关于xx年财政预算执行情况和xx年财政预算(草案)的书面报告.docx

关于 XX 年财政预算执行情况和 XX 年财政 预算(草案)的书面报告 各位代表： 受县人民政府委托，我就全县 XX 年财政预算执行情况 和 XX 年财政预算向大会作书面报告，请予审议，并请各位 政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。 一、XX 年财政预算执行情况 XX 年，是我县财政工作迎难而上，奋勇争先，全面发 展的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大和县 政协的监督支持下，在全县各级各部门的支持帮助下，我 们认真贯彻落实科学发展观和积极财政政策，努力化挑战 为机遇，克服了金融危机、税收政策调整的影响，圆满完 成了全年预算工作任务。 XX 年，全县财政总收入预计将超过 3 亿元，达到 3XX 万元，为预算的 111%，比上年增长 25.3%，其中：一般预 算收入完成 17973 万元，为预算的 112%，同比增长 25.5%，上划中央两税完成 12390 万元，为预算的 113%，同 比增长 30.0%；上划中省两个所得税完成 1637 万元，为预 算的 89%，同比下降 2.5%。总税收完成 27586 万元，占财 政总收入的比重为 86.2%；地方税收收入完成 13559 万元， 占地方一般预算收入的比重为 75.4%；非税收入完成 4414 万元，为预算的 110%，同比增长 23.3%。乡镇财政收入完 成 17790 万元，同比增长 20.5%。 财政收入分征管部门完成的情况是：国税部门完成 16718 万元，为预算的 111%，同比增长 28.5%；地税部门完 成 7936 万元，为预算的 105%，同比增长 16.8%；财政部门 完成 5906 万元，为预算的 129%，同比增长 36.6%；烟叶税 完成 1440 万元，为预算的 85%，同比增长 2.9%。 一般预算支出完成 61246 万元(含上级补助收入支出)， 为年度预算的 100%，同比增长 19.5%。一般预算支出分主 要项目的完成情况是：一般公共服务支出完成 8554 万元， 同比增加 937 万元，同比增长 12.3%；国防支出完成 20 万 元；公共安全支出完成 3754 万元，同比增加 725 万元，主 要是中央和省级政法经费保障体制改革转移支付资金，同 比增长 23.9%，；教育支出完成 14677 万元，同比增加 2166 万元，主要是义务教育“普九”债务化解和落实教师 绩效工资制度，同比增长 17.3%；科学技术支出完成 807 万 元，同比增加 85 万元，同比增长 11.8%；文化体育与传媒 支出完成 790 万元，同比增加 284 万元，主要是乡镇文化 站建设和第三届民歌艺术节举办，同比增长 56.1%；社会保 障与就业支出完成 14281 万元，同比增加 710 万元，主要 是保障性住房建设和沉陷区治理，同比增长 13.6%；医疗卫 生支出完成 4161 万元，同比增加 763 万元，主要是公共卫 生体系建设，同比增长 22.5%；环境保护支出完成 1208 万 元，同比增加 199 万元，同比增长 19.7%；城乡社区事务支 出完成 1018 万元，同比增加 170 万元，同比增长 20.0%； 农林水事务支出完成 8094 万元，同比增加 1057 万元，主 要是村级运转经费保障、农村能源、土地整理和农村公路 建设，同比增长 15.0%；交通运输支出完成 1357 万元，同 比增加 441 万元，主要是干线公路和联网公路建设，同比 增长 48.1%；采掘电力信息事务支出完成 921 万元，同比增 加 396 万元，主要是煤矿安全技改，同比增长 75.4%；粮油 物质储备管理等事务支出完成 868 万元，同比增加 413 万 元，主要是家电下乡补贴，同比增长 90.8%；其他支出完成 736 万元，同比增加 631 万元，主要是统计口径变化，同比 增长 601%。 XX 年，县本级财政收支总情况：一般预算收入 17973 万元，上级转移支付和专项补助收入 44018 万元，转贷财 政部代理发行地方政府债券收入 300 万元，上年结余 2848 万元，收入总计 65139 万元。全县财政一般预算支出 61246 万元，上解支出 1186 万元。结转下年支出 2541 万元，净 结余 166 万元，实现了财政收支平衡。XX 年，政府性基金 收入完成 1952 万元，支出 2308 万元。 XX 年财政预算执行和财政工作的主要特点： 围绕经济发展培财源，财政增收基础不断夯实。一是 加大投融资力度，促进项目财源。紧紧围绕 “全县项目建 设推进年”活动，千方百计调度资金支持重点项目建设， 以项目建设带动财税增收。预算新增交通建设资金 1000 万 元，支持嘉新、嘉宁、嘉蓝路等重点工程建设。安排融资 资金 1500 万元，支持城建投、国有资产经营中心、交通建 设投资公司等融资平台建设。目前已融资 1.099 亿元，启 动了污水处理厂、县城新区、县城防洪工程等重点基础设 施项目和民生项目建设。县财政注入资金本 500 万元，设 立了市中小企业信用担保公司*营业部，缓解中小企业融 资难题。出台*县金融机构支持地方经济发展贷款奖励 办法，鼓励金融机构放贷。XX 年，我县金融机构累计发 放项目贷款 4.21 亿元，同比增长 35.45%。在财政部门的大 力支持下，全县新开工和续建 100 万元以上的项目 103 个， 完成投资 20.7 亿元，完成项目税收 1081 万元，同比增长 58.8%。二是完善奖补引导机制，壮大主体财源。建立健全 了财源建设奖励扶持机励，安排各类财源建设引导资金 3600 万元，支持促进经济发展。安排 515 万元全面推进煤 矿企业安全技改。突出抓好了再生资源增值税退税工作， 调度资金 2100 万元，对每季度纳税 100 万元的企业实行 “即征垫税”，既解决了企业因退税而引起的资金活动问 题，提高了企业纳税的积极性，废旧物资回收企业纳税突 破 1 个亿，同比增长 35%。安排重点财源项目引导资金 100 万元，对金鹰有色公司、红德机电公司等重点企业实行贷 款贴息、品牌奖励、税收超额返还等优惠措施，支持做大 做强。加大烟水配套建设支持力度，支持广发现代烟草示 范基地建设，全年入库烟叶税 1440 万元。三是承接产业转 移，培育后续财源。安排 1000 万元标准厂房建设启动奖补 资金，对“一园五区”标准厂房建设分别给予平均 80 元 /和 60 元/的补贴。全县已完成 13.3 万的标准厂房 建设，在建标准厂房 5.4 万。完善招商引资奖励办法， 将招商引资与津补贴、与单位经费挂钩，按引资企业地方 税收的 10%给予奖励，确保了招商引资取得较大成效。全县 实际利用外资 2019 万美元，完成内联引资 9.78 亿元。四 是积极向上争资，做强政策性财源。抓住国家“扩内需， 促增长”的重大机遇，认真研究上级出台的专项扶持政策， 积极帮助做好项目申报、立项、建设。XX 年，上级下达我 县专项指标 17615 万元，同比增加 3390 万元。 围绕精细管理抓征管，财政收入总量和质量同步提升。 XX 年，我县财政收入实现逆势平稳增长，提前一个月在全 市率先完成全年目标总任务，总税收比、地方税收比均居 全市第一位，被誉为“*现象”。一是落实责任保增长。 及时将收入任务落实到各乡镇、部门和个人，严格实行 8?33 制、“一票否决制”考核。县政府每月组织召开财税 库联席调度会议，通报、分析收入形势，落实征管责任， 确保收入及时、均衡入库。建立健全了综合协税护税机制， 将县级领导工作考核与联系乡镇财税工作、联系项目税收 入库相挂钩，税收入库进度与单位工作经费拨付相挂钩， 形成了强大的征管合力。二是加强税源分析堵漏洞。采取 税收普查、收入分析、收入预警等措施，加强对企业税源 结构的评估监管力度，切实增强了组织收入的预见性和主 动性，堵塞了征管漏洞。三是完善征管机制挖潜力。对煤 矿全部实行一般纳税人管理，并适时对重点企业进行纳税 评估，全年查补税收 4970 万元。针对全县煤矿和煤场分布 散、监管难的现象，按照“源头控、站点堵、路上查、内 部管”的思路，加强源头控管和稽查征缴，克服煤矿停产 整顿影响，全年完成煤炭统征 146 万吨，同比增加 9 万吨， 煤炭税费统征收入 7008 万元，同比增加 432 万元。铸锻造 行业实行电度法测算评估计税，全年税收入库 3919 万元。 房地产税收坚持“先税后征”、“一站式征收”的原则， 全面推行网络一体化管理，切实规范征管秩序。房地产一 体化税收入库同比增加 325 万元。国土收入纳入地方预算， 实行“收支两条线”管理，并采取财政直征模式，实现国 土收益 1500 万元。四是坚持依法治税优环境。对建材、餐 馆、药店及零售业等小税小户进行逐户摸排，严格监管， 及时足额征收到位，全年共查补零散税收 850 万元。 围绕民生民本优支出，财政保障能力不断提高。财政 支出紧紧围绕“保民生、保增长、保稳定”的要求，着力 调整和优化支出结构，统筹安排各项重点支出。一是保证 了工资和津补贴的及时足额发放。全年工资性支出 XX8 万 元，同比增加 1104 万元。增支 320 万元从 10 月份开始为 全县在职教师增发绩效工资人均 150 元/月和公务员增发津 补贴人均 100 元/月。二是“三农”投入大幅度增加。“三 农”支出完成 34872 万元，同比增加 6516 万元，同比增长 23%。安排农业开发资金 380 万元推进土地综合治理，安排 100 万元人畜饮水奖补资金，解决了 3.5 万人的饮水安全。 安排 520 万元支持农村河道治理，新增 119 万元提高村级 组织运转经费。认真落实各项涉农补贴政策，全县发放粮 食直补、良种补贴、综合直补、家电下乡等涉农补贴资金 5291 万元。筹集资金 429 万元推进了水稻保险、能繁母猪 保险、农民住房保险工作。三是教科文支出稳定增长。教 育支出完成 1.47 亿元，同比增长 17.3%。增支 297 万元提 高了公用经费保障水平。安排资金 2510 万元全面化解了农 村义务教育普九债务。支持成功举办了第三届民歌艺术节。 四是加大了社保投入。社会保障和就业支出完成 14281 万 元，同比增长 13.6%。筹集 755 万元积极落实就业再就业补 助政策。安排小额担保贷款资金 100 万元为下岗失业人员 担保贷款 305 万元。筹集城乡低保资金 1514 万元进一步完 善城乡低保制度，全县享受城市低保对象 7968 人，享受农 村低保对象 8875 人。筹集 2476 万元扩大新型农村合作医 疗范围，新农合参合率达 90.1%。筹集 438 万元推进城镇居 民医保扩面，我县扩面经验被市里推介。五是全力保障为 民办实事支出。筹集各级财政资金 8849 万元确保了全县为 民办实事工作的顺利进行，其中县本级配套资金 963 万元。 六是完善非生产性支出管理。出台了*县关于全县行政 事业单位厉行节约压缩经费开支的若干规定，有效降低 了行政运行成本，全县非生产性支出同比减少 876 万元， 节支 8.7%。 围绕公共财政抓改革，财政管理水平进一步提升。主 动适应新形势、新任务的要求，积极稳妥推进各项财政管 理创新。一是完善县乡综合财政管理体制。继续推进“乡 财县管乡用”改革，硬化乡镇财政预算约束，严格支出管 理，保证了乡镇干部工资及时发放，提高了干部工作积极 性。XX 年，乡镇消赤减债 980 多万元。同时，今年 4 月份， 对全县 17 个乡镇全面推行“村账乡镇代理服务”改革，村 级财务管理逐步规范。二是深化部门预算改革。不断完善 财政支出重大标准体系，确定预算支出安排顺序，加强预 算执行管理，规范预算调整，提高了部门预算编制的完整 性和精细化管理水平。三是逐步扩大国库集中收付改革范 围。纳入国库集中收付单位达到 35 家，共办理支付业务 8174 笔，支付资金 11412 万元，其中直接支付 8054 笔，支 付资金 11320 万元。 围绕制度建设抓监管，财经秩序进一步规范。一是完 善专项资金管理办法。出台了 30 多项财政专项资金管理办 法，确保了专款专用和资金的安全运行。二是完善财政投 资评审制度。财政投资评审项目 137 个，审核资金 16303 万元，审减资金 2997 万元，审减率达 22.3%。三是完善会 计集中核算制度。XX 年会计核算中心共拒付各种不合理开 支 160 多万元。四是进一步完善政府采购制度。采购规模 和范围不断扩大，XX 年共完成采购金额 7600 万元，实际支 付采购资金 5638.7 万元，节约资金 647.5 万元，节约率 10.3%。 总体来看，XX 年财政收支预算执行情况较好。但我们 也必须清醒地认识到，当前财政运行还存在一些突出矛盾 和问题：一是财源结构仍然不优，受市场波动和宏观政策 调控的影响较大，缺乏支柱税源，财政收入保持快速增长 难度加大；二是财政收支矛盾仍然突出，财政平衡和防范 风险压力急剧增大，防范债务风险机制亟待健全；三是预 算的法制性和约束力仍然不强，各种铺张浪费的现象还时 有发生，财政规范管理和加强监督的任务十分艰巨。这些 问题我们务必高度重视，在今后的工作中切实加以解决和 完善。 二、XX 年财政预算 指导思想 XX 年财政预算编制的指导思想是：深入贯彻科学发展 观，继续落实积极财政政策，全力推进“一化三基”战略， 促进经济增长，依法强化财税征管，完善财税制度改革， 进一步优化支出结构，加大对“三农”、教育、医疗卫生、 社会保障等方面的支持力度，切实保障和改善民生，加强 财政科学化、精细化管理，为推进全县经济社会的和谐健 康发展提供坚实的财力保障。 安排原则 XX 年财政预算的安排原则：一是积极稳妥，科学发展。 围绕转方式、调结构、扩内需、增活力的要求，继续实施 积极的财政政策，促进地方经济较快平稳发展。二是统筹 兼顾，确保重点。按照“四个确保”的原则，不断优化财 政支出结构，着力改善民生民本，着力支持“城乡一体化 先行县”、“平安*”建设，促进经济社会和谐稳定。三 是艰苦奋斗，厉行节约。牢固树立过紧日子思想，勤俭办 一切事业。严格控制一般性支出，实行公务购车、用车、 会议经费、公务接待费、出国经费“四个零增长”。四是 依法理财，科学合理。坚持部门预算与综合预算相结合， 所有财政性资金都应纳入预算，实行综合管理，各项收入 不能游离财政之外。坚持分类分档管理。按单位性质、收 入来源、收入数额分类安排预算。 XX 年财政预算 根据 XX 年财政预算编制的指导思想和安排原则，全县 财政预算的初步安排是：财政总收入 36800 万元，增长 15%；地方一般预算收入 20299 万元，增长 13%；一般预算 支出安排 45396 万元，增长 15%。 三、抢抓机遇，团结拼搏，努力完成 XX 年财政预算收 支任务 实施积极财政政策，支持经济健康发展。以财政增收 为中心，以建设“湘南城乡一体化先行县”为目标，充分 发挥财政政策、资金的杠杆作用，全力支持地方经济发展。 一是大力推进重点项目建设。把项目建设作为财源建设的 首要任务来抓，全力以赴支持项目建设。重点支持城乡供 水、公交、供电一体化等基础设施建设；加快推进旧城改 造，全力支持新区建设，推进行政中心搬迁、公务员小区 等项目建设。二是大力支持产业转型升级。完善健全财源 建设奖补机制，继续充实财源建设、产业项目建设引导资 金。继续推进煤矿整合和技改扩能，确保煤炭产业增产和 安全生产双赢，以打造“江南铸都”为中心，支持铸锻造 企业提档升级、兼并重组；引导冶炼产业整合做大做强， 提高市场竞争力；引导农村土地有序流转，推进农业规模 化、产业化发展，支持广发现代烟草示范基地建设，推动 烤烟现代化种植。三是加大承接产业转移力度。重点支持 贯耳工业园、龙潭返乡创业基地、袁家铸造产业园、坦塘 工业园物流园等“一园五区”基础设施建设，继续推进 “百企回乡创业行动”，着力承接产业转移，拉动地方经 济发展。完善招商引资奖励办法，充分调动部门、单位招 商引资积极性，努力引进一批发展前景好、效益高的重大 财源项目，增强财政发展后劲。四是加大融资力度。完善 城建投、国有资产经营中心、交通建设投资公司等三大融 资平台，吸引信贷资金、民间资本和企业资本参与“城乡 一体化”基础设施建设。完善中小企业担保体系，支持中 小企业增资扩股，解决中小企业融资难题。积极支持组建 农业发展投资公司和村镇银行，拓宽融资渠道，广泛聚集 资金，支持全县基础设施项目的大投入、大建设。 千方百计聚财力，确保收入平稳增长。一是进一步加 强目标管理考核。严格实行“8?33 制”和“一票否决制” 考核，完善县乡联动、部门联动的协税护税体系，完善财 税库联席会议制度，确保收入及时、均衡入库。二是加强 重点税源征管。尽快启动煤炭税费征收电子监控体系建设， 运用先进征管手段，提高据实征收水平。继续完善房地产 税收一体化征收管理平台。完善耕地占用税、土地出让金 直征措施，全面推行锻铸造行业电度法测算计税。三是加 强非税收入征管。加强国有资产资源有偿使用的征收管理， 将物价部门审批的事业单位的服务性收费纳入财政管理范 围，扩大财政收入来源。加强罚没收入、地方教育费附加、 城市配套、排污费等非税收入征管，推进城市建设项目打 捆收费，堵塞漏洞。四是加大向上争资力度。认真研究国 家扩内需、保增长、灾后重建、湘南大开发和先行先试 34 条政策及“生态环保”投入政策，用好、用足、用活政策， 抢抓发展机遇。加大向上争取转移支付和专项资金扶持力 度，缓解地方财政支出压力，为我县经济发展