小组根据各项指标得分和综合得分情况，对评估 发现的存在问题进行全面、深入的分析，并将评估情况汇总编写金融 稳定评估报告，上报联社社金融稳健性评估领导小组领导班子。 第十二条 由于评估结果比较敏感，评估小组成员一定要做好保 密工作，评估结果直接提交联社社金融稳健性评估领导小组领导班 子审核， 审核无误后才能予以上报。 第十三条 由于人民银行可以将稳健性评估结果作为开展综合 执法检查和专项执法检查、实施差别准备金调控、授予新业务试点资 4 格、批准接入金融服务系统等业务行为的重点考察因素。所以联社社 领导班子和评估小组必须对稳健性评估结果负责，确保评估结果真 实、准确。 第十四条 根据评估发现的存在问题，统一发出佛山 XX 市三 水 XX 区农村信用合作 联社社金融稳定评 估整改意见书（详见附件 5），就 发现的风险隐患和薄弱环节提出整改意见，并要求各单位在收到整 改意见书后 20 个工作日内将相关整改措施书面上报联社社。联社社将对 你单位的整改措施落实情况进行跟踪，对整改不力的，联社社将对相关责 任人进行严肃的责任追究。 第四章 附 则 第十五条 本细则由本联社负责解释。 第十六条 本细则自发布之日起实施。 附件： 1、法人银行机构评估子系统 2、佛山市三水区农村信用合作联社金融稳定评估指标表 3、佛山市三水区农村信用合作联社金融稳定评估资料清单 4、佛山市三水区农村信用合作联社定性评估工作底稿 5、佛山市三水区农村信用合作联社金融稳定评估整改意见书 5 附件 1 法人银行机构评估子系统 第一部分 评估内容及指标选取 综合运用各类可得信息，采取定性评估与定量评估相结合，非现 场评估与现场评估相结合的方式，从五个方面进行评估。 一、风险管理体系建设及执行有效性 （一）信用风险管理 评估内容及评分原则： 1、制度建设。是否建立完整涵盖贷前、贷中、贷后等环节的、可 操作性强的信用风险管理制度。综合考虑完整性和可操作性进行评 分，分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0- 50。 （1）未建立相关制度的，得 0 分； （2）建立了相关制度但未完整涵盖贷前调查、贷中审查、贷后检 查、贷 款形态分类及其调整、贷款档案管理、不良贷款清收等方面的， 得分应低于 75 分； （3）建立了相关制度但未及时更新修订的，得分应低于 85 分； （4）相关制度内容空泛、脱离实际、缺乏可操作性的，得分应低 于 75 分。 2、制度执行。是否切实有效地执行所制定的各项信用风险管理 制度，能否提供有效执行相关制度的真实案例。重点考察贷前调查、 贷中审查、贷后检查、贷款形态分类及其调整、贷款档案管理、不良 贷款清收等方面。根据实际执行情况分为五档即好 85-100、较好 75- 6 85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）对所制定的各项制度（或重点抽取其中的几项制度）分别查 找扣分点，视情节轻重进行扣分； （2）对各项制度执行得分进行算术平均。 （二）市场风险管理 评估内容及评分原则： 1、制度建设。是否建立完整的、可操作性强的市场风险管理制 度。综 合考虑完整性和可操作性进行评分，分为五档即好 85-100、较 好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）未建立相关制度的，得 0 分； （2）建立了相关制度但不完整的，得分应低于 75 分； （3）建立了相关制度但未及时更新修订的，得分应低于 85 分； （4）相关制度内容空泛、脱离实际、缺乏可操作性的，得分应低 于 75 分。 2、制度执行。是否切实有效地执行所制定的各项市场风险管理 制度，能否提供有效执行相关制度的真实案例。重点考察投资品种和 期限选择、投资决策记录、仓位限制、止损行动等方面。根据实际执 行情况分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、 差 0-50。 （1）对所制定的各项制度（或重点抽取其中的几项制度）分别查 找扣分点，视情节轻重进行扣分； （2）对各项制度执行得分进行算术平均。 （三）操作风险管理 评估内容及评分原则： 1、制度建设。是否建立完整的、可操作性强的操作风险管理制 7 度。综合考虑完整性和可操作性进行评分，分为五档即好 85-100、较 好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）未建立相关制度的，得 0 分； （2）建立了相关制度但不完整的，得分应低于 75 分； （3）建立了相关制度但未及时更新修订的，得分应低于 85 分； （4）相关制度内容空泛、脱离实际、缺乏可操作性的，得分应低 于 75 分。 2、制度执行。是否切实有效地执行所制定的各项操作风险管理 制度，能否提供有效执行相关制度的真实案例。重点考察兼岗情况、 要害岗位定期轮换、强制休假、亲属回避等方面。根据实际执行情况 分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）对所制定的各项制度（或重点抽取其中的几项制度）分别查 找扣分点，视情节轻重进行扣分； （2）对各项制度执行得分进行算术平均。 （四）流动性风险管理 评估内容及评分原则： 1、制度建设。是否建立完整的、可操作性强的流动性风险管理 制度。综合考虑完整性和可操作性进行评分，分为五档即好 85-100、 较好 75-85、一般 60-75、较 差 50-60、差 0-50。 （1）未建立相关制度的，得 0 分； （2）建立了相关制度但不完整的，得分应低于 75 分； （3）建立了相关制度但未及时更新修订的，得分应低于 85 分； （4）相关制度内容空泛、脱离实际、缺乏可操作性的，得分应低 于 75 分。 2、制度执行。是否切实有效地执行所制定的各项流动性风险管 8 理制度，能否提供有效执行相关制度的真实案例。重点考察日常流动 性监测管理、管理层对流动性头寸的关注程度、流动性风险压力测试 及相应的风险缓释安排等方面。根据实际执行情况分为五档即好 85- 100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）对所制定的各项制度（或重点抽取其中的几项制度）分别查 找扣分点，视情节轻重进行扣分； （2）对各项制度执行得分进行算术平均。 （五）声誉风险管理 评估内容及评分原则： 1、制度建设。是否建立完整的、可操作性强的声誉风险管理制 度。综 合考虑完整性和可操作性进行评分，分为五档即好 85-100、较 好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）未建立相关制度的，得 0 分； （2）建立了相关制度但不完整的，得分应低于 75 分； （3）建立了相关制度但未及时更新修订的，得分应低于 85 分； （4）相关制度内容空泛、脱离实际、缺乏可操作性的，得分应低 于 75 分。 2、制度执行。是否切实有效地执行所制定的各项声誉风险管理 制度，能否提供有效执行相关制度的真实案例。重点考察销售误导、 不实宣传用语、客户回访情况等方面。根据实际执行情况分为五档即 好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）对所制定的各项制度（或重点抽取其中的几项制度）分别查 找扣分点，视情节轻重进行扣分； （2）对各项制度执行得分进行算术平均。 （六）应急管理 9 评估内容及评分原则： 1、制度建设。是否建立涵盖支付清算、现金供应、信息系统、安 全保卫、 负面新闻报道等方面的、可操作性强的应急管理制度。综合 考虑完整性和可操作性进行评分，分为五档即好 85-100、较好 75- 85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）未建立相关制度的，得 0 分； （2）建立了相关制度但不完整的，得分应低于 75 分； （3）建立了相关制度但未及时更新修订的，得分应低于 85 分； （4）相关制度内容空泛、脱离实际、缺乏可操作性的，得分应低 于 75 分。 2、制度执行。是否切实有效地执行所制定的各项应急管理制度， 能否提供有效执行相关制度的真实案例。重点考察应急机构设置、应 急演练等方面。根据实际执行情况分为五档即好 85-100、较好 75- 85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）对所制定的各项制度（或重点抽取其中的几项制度）分别查 找扣分点，视情节轻重进行扣分； （2）对各项制度执行得分进行算术平均。 （七）风险管理部门独立性及人员配置 评估内容及评分原则： 1、独立性。是否明确设立风险管理部门。风险管理部门的分管 领导是否同时分管前台业务部门。风险管理部门与前台业务部门之 间是否存在交叉兼职现象。 风险管理部门是否对业务行为拥有直接 否决权或建议否决权。风险管理部门的意见是否得到经营班子的充 分重视。根据独立程度分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60- 75、较 差 50-60、差 0-50。 10 （1）未明确设立风险管理部门的，得分应低于 50 分； （2）风险管理部门的分管领导同时分管前台业务部门的，得分应 低于 60 分； （3）风险管理部门与前台业务部门之间存在交叉兼职现象的，得 分应低于 75 分。 2、人员数量。风险管理部门人员数量/ 内设部门（不含营业管理 部）平均人数，临界值 50-100%。 3、学历职称。计算公式：（研究生学历人数*5+ 本科学历人数*3+ 大学专科学历人数*2+中专 学历人数*1+高级技术资格人数*5+ 中级 技术资格人数*3+初级技术资 格人数*2）/2* 风险管理部门总人数， 临界值 0-3.5。 4、风险管理经验。在风险管理相关岗位的平均工作年限，计算 公式：在风险管理相关岗位的工作年限总和/风险管理部门总人数，临 界值 0-5 年。不 满一年的按照月份数折算 为年数。 二、经营审慎性 （一）发展战略 评估内容及评分原则： 1、战略制定。是否制定发展战略规划。如果制定，发展规划的科 学性、前瞻性、稳健性、可操作性如何。是否与国家经济社会发展目 标协调匹配。是否与国家宏观调控导向相吻合。分为五档即好 85- 100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）未明确制定发展战略规划的，得 0 分。 （2）所制定的战略规划未经充分论证的，得分应低于 60 分； （3）所制定的战略规划与国家经济社会发展目标和国家公关调 控导向不匹配的，得分应低于 60 分； 11 （4）所制定的战略规划好高骛远、不切合被评估机构实际、缺乏 可操作性的，得分应低于 60 分。 2、战略实施。根据评估年度对发展战略的落实情况分为五档即 好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （1）根据评估年度对战略规划主要目标的完成程度进行评分。 （2）对各项目标落实情况得分进行算术平均。 （二）业务模式 评估内容及评分原则： 1、均衡性。用中间业务收入占比倍数进行衡量，计算公式：被评 估机构中间业务收入占比/ 行业平均中间业务 收入占比*100%，临界 值 50-150%。 2、可持续性。用内蕴增长动力进行衡量，计算公式：（1+ 被评估 机构税前利润增长幅度）/（1+被评估机构资产规模增长幅度）*100%， 临界值 50-150%。 （三）规模扩张 评估内容及评分原则： 1、机构扩张人力保障。用网点平均熟练员工数量增幅进行衡量， 计算公式：（被评估机构当年末在岗正式员工数-当年新招聘且当年 末在岗的应届毕业生数）/（被评估机构上年末在 岗正式员工数-上年 新招聘且上年末在岗的应届毕业生数/被 评估机构当年末网点数量/ 被评估机构上年末网点数量*100%，临界值 75-105%。 2、贷款扩张。用贷款增长倍数进行衡量，计算公式：被评估机构 贷款增速/（地区 i 的 GDP 增长率+地区 i 的 CPI）*地区 i 的贷款余 额在被评估机构贷款余额中的占比*100% ，临界值 0-80%、80- 150%、150-300%。 12 （四）网点建设 评估内容及评分原则： 1、网点建设制度安排。是否设立（指定）专门部门负责统筹网点 建设。是否建立网点建设管理制度。是否制定网点建设规划。根据实 际情况分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、 差 0-50。 （1）未设立（指定）专门部门负责统筹网点建设的，得分应低于 85 分； （2）未建立网点建设管理制度的，得分应低于 75 分； （3）未制定网点建设规划的，得分应低于 75 分。 2、制度实施及效果。评估年度新设（撤并）网点是否经过科学论 证、民主决策等程序。评估年度末网点布局是否合理，重点考察低产 网点（按照被评估机构对网点的考核标准进行衡量）的占比情况及其 变化趋势。根据实际情况分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60- 75、较 差 50-60、差 0-50。 （五）新发放贷款投向 评估内容及评分原则： 1、“两高一资”贷款占比，计算公式：当年新发放的“两高一资”企 业贷款/当年新发放的 贷款 总额*100%，临 界值 1-15%。“两高一资” 企 业是指“ 高耗能、高 污染和 资源性” 企业，主要包括钢铁、水泥、造纸、 化工、火电、铸造、 电镀 、平板玻璃、印染、制革、有色冶炼、焦化、氯 碱、采矿等 14 类企业。 2、产能过剩行业贷款占比，计算公式：当年新发放的产能过剩行 业贷款/当年新发放的 贷款 总额*100%，临 界值 1-15%。具体的产能过 剩行业根据国家有关部门当年发布的公告、通知等内容确定。 13 （六）存贷款平滑度 评估内容及评分原则： 1、月末存款偏离度。月末存款额对月内日均存款额的偏离度， 计算公式：（月末存款 额/ 月内日均存款额 *100%-1）/12，临界值 0- 5%。 2、贷款投放节奏。计算公式： 上半年新增贷款额/全年新增贷款 额*100%， 临界值 20-45%，45-55%，55-80%。 （七）短期融资依赖度 评估内容及评分原则： 1、同业拆借依赖度。评估年度内拆入资金比例超过 3%的交易 日天数。拆入资金比例=同 业拆入资金/总负债*100%，临界值 5-30。 2、证券回购依赖度。评估年度内证券回购比例超过 3%的交易 日天数。证券回购比例=卖 出回购款项/总负债*100%，临界值 5-30。 （八）贷款集中行业和客户景气度 评估内容及评分原则： 1、最大单一贷款行业景气度。用 最大单一贷款行业 A 股上市公 司的平均净资产收益率进行衡量，计算公式：最大单一贷款行业 A 股上市公司 i 净资产 收益率 /N，N 为最大单一贷款行业 A 股上市公 司总数， 临界值 0-10%。 2、最大五家贷款客户景气度。用加权资产利润率进行衡量，计 算公式： （客户 i 资产利润 率*客户 i 贷款余 额/最大五家非集团客户 贷款余额）*100%，临 界值 0-5%。 三、公司治理、管理层素质及合规性 （一）公司治理 评估内容及评分原则： 14 1、基本结构。是否构建了以股东大会（社员大会）、董事会（理事 会）、监事会和高级管理层为主体的治理结构；各个治理主体是否设 立了专门委员会和专门办事机构；是否建立了独立董事制度和外部 监事制度；各个治理主体是否明确了各自的工作职责并制定了完备 规范的议事规则。分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较 差 50-60、差 0-50。 2、决策及执行机制。董事是否具备履行职责所必需的专业素质； 董事的选任是否符合规定程序；董事会的结构是否合理；下设专门委 员会是否具备独立性；董事会是否制定银行的发展战略及发展规划； 从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制是否通畅、高 效；是否存在“ 内部人控制” 情况。分为五档即好 85-100、较好 75-85、 一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 3、激励约束机制。是否建立薪酬与银行效益和个人业绩相联系 的激励机制，制定的激励政策及其制定程序是否合理；是否建立长、 中、短期相结合的激励机制；是否建立公正、公开的董事、监事、高级 管理层成员绩效评价的标准和程序。分为五档即好 85-100、较好 75- 85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 （二）管理层素质 评估内容及评分原则： 1、管理经验。计算公式：担任金融机构高级管理人员的年限总和 /管理层人数，临界值 0-6 年。不满一年的按照月份数折算为年数。 2、专业能力。计算公式：（研究生学历人数*5+ 本科学历人数*3+ 大学专科学历人数*2+中专 学历人数*1+高级技术资格人数*5+ 中级 技术资格人数*3+初级技术资 格人数*2）/2* 管理层人数，临界值 0- 4。 15 3、年龄结构。计算公式：管理层人员年龄总和/管理层人数，临界 值 28-38,38-45,45-55。不满 一年的按照月份数折算为年数。 （三）合规性 评估内容及评分原则： 1、监管处罚。包括人民银行处罚和监管部门处罚，计算公式： （取消董事、高级管理人员任职资格次数*15+吊销金融许可证次数 *15+责令停业整顿次数*10+没收违法所得次数*8+ 罚款次数*6+ 书面 警告次数*4+通报批评次数 *4+监管意见书或监管谈话次数*1），临界 值 2-30。 2、投诉情况。计算公式： （被评估机构收到的有效投诉件数+ 监 管机构收到的关于被评估机构的有效投诉件数）/所在区域监管机构 和同业机构收到的总有效投诉件数）/（资产规模/所在区域同业总资 产规模）*100% ，临界 值 50-150%。 3、重大事项及重要信息报告。根据重大事项及重要信息报告完 整性和及时性进行评分， 满分 100。视情节轻重，漏报一项扣 1-5 分， 迟报一项扣 1-5 分，扣至 0 分为止。 四、资本、人员及系统稳定性 （一）资本稳定性 评估内容及评分原则： 1、资本净额增长。计算公式：（本年末资本净额/上年末资本净额 -1）*100%，临界值 0-20%。 2、资本补充能力。主 要 考 察 银 行 通 过 外 部 融 资 解 决 资 本 问 题 的 能 力 ，重 点 分 析 银 行 在 资 本 充 足 率 不 足 时 ，是 否 能 及 时 增 加 资 本 ，包 括 控 股 股 东 增 加 注 资 的 可 能 性 。分为五档即好 85-100、较好 75-85、一般 60-75、较差 50-60、差 0-50。 16 （二）员工队伍稳定性 评估内容及评分原则： 1、普通员工稳定性。计算公式：2*评估年度离职普通员工人数 /（年初普通员工人数 +年末普通员工人数）*100%，临界值 1-15%。 2、中层以上领导人员稳定性。计算公式：2*评估年度离职中层以 上领导人数/（年初中 层以上 领导人数+年末中层以上领导人数）*100%， 临界值 1-10%。 （三）业务系统稳定性 评估内容及评分原则： 1、业务系统故障次数。计算公式：故障次数/系统数量，临界值 0- 2。 2、业务系统故障时间。计算公式：故障延续时间/系统数量，临界 值 0-120。 五、核心指标稳健性 共选取 16 个指标。 临界值二级指标 三级指标 指标类型 L0 Ld Lu L* 资本充足率 极大型 2 10资本充足性 核心资本充足率 极大型 1 6 不良贷款率 极小型 5 35 拨备覆盖率 极大型 0 100 最大单一行业贷款占比 极小型 20 50安全性 最大五家客户贷款占比 极小型 6 25 流动性比率 极大型 10 35 日均存贷款比率 居中型 40 65 70 95 中长期贷款比率 居中型 60 95 105 140流动性 核心负债比率 极大型 45 65 资产利润率 极大型 0 1 资产费用率 极小型 1 3.5盈利性 人均税前利润倍数 极大型 50 150 营业外支出比率 极小型 0.5 5 内部案件数量/网点数量 极小型 0 5管理水平 内部案件金额/资产规模 极小型 0 1 17 第二部分 评估内容及指标权重 采用专家评价、层次分析等方法对各类指标赋予不同的权重。 一级项目 绝对权重 二级项目 相对权重 三级项目 相对权重 制度建设 60信用风险管理 21.43 制度执行 40 制度建设 60市场风险管理 7.14 制度执行 40 制度建设 60操作风险管理 14.29 制度执行 40 制度建设 60流动性风险管理 14.29 制度执行 40 制度建设 60声誉风险管理 10.71 制度执行 40 制度建设 60应急管理 10.71 制度执行 40 独立性 30 人员数量 20 学历职称 20 风险管理体系建 设及执行有效性 25 风险管理部门独立性及人员 配置 21.43 风险管理经验 30 战略制定 50发展战略 10.71 战略实施 50 均衡性 50业务模式 10.71 可持续性 50 机构扩张人力保障 50规模扩张 14.29 贷款扩张 50 网点建设制度安排 50网点布局 10.71 制度实施及效果 50 两高一资 50新发放贷款投向 14.29 产能过剩 50 月末存款偏离度 50存贷款平滑度 14.29 贷款投放节奏 50 同业拆入依赖度 50短期融资依赖度 14.29 证券回购依赖度 50 最大单一行业景气度 50 经营审慎性 30 贷款集中行业和客户景气度 10.71 最大五家客户景气度 50 基本结构 40 决策及执行机制 30公司治理 30 激励约束机制 30 管理经验 35 专业能力 35 公司治理、管理 层素质及合规性 15 管理层素质 35 年龄结构 30 18 处罚情况 40 投诉情况 20合规性 35 重大事项及重要信息报告 40 资本净额增长 50资本稳定性 40 资本补充能力 50 普通员工稳定性 50员工队伍稳定性 30 中层以上领导人员稳定性 50 业务系统故障次数 50 资本、人员及系 统稳定性 10 业务系统稳定性 30 业务系统故障时间 50 资本充足率 50资本充足性 20 核心资本充足率 50 不良贷款率 35 拨备覆盖率 35 最大单一行业贷款占比 15安全性 25 最大五家客户贷款占比 15 流动性比率 30 存贷款比率 20 中长期贷款比率 20流动性 25 核心负债比率 30 资产利润率 40 资产费用率 30盈利性 15 人均税前利润倍数 30 营业外支出比率 30 内部案件数量/网点数量 35 核心指标稳健性 20 管理水平 15 内部案件金额/资产规模 35 第三部分 定量指标标准化及评分 将所有定量指标值转换为-0.5-1 之间的标准值。 1、极大型指标 -0.5 if x-4L*+5 L0 if -4L*+5 L0xL0 1).(2500*xL f(x)= if L0x L*).(100* 1 if xL* 0 L0 L* x 2、极小型指标 19 1 if xL0 y f(x)= if L0xL* 1).(*0*xL if L* x5L*-4L0).(125*0* -0.5 if x5L*-4L0 0 L0 L* x 3、居中型指标 -0.5 if x-4Ld+5 L0 if-4Ld+5 L0xL0).(12500xLd if L0xLd ).(0d f(x)= 1 if LdxLu y if Lux L* 1).(*xLu if L* x5 L*- 4Lu).(1250*u 0 L0 Ld Lu L* x -0.5 if x5 L*- 4Lu 在定量指标标准化之后，设定转换函数，将指标的标准值转换为 单指标评分。 指标评分转换函数 -200x2 if -0.5x0 100 = if 0x14/3.10x -0.5 0 f(x) = 20 1 x -50 第四部分 计算综合评分 在计算单个指标评分的基础上，构造综合评价函数 y=f(x,)用于 计算综合评分,其中 x 为指标评分列向量（x 1x2xn），为指标权重列 向量( 12 n)。采用 线性加权的方法计算 综合评分，即 y=f(x,) =x。 第五部分 综合评分、稳健等级转换及稳健性调整参数 在计算综合评分后，按照一定的标准转换为更为直观的稳健等级，转 换标准见下表： 综合评分与稳健等级转换关系表 综合评分 稳健等级 85-100 好 75-85 较好 60-75 一般 50-60 较差 50 以下 差 注：均含下限 稳健等级分为五级： 好：85-100 分，表示风险管控得力，抗 风险能力强。 较好：75-85 分，表示存在一定风险，但程度有限。 一般：60-75 分，表示综合风险较高。 较差：50-60 分，表示综合风险很高。 差：50 分以下，表示综合风险极高。 为配合宏观调控的需要，可根据综合评分进一步确定被评估银 行业机构的稳健性调整参数 值，供相关部门实施差别存款准备金 21 时参考使用。计算公式如下： 1 if 综合评分85 = -0.02*综合评分+2.7 if 60综合评 分85 1.5 if 综合评分60 附件 2 佛山市三水区农村信用合作联社 金融稳定评估指标表 填报机构： 填报日期： 填报人： 联系电话： 序 号 指标名称 指标定义 指标值 1 信用风险管理制度建设 无需填报 - 2 信用风险管理制度执行 无需填报 - 3 市场风险管理制度建设 无需填报 - 4 市场风险管理制度执行 无需填报 - 5 操作风险管理制度建设 无需填报 - 6 操作风险管理制度执行 无需填报 - 7 流动性风险管理制度建设 无需填报 - 8 流动性风险管理制度执行 无需填报 - 9 声誉风险管理制度建设 无需填报 - 10 声誉风险管理制度执行 无需填报 - 11 应急管理制度建设 无需填报 - 12 应急管理制度执行 无需填报 - 13 风险管理部门独立性 无需填报 - 14 风险管理部门人员数量（%） 被评估机构本级风险管理部门人员数量/被评估机构本级 内设部门（不含营业管理部）平均人员数量*100%，未明 确设立风险管理部门的填 0 15 风险管理部门学历职称 （研究生学历人数*5+本科学历人数*3+大学专科学历人 数*2+中专学历人数*1+高级技术资格人数*5+中级技术资 格人数*3+初级技术资格人数*2）/2*风险管理部门总人 数 ，未明确设立风险管理部门的填 0 22 16 风险管理经验（年） 在风险管理相关岗位的工作年限总和/风险管理部门总人 数，不满一年的按照月份数折算为年数，未明确设立风 险管理部门的填 0 17 发展战略制定 无需填报 - 18 发展战略实施 无需填报 - 19 业务模式均衡性（%） 中间业务收入/营业收入*100%，本项指标用于人民银行 进一步计算中间业务收入占比倍数 20 业务模式可持续性（%） （1+税前利润增长幅度）/（1+资产规模增长幅度） *100% 21 机构扩张人力保障（%） （被评估机构当年末在岗正式员工数-当年新招聘且当 年末在岗的应届毕业生数）/（被评估机构上年末在岗正 式员工数-上年新招聘且上年末在岗的应届毕业生数 /被评估机构当年末网点数量/被评估机构上年末网点数 量*100% 22 贷款扩张（%） 各项贷款增速/（经营区域 i 的 GDP 增长率+经营区域 i 的 CPI）*经营区域 i 的贷款余额在被评估机构贷款余 额中的占比*100%，其中，经营区域 i 的界定标准为： 全国性银行以省（直辖市）作为一个经营区域，省级银 行以地市作为一个经营区域 23 网点建设制度安排 无需填报 - 24 制度实施及效果 无需填报 - 25 两高一资（%） 当年新发放的“两高一资”企业贷款/当年新发放的贷款 总额*100%，“两高一资”企业是指“高耗能、高污染和 资源性”企业，主要包括钢铁、水泥、造纸、化工、火 电、铸造、电镀、平板玻璃、印染、制革、有色冶炼、 焦化、氯碱、采矿等 14 类企业 26 产能过剩（%） 当年新发放的产能过剩行业贷款/当年新发放的贷款总额 *100%，2010 年度主要包括钢铁、水泥、平板玻璃、煤化 工、多晶硅、风电设备、电解铝、造船、大豆压榨、纺 织等 10 个行业 27 月末存款偏离度（%） （月末存款额/月内日均存款额*100%-1）/12 28 贷款投放节奏（%） 上半年新增贷款额/全年新增贷款额*100% 29 同业拆入依赖度（%） 评估年度内拆入资金比例超过 3%的交易日天数，拆入资金比例=同业拆入资金/总负债*100% 30 证券回购依赖度（%） 评估年度内证券回购比例超过 3%的交易日天数，证券回购比例=卖出回购款项/总负债*100% 31 最大单一贷款行业 填行业名称，行业划分按照银监部门 1104 贷款投向分行 业情况月报表中的行业划分标准，本项指标用于人民银 行进一步计算最大单一贷款行业景气度 32 最大五家贷款客户景气度（%） （客户 i 资产利润率*客户 i 贷款余额/最大五家非集 团客户贷款余额）*100%，若其中包含事业单位性质客户， 则予以剔除并依次递补 33 基本结构 无需填报 - 34 决策及执行机制 无需填报 - 35 激励约束机制 无需填报 - 36 管理经验（年） 被评估机构本级管理层担任金融机构高级管理人员的年限总和/管理层人数，不满一年的按照月份数折算为年数 23 37 专业能力 被评估机构本级管理层中（研究生学历人数*5+本科学历 人数*3+大学专科学历人数*2+中专学历人数*1+高级技术 资格人数*5+中级技术资格人数*3+初级技术资格人数 *2）/2*管理层人数 38 年龄结构（岁） 被评估机构本级管理层人员年龄总和/管理层人数，不满一年的按照月份数折算为年数 39 处罚情况 无需填报 - 40 投诉件数 当年收到的有效投诉件数，本项指标用于人民银行进一 步计算投诉情况 41 重大事项及重要信息报告 无需填报 - 42 资本净额增长（%） （本年末资本净额/上年末资本净额-1）*100%，法人机 构填报 43 资本补充能力 无需填报 - 44 普通员工稳定性（%） 2*评估年度离职普通员工人数/（年初普通员工人数+年 末普通员工人数）*100% 45 中层以上领导人员稳定性（%） 2*评估年度离职中层以上领导人数/（年初中层以上领导 人数+年末中层以上领导人数）*100% 46 业务系统故障次数（次） 与客户有关的各项业务系统故障次数/与客户有关的各项 业务系统数量 47 业务系统故障时间（分钟） 与客户有关的各项业务系统故障延续时间/与客户有关的 各项业务系统数量 48 资本充足率（%） 资本净额/风险资产*100%，法人机构填报 49 核心资本充足率（%） 核心资本净额/风险资产*100%，法人机构填报 50 不良贷款率（%） 不良贷款总额/各项贷款余额*100% 51 拨备覆盖率（%） 各项准备金/不良贷款总额*100% 52 最大单一行业贷款占比（%） 最大单一行业贷款余额/各项贷款余额*100% 53 最大五家客户贷款占比（%） 最大五家非集团客户贷款余额/各项贷款余额*100% 54 流动性比率（%） 流动资产/流动负债*100% 55 日均存贷款比率（%） 各项贷款余额/各项存款余额*100%/N 56 中长期贷款比率（%） 剩余期限一年以上贷款/剩余期限一年以上存款*100% 57 核心负债比率（%） 核心负债期末余额总负债期末余额100%，核心负债 包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以 及活期存款的 50%