莫旗引进股份制商业银行的必要性分析上报版4 (2)

1莫力达瓦旗拟引进包商银行的必要性分析为深入贯彻自治区党委、政府提出的“8337”发展思路，根据内蒙古自治区人民政府关于进一步加快金融业发展的若干意见内政发【2012】90 号和内蒙古自治区金融支持县域经济发展的指导意见内金办发【2013】93 号等文件精神，建立多层次、广覆盖、可持续的县域金融服务体系，培育竞争性的金融市场，更好地促进县域经济的发展，莫力达瓦达斡尔族自治旗（以下简称“莫旗 ”）在市委、政府的正确领导下，全旗上下以“ 坚持科学发展、壮大县域经济”为目标，按照“ 建设美丽、文明、富裕、平安、和谐、幸福莫力达瓦”的指导思想，立足自治旗发展实际，紧紧抓住各种加快发展机遇，不断解放思想，深化改革，扩大开放，实施项目带动战略，经济社会实现了快速发展。下面谨以莫旗地区经济、金融运行实际入手，结合莫旗引进股份制商业银行的相关政策，将莫旗经济、金融发展情况做如下介绍，为各级领导提供有益参考。一、莫旗概况莫旗成立于 1958 年 8 月 1 5 日，是全国三个少数民族自治旗之一，是国家级扶贫重点县及革命老区。莫旗位于呼伦贝尔市东部，大兴安岭东麓，嫩江右岸。分别与黑龙江省讷河市、嫩江县、甘南县、阿荣旗、鄂伦春自治旗接壤，西南是黑龙江省甘南县。地域中部宽，南、北部窄，呈纺锤形。面积约 1.1万平方公里，辖 8 个镇、 2 个鄂温克民族乡、 7 个办事处、220个行政村，总人口近 34 万人。其中农业人口 25 万人，占273，城镇人口 9 万人，其中达斡尔族 3.24 万人，占总人口的9.5。 莫旗现有耕地 800 万亩，比邻旗县的阿荣旗耕地面积是370 万亩，扎兰屯耕地面积是 260 万亩， 草场 330 万亩，林地342 万亩，大小河流 56 条，地表水资源总量为 144.53 亿立方米，约占全区的 40。莫旗年产大豆 20 亿斤以上，以县为单位大豆产量居全国之首。2003 年以来，莫旗连续 9 次被国家农业部授予“全国粮食生产先进县” 荣誉称号，2007 年至 2008 年连续 2 年被国家农业部授予“ 全国粮食生产先进地县标兵”称号，是国家重要的商品粮建设基地和大豆主产区。享有“大豆之乡”、“曲棍球之乡” 、 “歌舞之乡”的美誉。二、地方经济发展情况旗委、旗政府紧紧围绕“8337” 发展思路，深入推进“发展县域经济这一主线，搭建基础设施和园区两个平台，强力推进农牧业现代化、工业新型化、城镇一体化进程，发挥资源、区位、民族、文化四大优势，强化组织、服务、政策、人才、监督五个保障，实现美丽、文明、富裕、平安、和谐、幸福莫力达瓦的六大目标，切实保障和改善民生，加快转变经济发展方式，加速产业结构调整，使国民经济得到快速发展和提高，综合实力显著提升。1、2012 年莫旗经济发展情况：2012 年莫旗地区生产总值完成 90.06 亿元，按可比价计算增长 8.1%；三次产业结构优化为：47.2：24.8：28；地方财政总收入完成 4 亿元，同比增长15.4%；财政支出完成 20.43 亿元，同比增长 16.3%；限额以3上固定资产投资完成 36.04 亿元，同比增长 4.5%；城镇居民人均可支配收入完成 16304 元，同比增长 13.64%；农民人均纯收入完成 7964 元，同比增长 4.15%。2、2013 年 1 至 5 月份莫旗经济发展情况，见下表：纵观全旗经济发展“亮点” ，主要表现在以下四个方面：一是“三农” 工作步入新阶段。全旗种植业结构继续优化，粮食生产稳中有增，粮食产量达 31.05 亿斤，连续十次获得“ 全国粮食生产先进单位 ”称号。畜牧业发展势头良好，牧业年度牲畜存栏总数达 278.02 万头只；生猪产业快速发展，存栏数达到 41.2 万头。渔业生产再创佳绩，我旗再次被国家农业部评为“全国平安渔业示范县”。农牧业产业化稳步推进，全旗规模以上龙头企业销售收入达 35.79 亿元，增加值达 11.34 亿元，带动农牧户达 3.1 万户。一至五月莫旗主要统计指标完成情况表年度工业总产值 （万元）工业增加值增速（%）工业产品销售率（%）消费品零售总额（万元）固定资产投资 （亿元）财政总收入（万元）财政预算收入 （万元）财政总支出（万元）工业项目投资完成情况（亿元）2012 97,559 -4.1 98.6 2,821 1.73 16,578 9,536 52,232 37 2013 133,687 47.2 101.6 2,415 2.86 20,704 11,880 61,539 20 同比增减 36,128 51.3 3 -406 1.13 4,126 2,344 9,307 -174二是工业经济呈现新进步。工业发展平台不断完善。完成了莫力达瓦工业园区总体规划和园区“十二五”发展规划修编工作，园区标准化厂房和 110KV 变电站项目已开工建设；宝山产业基地前期工作进展顺利。工业项目平稳推进，福润 150 万头生猪屠宰加工项目已完成了动力车间、屠宰等设备安装；山东禹王集团盘活鑫豆都项目已达成初步合作意向；完成了 100 万吨玉米初加工、10 万吨粗铜冶炼、生物制药项目的环评和节能评估工作；上海创烁公司红彦水电项目已完成规划评审和环评工作；华泰中昊风电、谷神大豆蛋白、蒙佳集团大豆加工等项目正在洽谈中。三是第三产业再展新气象。旅游产业蓬勃发展。达斡尔民族园基础设施进一步完善，完成了赛马场一期建设和景观大道前期工作；在哈尔滨、沈阳、长春等地举办的专题推介会和青岛、太原举办的交易会上积极开展了旅游推介工作。2012 年实现旅游收入 3.8 亿元，旅游人次 53 万人。积极支持中小企业发展，金鼎担保有限责任公司正式挂牌营业，为旗内中小企业、小微企业、个体工商户提供担保支持。目前，全旗私营企业已达到 574 家，个体工商户 8302 户。四是项目建设取得新进展。帮扶工作扎实推进，全年共实施帮扶项目 56 个，投入资金 3.51 亿元。重大项目进展有序。阿莫铁路、尼尔基通用机场、尼尔基水利枢纽下游内蒙古灌区、国道 111 线升级等 9 个重大项目已启动，客运站、老年养护院项目主体已完工。水利方面，实施了5一系列防洪、水库除险加固、饮用水水源地保护、人畜饮水安全等工程。交通方面，完成通村水泥路 75 公里，后兴隆至库如奇、大杨树至甘河农场公路项目已全线通车，大黑铁渡改桥项目已竣工使用。三、全旗金融业运行情况莫旗金融运行总体平稳，各项存贷款稳步增加。截止 2013年 5 月末，全旗金融机构各项存款余额 390,163 万元，比上年增长 9.17%，各项贷款 255,336 万元，比上年增长 34.92%。存贷比达 65.44%。表一： 存贷款业务情况 单位：万元年度 各项存款较上年增减其中：储蓄存款占比 各项贷款较上年增减其中：农业贷款占比2011 年 308476 42624 177088 57.41 177248 -29021 152831 86.222012 年 357968 49492 215226 60.12 189251 12003 171120 90.422013 年 390163 32764 270605 69.35 255336 66084 198900 77.90表二： 金融机构贷款服务情况 单位：万元其中年度 贷款余额第一产业投放 占比 第二产业投放 占比 第三产业投放 占比2011 年 177248 162453 91.65 5913 3.33 8882 5.012012 年 189251 171120 90.42 6228 3.29 11903 6.2962013 年 255336 198900 77.90 13114 5.14 43322 16.96表三： 各家金融机构贷款统计数据 单位：万元 (一 )金融机构设置及撤并情况1、莫旗辖区金融机构设置现状。截至 2013 年 5 月末，莫旗 银行业指导行人民银行 1 家，其余金融机构 7 家，准金融机构 3 家， 金融机构下设网点 38 个，其中：工商银行 2 个、农业银行 4 个、建设银行 2 个, 邮政储蓄银行 8 个，村镇银行 1个，农村信用社 20 个, 农业发展银行 1 个，从业人员 616 人。2、因金融机构撤并出现金融服务空白区。莫旗撤乡并镇前共设有 17 个乡镇，当时金融服务网点覆盖面达 100。现在 1 0 个乡镇、 7 个办事处 220 个行政村，有金融机构网点的行政村 11 个，无金融机构网点行政村 209 个，无金融机构网点乡镇 4 个。(二 )自 2010 年以来金融体系发挥职能情况全旗金融市场信贷资金已经突破 20 亿元，提前 5 年实现了全旗金融业发展“十二五 ”规划的资金运用总额目标。目前，在稳健货币政策持续跟进环境下，宏观调控持续加强，地方法人金融机构信贷规模限额控制，剔除备耕季节性资金需求因素，贷款额不会放量增加。截止 2013 年 5 月末，全旗存贷差为项目金融机构工商银行 农业银行 建设银行 农发行 邮储银行 农村信用社 村镇银行 合计各项贷款 19033 16270 13 93900 3858 103816 18446 255336同比增减 2940 4092 -2 6780 1594 40699 9981 660847134,827 万元，金融机构存贷比为 65.44%。从贷款期限结构上看，短期化趋势明显，5 月末莫旗人民币短期贷款余额为219,235 万元，占全辖贷款的 85.86%，较年初增加 54,455 万元，增长 33.05%。四、莫旗经济运行存在的困难及未来亟需获得金融扶持空间（一）未来五年发展前景我旗新一届政府提出今后五年的发展目标是：到 2017 年，地区生产总值达到 220 亿元，年均增长 18%；三次产业比为33.1:27.7:39.2；财政总收入达到 9.96 亿元，年均增长17.9%；固定资产投资达到 90 亿元，年均增长 20.7%；城镇居民可支配收入达到 33,762 元，年均增长 15%；农民人均纯收入达到 19,280 元，年均增长 17%。围绕上述目标，今后五年重点做好以下几项工作： 1、围绕产业结构调整，进一步打造经济发展高地。 到2017 年，全旗粮食产量力争达到 60 亿斤；绿色食品原料标准化基地达到 430 万亩；牧业年度牲畜存栏 400 万头( 只)，其中生猪存栏量达到 100 万头；农民专业合作组织达到 1700 家。争取实施重点工业项目 60 项，争取年引进域外资金 50 亿元。实现年接待游客 75 万人次、旅游收入达到 8 亿元。 2、围绕政策优势发挥，进一步争取和实施项目 。争取完成华电 235 万千瓦热电联产、阿莫铁路、尼尔基通用机场、尼尔基水利枢纽下游内蒙古灌区、国道 111 线升级改造等重大项目建设；加快推进水利建设，加强防汛抗旱减灾、城乡供水、8水土保持等能力建设；加强交通运输能力建设，到 2017 年，全旗通村油(砼) 路里程达到 1441.9 公里，通畅率达到 100%。3、围绕统筹城乡发展，进一步加强城镇基础设施和民生事业建设。到 2017 年实现新型农村合作医疗制度覆盖所有农村居民，参合率达到 99%以上，住院补偿率达到 85%以上；城镇登记失业率控制在 3.9%以内，基本实现新型农村和城镇居民养老保险制度全覆盖。加强物品价格调控和管理，深入开展规范价费专项治理，着力解决社会关注的价费热点问题。进一步深化殡葬改革，坚持移风易俗，树立文明节俭新风。积极开展民族团结进步创建活动，以坚持民族平等、维护民族团结、促进民族共同繁荣为出发点，不断营造全旗各民族团结共事、齐心向上、共建和谐的氛围。 4、围绕深化体制改革，进一步转变政府工作职能和作风。一是深化政府职能转变。以提高公共服务能力为目标，不断创新工作方式，促进政府部门工作职能向科学化、规范化、法制化的方向转变；二是强化服务能力建设。以莫旗“十二五”人才发展规划为统领，合理配置人才结构，实施高技能人才振兴计划，着力引进和培养人才；三是加强基层建设。坚持“抓基层、打基础、强乡镇”的方针不动摇，进一步加强乡镇基层服务能力建设。加大乡镇、村级财政转移支付力度，提高乡镇为群众办事能力，增强乡镇公信力。（二）经济发展思路与拟建项目频频遭遇信贷资金缺口2008 年至 2012 年，莫旗经济有了较大发展，特别是第一产业增加值在三个产业发展中居于首位，但是旗域经济仍未摆9脱“ 农业 大旗” 、工业弱 旗、财政小 旗的现状，从根本上讲，仍属农业经济为主、第三产业为辅、工业经济欠发达、财政“收不抵支”的民族旗县。农村居民人均纯收入增长小于城镇居民人均可支配收入增长幅度。三次产业结构由 2008 年的54.2：22.7：23.1 调整为 2012 年的 47.19：24.81：28。财政收入贡献率中第三产业占比最大，第一、第二产业税收贡献率偏低，为扭转这一困境，旗委、政府加大了投资力度，充分利用投资拉动内需，助力经济发展。仅 2012 年就确定了农田水利、道路交通、国土收储和生态旅游等重点建设项目 5 个，累计总投资 52 亿元，申请贷款 42 亿元。详见下表：2012 年莫旗重点融资项目一览表审批情况项目名称 项目简介拟融资额度项目审批情况尼尔基镇旧城区部分土地整治收储项目拟收储二块地，面积为 29.1 万平方米，项目总投资 12308 万元，用二宗国有土地作抵押。8000万元可研报告、规划、土地、环评、发改批复等均已具备国道 111 线一级公路项目该项目全长 123.24 公里，采用双向四车道一级公路标准建设，设计速度 100公里/小时，估算总投资 33.8 亿元。25.35亿元可研报告、规划、土地、环评、发改批复等均已具备审批手续完备的尼尔基水利枢纽下游内蒙古设计灌溉面积为 30.27 万亩，其中发展和改善水田面积共 20.39 万亩，水浇地1.4 亿元可研报告、规划已具备，环评已通过10项目灌区项目 为 9.88 万亩。尼尔基灌区工程可研阶段静态总投资为 8.6 亿元，其中灌区骨干工程投资 6.9 亿元，灌区田间工程投资 1.7 亿元。初审报环保部审批，其他要件正在审批中莫力达瓦旗民族生态旅游风景区项目1 水上运动中心（码头、广场、游船）2 科教文娱区（水文化园、植物园等）3 湿地生态园（综合娱乐、湿地观鸟等）4 特色农业观光园（农家乐耕作体验、民族特色体验等）5 生态度假村（浴场、别墅、活动广场等）6 基础设施建设（电力、通信、给排水、垃圾等设施建设）7 民族风情园0.88亿元审批手续不完备的项 目阿荣旗莫旗铁路项目投资估算 284500 万元，新建阿荣旗至莫旗铁路工程正线全长 97.3 公里，按照国铁 II 级标准设计，正线数目为单线。计划于 2012 年开工建设，2015 年竣工通车，工期约为三年。该项目已经纳入到最新调整的全国“十二五”铁路路网规划中。14 亿元项目建议书已获批复，可研报告上报到铁道部审批，用地预审、水保、地质灾害、矿藏压覆等前期工作已初步开展11（三）富 民 强 旗 战 略 与 现 有 金 融 体 系 匹 配 之 间 存 在 客 观 差距目 前 旗 域 内 国 有 金 融 机 构 比 较 普 遍 ， 新 兴 股 份 制 商 业 银 行的 铺 设 过 程 比 较 缓 慢 。 国 有 金 融 机 构 由 于 受 到 各 方 因 素 的 制约 ， 大 多 在 县 域 经 济 中 扮 演 的 是 “抽 水 机 ”的 作 用 ， 旗 域 内 大多 数 存 款 被 国 有 金 融 机 构 吸 收 。 据 统 计 ， 截 止 2013 年 5 月末 ， 旗 内 国 有 金 融 机 构 各 项 存 款 余 额 23.39 亿 元 ， 占 存 款 总量 的 59.96%， 比 年 初 增 加 4.2 亿 元 ， 增 长 22.15%； 各 项 贷款 余 额 3.9 亿 元 ， 占 贷 款 总 量 的 15.34%， 比 年 初 增 加 0.9亿 元 ， 增 长 28.23%； 存 贷 比 为 16.67%。近 年 来 国 有 银 行 的 贷 款 支 持 力 度 虽 有 所 增 长 ， 但 同 吸 收 存款 的 增 幅 来 比 较 ， 步 伐 明 显 缓 慢 ， 对 县 域 经 济 的 发 展 没 能 很好 地 发 挥 “输 血 器 ”的 作 用 。 因 此 鼓 励 股 份 制 商 业 银 行 在 县 域 铺设 网 点 ， 新 型 股 份 制 商 业 银 行 能 够 以 其 灵 活 、 方 便 、 快 捷 的贷 款 政 策 来 促 进 地 方 经 济 的 发 展 的 同 时 还 能 增 加 金 融 市 场 竞12争 力 ， 从 而 促 进 国 有 金 融 机 构 更 加 关 注 县 域 经 济 发 展 ， 为 县域 经 济 的 繁 荣 注 入 更 多 的 活 力 。五、股份制商业银行进入莫旗的重要性和必要性旗委、政府提出“建设美丽、文明、富裕、平安、和谐、幸福莫力达瓦”的发展战略，在具有广阔发展空间的前景之下，最制约发展就是资金问题。由于莫旗国有商业银行的信贷萎缩和服务弱化，农村信用社因服务宗旨和资金实力等因素的制约，致使莫旗大型项目无法落地，中小企业融资困难，房地产按揭贷款不能有效满足市场需求。金融信贷支持已成为经济发展中不可缺少的动力来源。（一）从莫旗的贷款结构来看，农业发展银行、农村信用社是贷款主力军，但也受各种因素影响。从农业发展银行来看：农业发展银行由于政策限制，对农业的信贷支持仅限于流通领域。实际上成了“粮棉油收购银行”，这种农村金融机构萎缩，服务功能弱化已经严重影响到农村民众获取金融支持，造成事实上的服务于农村的金融网点严重缺位。从农村信用社来看：农业信贷扶持因本地区农村信用社单笔大额限制，资本金制约其信贷规模，影响到本地区放贷规模。主要体现在三个方面：一是农民自有资金不足，支农信贷资金短缺。农民每年春耕备需资金约在 5 亿元左右，目前只有农村信用社、村镇银行和邮储银行 3 家金融机构面向广大农户投入贷款，而农村信用社自有资金只占需求资金的 30左右，每年大约可投入支农资金 8000 万元，80以上要靠支农再贷款，13满足不了春耕生产需求。虽然农村信用社对农户贷款总量较大，对于 6 万户农户来说，仍然有很多农户得不到信贷资金支持，贷不到款。畜牧业大户、租赁土地户和运输种粮较大的农户23 万元以上信贷需求额度无法得到满足。二是农业主导产业市场不景气导致农民金融需求增加。由于近年生产资料价格的上涨，导致农民种植成本提高，农民种地每公顷投入加上田间管理费，从种到收的总费用大幅提高，与之相对应的却是粮价连年走低，谷贱伤农现象层出不穷，致使农户增产不增收。三是农区产业结构调整对金融服务的需求无法得到满足。据预测，近两年莫旗发展规模化养殖业和畜产品加工业资金需求至少达到 5000 万元，就目前金融机构业务经营状况无法满足其资金需求。自其他国有商业银行网点撤出乡镇一级后，农村信用社网点成为本地区“垄断性” 的金融市场主营机构，其加权利率逐年升高，成为农民信贷成本高的原发性因素。（二）县域国有商业银行信贷权限上收，信贷资金向大城市、大企业集中的趋势明显。国有商业银行普遍实行集权式信贷管理模式，总行对其分支机构做了较大调整，纷纷“收拢五指”信贷决策权在省分行和地市行，县支行的信贷权基本被收回，由于基层行只有申报推荐权，却要承担组织资金平衡、收贷收息的责任，在经济环境欠佳，信贷风险加剧的情况下，基层行务必扩大信贷投入，但为了完成上级银行存款任务，商业银行通过各种途径，大量组织吸收当地存款上存上级银行，造成当地有限的资金被抽走。截止 5 月末，莫旗国有金融机构各项存款余额 23.4 亿元，占存款总量的 60%，比年初增加 4.2 亿元，14增长 22.15%；各项贷款余额 3.9 亿元，占贷款总量的15.34%，比年初增加 0.8 亿元，增长 28.23%，存贷比仅为16.67%。（三）农村金融市场竞争不充分，呈现高度垄断特征。目前我旗经营农村金融产品的仅有农业银行、农村信用社和村镇银行这三家金融机构。其中：农业银行出于经营利润及综合成本考虑，在乡镇仅设置 1 个经营网点，且主要以存款业务为主，其支农贷款比重未有实质性增长。村镇银行由于刚刚成立时间不长，受其营业网点限制，虽然业务发展较为迅速，目前也仅覆盖了 17 个乡镇 71 个村屯，和 220 个行政村相比较，还有很大的发展空间。农村信用社网点遍布乡镇，莫旗涉农信贷的 90%都通过信用社发放，市场垄断地位已经形成，但由于农村金融产品一直供不应求，市场需求巨大，加之供给总量不足，导致农村信用社利率偏高，金融产品单一，仅靠目前的金融格局很难从根本上缓解农村金融市场的供需矛盾。六、股份制商业银行入驻莫旗的发展空间以莫力达瓦包商村镇银行（以下简称村镇银行）为例，村镇银行于 2010 年在莫旗正式挂牌营业，在旗委、政府的大力支持下，立足莫旗，找准定位，不断提升服务水平，积极创新金融产品，经过短短 2 年的发展，取得了良好的经济效益和社会效益。截止 2012 年，各项存款 7377 万元，较年初增加 965万元，增长 15%；各项贷款余额 8765 万元，比去年增加 4200万元，增长 25.86%；实现净利润 255 万元。预计 2013 年年末，各项贷款余额可达 1.45 亿元；比去年增加 6035 万元，增长1571.29%；净利润保守估计可实现 300 万元，比去年增加 50 万元，增长 19.61%。2013 年，经与旗金融办、人民银行沟通，村镇银行再次获得支农再贷款 8000 万元，比去年增加 4000 万元，增长100%。旗金融办还积极帮助村镇银行组织存款，通过开设对公账户，定期调节资金时点额度，目前已累计为村镇银行组织对公存款近 2 亿元。这些资金的注入，为村镇银行的发展带来了新鲜血液，充分反映了莫旗对新兴金融机构的厚爱，因此股份制商业银行在莫旗极具发展潜力，下面具体分析：（一）从投资环境来看。股份制商业银行以“广大居民是基本客户、中小企业是核心客户、大型企业是高端客户、政府项目是重点客户” 的市场定位与莫旗地区的大环境 “不谋而合”。农业税费取消，粮食直补、农机购置补贴、家电下乡补贴、新农合、农村低保等补贴对农村发展农民生活改善非常有利。全旗正在强农业基础设施建设，推进小城镇建设，调整畜牧业、种植业结构，加大农民培训和科技推广力度，农村“村村通”公路畅通，这些良好的外部环境为包商银行的入驻打下了坚实的基础。（二）从项目发展来看。全 旗 正 处 于 加 快 工 业 项 目 建 设 步伐 的 关 键 时 期 ， 仅 2013 年 即 将 全 力 推 进 235 万 千 瓦 热 电联 产 项 目 、 国 道 升 级 改 造 项 目 、 保 障 性 住 房 项 目 、 土 地 收 储项 目 和 尼 尔 基 下 游 30 万 亩 灌 区 等 一 批 重 大 项 目 开 工 建 设 ；围 绕 农 畜 产 品 深 加 工 、 新 能 源 、 新 型 煤 化 工 等 产 业 ， 加 大 与行 业 内 大 企 业 的 对 接 和 沟 通 力 度 ， 争 取 在 上 海 创 烁 水 电 开 发 、禹 王 大 豆 蛋 白 、 谷 神 大 豆 蛋 白 、 中 电 投 内 蒙 古 分 公 司 分 散 式16风 电 、 阳 光 凯 迪 生 物 质 能 源 等 项 目 实 施 上 有 所 突 破 。（三）从农村生产经营看。一是种植业需资金 6 亿元左右。包括：籽种、农药、化肥、农用柴油和农用机具等 5 大方面。二是畜牧业生产资金需求 26.29 亿元。包括：肉牛养殖、奶牛养殖、肉羊养殖、大鹅养殖、蛋鸡养殖、肉鸡养殖和原有的畜禽及新购入的畜禽每年喂养饲料的资金需求。（四）从工业领域看。一是急需流动资金。莫旗不但现已注册企业 574 家，而且还有着得天独厚的水资源，生产有国家多种 A 和 A