集团投资管理制度

集团投资管理制度篇一：集团公司投资管理制度投资管理制度（试行） 第一章 总则 第一条 为规范公司的投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据国家有关法律、法规和公司有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司的投资原则、投资管理范围及组织机构、审批权限、投资运作程序、投资后评价等内容。 第三条 本制度所称投资包括对外投资和对内投资。 一、对外投资指将公司的货币资金和经资产评估后的房屋、机器、设备、存货等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。包括短期投资和长期投资。 （一）短期投资指购买股票、企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。 （二）长期投资指出资与其它公司、经济组织成立的有限责任公司、股份有限公司及其他经济实体。 二、对内投资指利用自有资金或融资进行基本设施建设、基础网络系统建造、业务系统建造、网络更新改造等活动。包括工程项目投资和技改项目投资。 （一）工程项目投资指公司基本设施建设、基础网络系统建造、业务系统建造等投资。附工程项目投资分类目录 。 （二）技改项目投资指公司对现有生产性固定资产的技术改造、更新、新增等投资。附技改项目投资分类目录 。 第四条 本制度所称的各级有权机构指公司股东大会、董事会（董事长） 、总经理办公会。 第五条 本制度所称的被投资单位指公司单独或与其他投资实体共同出资成立的单位。 第二章 投资原则 第六条 公司的投资应遵守国家的法律法规，符合国家的产业政策。 第七条 公司的投资应符合公司的发展战略，坚持以市场为导向，以效益为中心，以集约化经营为手段。 第八条 公司的投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行。 第九条 公司的投资必须注重风险，保证资金运行安全。 第三章 投资管理范围及组织结构 第十条 公司投资管理的范围包括：投资项目的受理和申报；投资项目论证、评估、审批；编制年度投资计划和预算；投资项目的筹资；项目实施监控；项目竣工验收和后评价。 第十一条 公司作为投资主体，行使投资职能；各分公司无投资权，但有投资建议权；控股子公司无对外投资权，公司委派到被投资单位的董事、监事和其他高级管理人员应督促子公司建立相应的对内投资管理制度。 第十二条 公司股东大会是公司的投资决策机构，公司的重大投资行为应由股东大会审议通过。董事会（董事长） 、总经理办公会是公司投资决策的受权者。根据股东大会的授权，董事会拥有授权范围内的投资决策权；根据董事会的授权，董事长拥有授权范围内的投资决策权；根据董事会（董事长）的授权，总经理办公会拥有授权范围内的投资决策权。 第十三条 战略计划部是公司投资的归口管理部门，负责组织制定公司的年度投资计划，组织对长期投资和工程项目投资的前期论证及可行性研究、项目立项、实施监督和对外投资的后评价，负责组织对外投资项目的具体实施。 第十四条 (技术支持部)是公司投资的技术支持部门，负责对投资项目提供技术支持，并根据需要开展投资项目的技术可行性分析和对技改项目的后评价。 第十五条 规划建设部是公司工程项目投资的具体实施部门，负责提出工程项目建议，在项目批准立项后，负责组织工程项目的具体实施。 第十六条 运行维护部是公司技改项目的管理和实施部门，负责提出技改项目建议和项目获准立项后的具体实施，并负责工程项目投资的后评价。第十七条 财务管理部是公司投资的财务管理、资金保障和经济可行性论证部门，负责编制公司年度投资预算，对投资项目进行效益评价、经济可行性分析、投资预决算管理、资金筹措、会计核算和财务管理，并对投资项目的财务情况、预决算管理情况进行检查和监督，负责公司短期投资的管理。 第十八条 综合管理部是公司对内投资项目的物资供应管理部门，负责组织对内投资项目建设的物资供应及主要设备器材、备品备件采购的招议标工作。 第十九条 审计部是公司投资的监督和审计部门，负责对投资项目程序合法性、重大工程项目招投标的监督及投资项目的审计。 第二十条 公司法律顾问负责投资项目相关法律文件的拟定及合同合法性审核。 第二十一条 公司其他部门按部门职能参与、协助和支持公司的投资工作。 第四章 审批权限 第二十二条 短期投资的审批按短期投资管理办法制定的相应权限执行。 第二十三条 长期投资 一、投资额不超过公司总资产的 10%或不超过最近一期经审计的净资产的 30%，或绝对值不超过 1 亿元的投资，由董事会审批；超过以上额度的由董事会审议后报股东大会决定。 二、投资额不超过 5000 万元且不超过最近经审计的公司净资产的 10% 的投资，由公司总经理办公会研究后提出，在年度预算内的，由董事长决定；在预算外的，由董事会决定。 第二十四条 对内投资 一、投资额超过 1 亿元的对内投资，由董事会审议后报股东大会决定。 二、投资额超过 5000 万元、在 1 亿元（含一亿元）以内的对内投资，由董事会审批。 三、投资额超过 1000 万元、在 5000 万元（含 5000万元）以内的对内投资， 由总经理办公会研究后报董事长审批。四、投资额在 1000 万元（含 1000 万元）以内的对内投资，由总经理办公会审批。 第五章 投资计划和预算 第二十五条 公司的投资项目应纳入年度经营计划和财务预算管理。 第二十六条 年度投资计划和预算的编制按公司年度经营计划和财务预算管理的相关规定执行。 第二十七条 未列入年度经营计划和财务预算的新增投资项目，按追加计划和预算程序执行。 第六章 投资运作 第二十八条 对外投资 一、 短期投资 （一）财务管理部应根据公司资金盈余情况编报资金状况表。 （二）战略计划部根据证券市场上各种证券的情况和其他投资对象的盈利能力编制短期投资计划。 （三）按短期投资规模大小和投资重要性，根据短期投资管理办法规定权限审批该项投资计划。 （四）财务管理部按短期证券类别、数量、单价、应计利息以及购进日期等项目及时登记该项投资。 （五）公司应建立严格的证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触有价证券，证券的存入和取出须详细记录在证券登记薄内，并由在场经手人签名。 （六）公司购入的短期有价证券须在购入日记入公司名下。 （七）有价证券的盘点工作应由财务管理部和审计部共同实施，证券保管员和会计人员应在每月终了时进行月终盘点，年终盘点由财务管理部负责人（或 聘请注册会计师）负责监盘。（八）财务管理部应对每一种证券设立明细帐加以反映，每月编制证券投资盈亏报表，对于债券应编制折、溢价摊销表。 （九）财务管理部应将投资收到的利息、股利及时入账。 （十）按短期投资规模大小和投资重要性，根据短期投资管理办法规定权限处置短期投资。 二、长期投资 （一）投资实施 1、公司长期投资项目由战略计划部负责提出项目建议，提交总经理办公会审定。 2、在总经理办公会同意项目建议的前提下，战略计划部牵头成立投资项目组，对拟投资项目进行分析、论证和评估，或对被投资单位情况进行调查或实地考察，形成可行性研究报告或尽职报告，提交相应有权机构审定。 3、获相应有权权机构批准的投资项目，由战略计划部组织实施，并与相关职能部门和外部中介机构的协调工作，及时向总经理报告项目进展情况。 4、公司法律顾问对投资项目的合同、协议及相关资料进行法律审查，确保公司的权益不受损害。 5、投资项目必须在公司法定代表人或其授权代表人签署相关的合同、协议后方可执行。 6、公司的资产投出手续由财务管理部负责，在具备合法、有效的投资合同、协议条件下，按在关管理制度规定办理投出资产手续。 7、投资项目所形成的具有法律效力的文件和涉及商业机密的文件资料，由战略计划部负责整理并移交档案室。（二）监控管理 1、公司应加强对外投资监督，防范风险，承担对外投资资产的保值增值责任。 2、公司应制定对外投资的具体管理办法，协助被投资单位建立健全企业内部管理制度。 3、公司应根据需要和有关规定向被投资的单位派出董事、监事、财务或其 篇二：集团投资管理办法编号：批准： 投资管理办法 年 月 日发布年 月 日实施 集团公司 发布 前 言 本办法依据集团公文要求编制，是集团管理体系文件之一。 本办法于 年 月 日发布，自 年 月 日起实施。 本办法由集团公司投资发展中心提出并归口。 本办法起草人： 目的 为规范 XXX 集团科技有限公司（以下简称“集团公司”）及其控股子公司的投资行为，统筹上市和非上市业务，以项目为抓手，以投资为主线，管理投资项目的全过程，特编制投资管理办法 ，系统、规范的引导集团各级部门的投资管理活动，并实现投资结构最优化和效益最大化。 适用范围及术语 适用于集团公司及其控股子公司（限机械与汽车产业集团及其所属成员公司）的投资行为，参股公司可参照本办法执行。 投资：是指公司运用资本市场融资、资产收益、自有资金、银行借贷以及其他渠道融资而取得经营资产，投入新项目或扩大经营规模，谋求经济效益的经营行为。 投资管理：主要是指集团公司及其控股子公司的投资行为，包括项目的规划、调研论证、投资计划、预算、项目实施、验收、投后评价及考核，以及投资损失责任追究。投资项目分类 投资项目包括对内投资项目和对外投资项目，分类如下： 对内投资项目分为： ? 技术改造项目，包括设备更新、技术引进、购买专利、少量土建等； ? 基本建设项目，包括新建厂房、设施等土建项目，及房地产开发项目等； ? 非生产型设施购置项目：车辆购置、大宗办公用品购置、信息通讯类软件、硬件购置等。 对内投资活动属于新产品开发和新技术、新工艺研究的，按新产品、新技术和新工艺项目管理办法（试行） 执行，其他与新产品、新技术和新工艺有关的投资，按投资管理办法（试行） 执行。 ” 对外投资项目分为： ? 合作、并购项目：包括现有产业调整、升级和新兴产业开拓所需的境内外合资、合作、购并、海外投资等；分为上市类投资项目和非上市类投资项目。 ? 理财项目：包括股票、债券、基金、期货交易、电子商务、企业商业保险等； ? 智力引进项目：包括业务委 (转 载于: 小 龙 文档网:集团投资管理制度)托、课题咨询等。 对外投资活动应由集团公司负责，除经董事局或股东大会批准外，各产业集 团和所属成员公司原则不允许进行对外投资。管理原则 集团公司对投资实行集中决策、分级授权管理原则。 “统一计划，集团一本帐”管理。 总量控制、标准控制、过程控制（投资效益标准，按效益排队优先，审批程序、招标采购、验收标准及过程控制） 。 投资与主体利润指标挂钩，投资管理与各企业一把手绩效挂钩。 职责 集团公司董事局是集团公司投资项目的决策机构，负责投资项目的审定。 投资发展中心是集团投资业务管理的归口部门，负责：组织制订集团公司投资管理规章制度，制定投资项目经济评价参数、投资计划编制参数、工程造价计价依据等；组织编制集团公司中长期投资规划； 负责上报需国家核准、备案的国内外投资项目和集团公司年度投资计划及中长期投资规划； 按照项目管理权限，组织审批项目预可行性研究、可行性研究报告； 组织编制和下达集团公司年度投资计划，组织投资统计、投资效益分析和项目后评价，负责投资计划执行情况的跟踪检查和考核，负责提供国内业务有关投资等资料； 负责审核并控制投资预算。 参与集团公司年度财务预算编制，审核年度决算中的投资计划完成情况； 指导和监督产业集团、所属成员公司投资管理工作。 产业集团及成员公司是投资项目管理的归口部门，负责： 根据集团公司发展战略和总体规划，负责组织编制本产业集团一体化建议规划和专项建议规划； 组织集团公司审批项目的预可行性研究、可行性研究报告初审和初步设计审查； 组织在集团公司年度投资额度内，产业集团权限范围项目的预可行性研究、可行性研究报告和初步设计审批； 编报产业集团年度投资建议计划，依据集团公司投资计划，下达本产业集团投资计划； 组织投资效益分析，按照项目管理权限组织项目后评价； 协助投资发展中心开展需上报国家项目的核准工作，组织、指导和督促所 属成员公司开展项目核准所需文件的获取工作；负责本产业集团投资计划执行情况的监督、检查； 指导和监督所属成员公司投资管理工作。 所属成员公司负责： 组织编报项目预可行性研究、可行性研究报告和初步设计； 组织在集团公司年度投资额度内，项目承担企业权限范围项目的预可行性研究、可行性研究报告和初步设计审批； 编报年度投资建议计划，依据集团公司、产业集团投资计划，下达企业投资计划并组织实施； 组织上报本企业年度投资决算； 组织开展本企业投资统计和项目后评价； 负责办理需国家和地方政府主管部门核准、备案项目所需的相关文件； 负责上报需省级及以下政府主管部门核准、备案的投资项目。 投资管理审批权限 集团公司级项目需报集团公司批复，包括： 集团公司总部直接投资、融资或担保的项目； 控股子公司以下投资项目属集团公司级： ? 新建、扩建和技术改造项目投资总额在 50 万元以上的； ? 所有车辆购置，大宗办公用品购置、信息通讯类软件、硬件购置等投资总额在 10 万元以上的； ? 所有的对外投资项目。 上述外的其它投资项目属子公司级，由子公司申请立项，逐级上报，产业集团审批，并报集团公司备案。 集团公司级投资项目管理程序 项目申报与受理 投资项目必须以公司中长期业务发展规划做为申报投资项目的依据，由投资主体完成可行性研究报告及初步投资计划预算，报集团投资发展中心，集团公司立项批复后即行实施的项目，项目需求单位以“XXX 集团投资项目立项申请表”报集团公司批复后，由申请单位自行实施，实施结果向主管部门备案。包括： ? 集团公司直接投资非生产型设施购置项目车辆购置、大宗办公用品购置、信息通讯软件、硬件购置等； ? 集团公司直接投资的理财项目、智力引进项目等； ? 产业集团及其所属成员公司的所有车辆购置和大宗办公用品购置、信息通 篇三：XXX 集团投资管理办法编号：批准： 投资管理办法 （试行） XX 年 12 月 4 日发布 XX 年 01 月 01 日实施 XXX 集团公司 发布 前 言 本办法依据 XXX 集团公文要求编制，是 XXX 集团管理体系文件之一。 本办法于 XX 年 12 月 4 日发布，自 XX年 1 月 1 日起实施。 本办法由集团公司投资发展中心提出并归口。 本办法起草人：XXX 目的 为规范 XXX 集团科技有限公司（以下简称“集团公司”）及其控股子公司的投资行为，统筹上市和非上市业务，以项目为抓手，以投资为主线，管理投资项目的全过程，特编制投资管理办法 ，系统、规范的引导集团各级部门的投资管理活动，并实现投资结构最优化和效益最大化。 适用范围及术语 适用于集团公司及其控股子公司（限机械与汽车产业集团及其所属成员公司）的投资行为，参股公司可参照本办法执行。 投资：是指公司运用资本市场融资、资产收益、自有资金、银行借贷以及其他渠道融资而取得经营资产，投入新项目或扩大经营规模，谋求经济效益的经营行为。 投资管理：主要是指集团公司及其控股子公司的投资行为，包括项目的规划、调研论证、投资计划、预算、项目实施、验收、投后评价及考核，以及投资损失责任追究。投资项目分类 投资项目包括对内投资项目和对外投资项目，分类如下： 对内投资项目分为： ? 技术改造项目，包括设备更新、技术引进、购买专利、少量土建等； ? 基本建设项目，包括新建厂房、设施等土建项目，及房地产开发项目等； ? 非生产型设施购置项目：车辆购置、大宗办公用品购置、信息通讯类软件、硬件购置等。 对内投资活动属于新产品开发和新技术、新工艺研究的，按新产品、新技术和新工艺项目管理办法（试行） 执行，其他与新产品、新技术和新工艺有关的投资，按投资管理办法（试行） 执行。 ” 对外投资项目分为： ? 合作、并购项目：包括现有产业调整、升级和新兴产业开拓所需的境内外合资、合作、购并、海外投资等；分为上市类投资项目和非上市类投资项目。 ? 理财项目：包括股票、债券、基金、期货交易、电子商务、企业商业保险等； ? 智力引进项目：包括业务委托、课题咨询等。 对外投资活动应由集团公司负责，除经董事局或股东大会批准外，各产业集团和