xx国有资产清查工作报告.docx

XX 国有资产清查工作报告 XX 国有资产清查工作报告 根据金寨县财政局(国资委)转发财政部关于印发 行政事业单位资产清查核实管理办法的通知等有关 规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，并通过安 徽公信会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产 清查的工作情况报告如下： 一、单位基本情况 梅山镇人民政府是由原梅山镇、江店镇、洪冲乡三个 乡镇合并成立的，为行政机关，财务隶属于乡镇级一级单 位;内设党政办、经济发展办、社会事务办等三大办公室， 下属镇计生工作站、环卫所、城管中队、社保所、文化广 播站、计生服务所等 6 个事业单位。镇党政办为政府资产 管理部门，各站所分别明确一名工作人员负责本单位的资 产管理;镇政府执行行政单位会计制度。 镇政府核定行政编制人员 48 人、实有 41 人，站所事 业单位核定编制人员 57 人、实有 60 人，其中财政全额拨 款 59 人，自收自支 1 人，离退人员 114 人，其他在职人员 37 人，享受遗属补助人员 37 人。 XX 年镇财政收入 8103 万元，除上缴县财政外，收支 平衡，略有结算。 二、资产清查工作总体状况 (一)资产清查工作基准日：截止 XX 年 12 月 31 日止。 (二)资产清查范围：本次清查范围涉及政府行政机关、 镇计生工作站、环卫所、城管中队、计生服务所、广播文 化站、社保所及同镇财政有经费缴拨关系的敬老院。内容 包括单位所有资产：银行存款、应收款、对外投资、固定 资产等。 (三)资产清查工作组织实施情况。 1、资产清查工作方案制定情况。我镇以梅政办 35 号 文件制定了梅山镇 XX 年行政事业单位国有资产清查工作 方案 ，成立了领导组并下设办公室，明确了工作目标及工 作原则，确定清查基准日、清查范围及上报时间。 2、资产清查工作方案实施情况。我镇按照镇政府资 产清查工作方案的要求，以梅政办 29 号文件明确了资产清 查相关工作人员的工作职责，分各单位自查、镇财政分局 审核、聘请中介机构审计、上报清查结果四个阶段进行。 3、聘请中介机构审计情况。我镇于 XX 年 6 月中旬委 托安徽公信会计师事务所对本单位国有资产清查报表进行 审计，经查阅有关帐册、文件、资料，进行部分实物抽查 盘点，并进行核对，提交了专项审计报告。 (四)资产清查工作取得的成效及存在的问题。 通过此次全面认真的资产清查，摸清了家底、理顺了 帐务，规范了资产管理和财务管理，为建立健全资产管理 长效机制奠定了基础。 三、资产清查工作结果。 (一)单位清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂帐情 况： 此次清查单位共盘盈开顺敬老院、压缩式垃圾车、海 马轿车等房屋、车辆 24 件，价值 6168551 元;盘亏电脑、 彩电、梅山镇原第一敬老院、车辆等办公用品、房屋、车 辆 10 件，价值 87128 元，流动资产损失 6000 元(城管专用 工具)。待报废的垃圾车、摩托车、电脑、打印机、电池车 等资产 9 件，价值 278050 元。 (二)资产盘盈、损失、资金挂帐原因： 此次清查盘盈的资产，主要是因为以前年度的相关固 定资产只入固定资产卡片账，没有入财务账，导致账卡不 相符;盘亏的资产主要是因为电脑、彩电、办公桌椅、相机 等资产购置年代久远，已毁损不能使用，长丰皮卡已达报 废期，并于 XX 年 9 月交国资委处置，重新购置了车辆。梅 山镇原第一敬老院房屋已经现代产业园征收;存货(城管专 用工具)因购置时间长久，已不能使用;待报废的垃圾车、 摩托车、电池车因交通事故毁损，电脑、打印机等因购置 时间长久不能使用。 (三)资产盘盈、资产损失、资金挂帐证明材料。 盘盈的开顺敬老院等附有土地及房屋使用证复印件、 环卫所等公务车及垃圾车附有车辆行驶证复印件;盈亏的梅 山镇原第一敬老院已于 XX 年被现代产业园征收，附有征收 协议复印件，长丰皮卡已达报废期，并于 XX 年 9 月移交县 国资委，并通过县国资委审批、购置一辆新车。彩电、办 公桌椅因购置年代久远，已毁损;存货(城管专用工具)因购 置时间长久，不能使用。待报废的垃圾车、摩托车、电池 车、电脑、打印机等均附有照片。 (四)经安徽公信会计师事务所审核后的资产盘盈、资 产损失、资金挂帐情况。 XX 年 6 月中旬，我镇委托公信会计师事务所对本单位 的资产盘盈、损失、待报废、资金挂帐情况，按照国家资 产清查政策和财务制度规定的标准进行了核查，部分内容 进行了账务调整。未发现重大差错，基本一致。 (五)申报核定资产盘盈、资产损失、资金挂帐的处理 预案。 本次资产盘盈的开顺敬老院、压缩式垃圾车、轿车等 房屋、车辆将按照相关规定并入财务帐;盈亏的电脑、彩电、 梅山镇原第一敬老院、车辆等已提供相关证明、协议等证 明材料;待报废的垃圾车、摩托车、电脑、打印机等将按照 国有资产处置相关规定，按程序履行申报手续，待批准后 处理。 四、单位资产、财务管理中存在的问题。 (一)存在实际问题。通过此次资产清查：发现部分固 定资产只入卡片账，没有同步入财务账，部分毁损待废、 不存在的资产，财务上未做任何处理，没有按照资产处理 规定进行处理，依然挂帐。 (二)原因分析：由于我镇单位范围大，下辖机构多， 人员变动频繁，国有资产数量众多，虽然制定了相关的管 理制度，但没有严格按照相关规定执行，干部职工资产管 理意识需进一步加强。 (三)改进措施。今后我单位将进一步加强单位财务管 理，修订和完善相关管理制度，增强资产管理意识。根据 实际业务发生情况，严格按规定处置资产，及时对单位财 务账和系统账同步进行处理，以实现账账、账卡，账实相 符。 五、单位资产管理情况。 通过清查，本单位全部资产 832 件，其中盘盈 24 件， 盈亏 10 件，毁损待报废 9 件，单位部分房屋分别出借给老 部住家、洪冲村、青山社区办公。 六