信用卡业务风险与防范毕业论文

羂荿 荿袂袈羆蒁蚅 螄羅薃袁肃 羄芃蚃罿肃莅 衿袅肂蒈蚂 螁肂蚀蒅膀肁 莀螀肆肀蒂 薃羂聿薄螈 袈肈芄薁螄肇 莆螇肂膆葿 蕿羈膆薁螅袄 膅芁薈袀膄 蒃袃螆膃薅蚆 肅膂芅袂羁 膁莇蚄袇膀葿 袀螃芀薂蚃 肁艿芁蒅羇芈 蒄蚁 、 信用卡业务风险与防范 摘 要 信用卡作为传统金融业务和现代信息技术结合的新兴产物，已经被普罗大众接受并且广泛使用。它已经成为与大部分人息息相关 的新型 货币工具。信用卡业务也因其突出的利润实现能力及在获取客户信息、竞争优质客户等方面的独特优势，成为商业银行强化客户关系管理的重要载体和手段。随着我国国民居民收入的增长以及外资银 行信用卡业务抢滩中国，信用卡业务成为各商业银行业务发展的重中之重。规模扩张的同时，信用卡业务所面临的风险也逐渐凸显。信用卡业务对商业银行而言是一柄双刃剑，在带来利润的同时也蕴藏着极大的风险，可能会引致该银行流动性危机乃至波及全行业的危机。如果不在发展初期消除隐患，信用卡风险 还 会转化成为国内 商业 银行的大笔不良资产。如何借鉴国外银行的成功经验，并有效的化解和防范信用卡的风险，减少信用卡风险给银行带来的损失，就是本文着重讨论的课题。为此讨论的信用卡的风险与如何防范。 以及作者的一些见解。 关 键 词 ： 信用卡 风险 防范 论文类型 ： 理论研究 as It of of of of is an s to of At of In is a in of to s If of of to of to is in of to of F 目 录 1 绪论 . 1 题理论与意义 . 1 文综述 . 1 2 前言 . 3 3 信 用卡的种类 . 4 记卡 . 4 贷记卡 . 4 记卡 . 4 4 信用卡主要存在 的风险 . 5 用风险 . 5 意透支 . 5 绝还款 . 5 假挂失 . 5 高利贷 . 5 诈风险 . 5 名申请 . 5 造卡 . 5 失卡或被盗卡 . 5 约商户欺诈 . 5 作风险 . 6 5 防范信用卡风险的 主要措施 . 7 立完善的信用卡担保制度 . 7 立完善地管理系统和动态监控系统 . 7 定明确的风险管理步骤和流程 . 8 大信用卡犯罪的打击力度 . 8 6 我国信用卡业务进一步发展的建议 . 9 7 结论与展望 . 11 致 谢 . 12 参考文献 . 13 附录 . 14 声明 . 1 . 错误 !未定义书签。 . 1 2 . 3 3 of . 4 . 4 . 4 . 4 4 is of . 5 . 5 . 5 to . 5 of . 5 . 5 he of . 5 . 5 . 5 or . 5 . 5 . 6 5 . 7 a . 7 a . 7 . 8 to . 8 6 s . 9 7 . 11 . 12 . 13 . 13 每一章的末尾插入下一章的 章标记（打印前将其字体颜色变为白色，在打 1 绪论 1 绪论 题的理论意义与实际意义 信用卡 于 1915 年起源于美国。最早发行信用卡的机构并不是银行，而是一些百货商店、饮食业、娱乐业和汽油公司。美国的一些商店、饮食店为招徕顾客，推销商品，扩大营业额，有选择地在一定范围内发给顾客一种类似金属徽章的信用筹码，后来演变成为用塑料制成的卡片，作为客户购货消费的凭证，开展了凭信用筹码在本商号或公司或汽油站购货的赊销服务业务，顾客可以在这些发行筹码的商店及其分号赊购商品，约 期付款。这就是信用卡的雏形。 经过多年的发展信用卡已经成 为传统金融业务和现代信息技术结合的新兴 金融产品 ， 并且 被 广大民众接受 和 广泛使用。它已经成为与大部分人息息相关货币工具。 自 2003 以来，信用卡迅猛发展，由最初的 100 万张发展到现在的几亿张，由于发卡行信息建设体系滞后和业务人员不注重对申请人的资格和基本信息的审核， 发卡银行和金融机构只注重发卡量和网点扩充，不注中相关体系的建设。 给信用卡的发展带来了隐患和风险。故用此文来剖析信用卡的发卡风险以及如何提前做好防范。以减少因信用卡犯罪给国家、发卡银行和个人带来的 经济损失。 文综述（ 综述国内外有关选题的研究动态） 信用卡在国内起步较晚，故体系没有国外健全，也不能像国外银行一样获得较高的利润。信用卡在国外是作为金融机构的主要业务和经济来源。 如作为目前美国乃至全球最大发卡银行的花旗银行， 2004 年信用卡业务净盈利占其利润的三分之一；而美国运通公司的运通卡业务利润更占了其公司全部利润的七成。而对于一些风险管理水平处于低位的发卡银行而言，如果风险控制不当，信用卡业务却将成为他们利润下降甚至亏损的主要因素。 从国外的经验来看，信用卡业务的风险高发期往往集中在市场过度 开发的阶段，是恶性竞争的结果。发卡机构为了争夺有限的资源，降低风险控制标准，由此引发了大规模的连锁反应，造成风险膨胀。国际经验表明，从 20 世纪 90 年代中期开始，信用卡行业的呆账率有所上升，信用卡的作业风险、经济周期风险和欺诈风险，欺诈性申请和交易损失由发卡银行承担，上世纪 90 年代到现在美国银行卡的欺诈损失额一般在 6 亿元 7 亿元， 2004 年美国银行卡欺诈损失额约 美元。 在我国信用卡市场处于起步阶段，真正意义上的信用卡发行量不到 1 千万张，贷款规模不过百亿，与银行数以万亿计的信贷资产规模相比， 所占比例甚小，其中所蕴含的风险相当有限，而且信用卡的持卡人基本上都属于银行的高端客户，所以信用卡西安交通大学网络教育学院论文 市场处于低风险期。但是随着市场的进一步开发，竞争的加剧，信用卡发卡量和透支额成倍增长，持卡人队伍的扩大会使银行的信用卡客户群向中、低端发展，信用卡业务高风险、高回报的特性也会因此而在一定程度上逐步凸现。正是因为随着市场的饱和及竞争的激烈化，发卡银行开始更多地接受更高信用风险的客户，同时在经营理念上，更加追求利润最大化而非风险最小化，所以信用卡扩张时代的风险防范迫在眉睫。 为了防范风险，国家要大力建设社会和个人 诚信制度，加大违反信用制度的惩罚力度。银行应严格执行信用卡发卡制度，对个人金融能力进行严格审核，同时银监会应出台相关政策，对个人用卡数量做出相应的限制。 2 前言 2 前言 信用卡 信用卡 作为一种新型的消费工具 ,极大方便和改善了广大居民支付方式、它对发展消费信贷、推动经济增长也有着重要的现实意义。近年来 ,随着经济的快速发展和对外开放的不断深入，我国信用卡业务快速发展，商业银行逐渐重视信用卡业务，外资银行也以不同方式介入信用卡业务。各发卡银行发卡量大幅上升，市场竞争逐渐开始激烈，区域性的竞争尤为突出。 不过 ， 随着信用卡市场的不断发展，发卡银行面临的业务风险也日益显现，如信用风险、欺诈风险和操作风险等。尤其是信用卡作为无担保的信用贷款金融产品，虽然贷款基于消费，且基 本为小额，但客户群体众多，审核手续简单，在银行对客户信息收集、信息筛选中都面临不对称信息问题，由于客户收入变化，或是恶意拖欠会造成较大的信用风险，即使存在有效的风险监控机制，事后逾期催收手段，但同样面临较高的交易成本。 促进信用卡业务快速健康发展 ,有效防范和控制信用卡风险已成为我国商业银行亟待解决的重要问题之一。 3 信用卡的种类 3 信用卡的种类 按照信用卡的偿还方式主要可以分为以下三种： 记卡。 贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的信用卡。贷记卡是真正意义上的信用卡，具有信用消费、转账结算、存取现金等功能。它具有以下特点：先消费后还款，享有免息缴款期（最长可达 56 天），并设有最低还款额，客户出 现透支可自主分期还款。 贷记卡 。 准贷记卡（ 指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。 记卡 。 借记卡是指先存款后消费（或取现），没有透支功能的 银行 卡。其按功能不同，又可分为转帐卡（含储蓄卡）、专用卡及储值卡。是一种具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用工具，它还附加了转账、买基金、炒股等众多理财等功能，还提供了大量增值服务。 必须先存款后消费，没有透支功能。是活期存款的另一种 表现方式。 以上三种性用卡主要存在金融风险的是贷记卡和准贷记卡，因其具备透支功能成为犯罪分子主要的目标，借记卡不具备透支功能，风险较小，除持卡人原因外很少成为犯罪分子的目标。 4 信用卡主要存在的风险 4 信用卡主要存在的风险 用风险 信用风险主要表现为以下几个方面： 意透支。 是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或规定期限，并且经发卡银行催收无效的透支行为。恶意透支是信用卡业务中的主要风险形式，属于信用卡诈骗的一部分。对发卡银行而言，它是最常见的并且危害极大的风险。 恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。 有偿还能力的 拒绝还款 。 即在收到货物后提出异议，谎称从未进行交易或者有交易但没有收到货物而拒绝还款。 或者贷款人有经济能力收 入和房产，贷款到期拒绝还款等。 虚假挂失 。 假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商业银行止付这一很短的时间差，大量透支使用。 发放高利贷 利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。 诈风险 信用卡的欺诈风险是指由于信用卡遭人冒名申请、伪造、盗领、失窃等原因而发生损失的可能性。欺诈类型主要有： 名申请 。 以虚假的身份证明及资信材料申请信用卡，获批后，即刻进行欺诈消费或套取现金。 造卡。 先利用高科技手段窃取真实的信用卡客户资料，然 后再根据非法获取的信息伪造信用卡进行诈骗。 失卡或被盗卡 。 信用卡在邮寄或使用过程中不慎丢失或被他人盗取，从而被他人盗刷。 西安交通大学网络教育学院论文 约商户欺诈 。 主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。 作风险 信用卡的操作风险是指发卡机构因管理和作业流程上的操作不当而产生损失的可能性。主要表现在以下几个方面： 工作人员的操作风险。 发卡机构员工 或者银行员工 疏忽大意，有章不循、 违章 操作， 严格按照 流程执行的力度不够， 会造成不 必要 的风险。 批政策及后续流程漏洞造 成的损失 。 关配套的软硬件设备安全性低也有可能造成损失 。 5 防范信用卡风险的主要措施 5 防范信用卡风险的主要措施 信用卡风险主要分为以下几个阶段 事前（发卡 之前）、事中（卡片使用过程中），事后（卡片出现风险后），要有效并及时的把风险控制并排除就要做到以下几点 立完善的信用卡担保制度 持卡人不透支时，与发卡银行是一种储蓄关系，透支发生后，转为借贷关系。因此完善担保制度至关重要，这里需注意以下两方面的问题：一是选择适当的担保形式井制定合法、规范的担保协议。根据我国担保法的规定，担保的方式包括保证、抵押和质押三种形式。发卡银行应当根据申请人的资信状况确定有效担保和担保方式。二是若确定采用保证方式担保，要对保证人进行资信调查，掌握保证人的资信状况和担保能 力，持卡人有资信能力强的人担保，可使透支资金的偿还有可靠保障。 在对担保人的职业、社会地位、收入情况进行认真调查分析的基础上，灵活制定担保条件。加强对担保人个人及单位资格的审查，避免 “一人多保 ”的 “无效担保 ”现象的发生。在风险补偿机制建设上，尝试与保险公司合作，共同研发相关保险产品，对持卡人的信用风险进行保险。例如可以对持卡人发生的透支逾期，由保险公司先行赔付发卡机构，而后由保险公司对持卡人进行债务追偿。另外，为了保障持卡人的权益，解除持卡人的后顾之忧，对持卡人卡片丢失后到办理挂失手续之间，卡片被盗用产生的损 失进行保险。 立完善地管理系统和动态监控系统 建立完善的信息管理系统。 所有发卡银行都应该建立不良持卡人或非法户的“黑名单 ”信息库，并且一定要做到各行之间 “黑名单 ”库的信息共享。对恶意透支不还、经发卡银行核销的户，收录在计算机系统内 “黑名单 ”信息库中，禁止申请办卡，通过 “黑名单 ”信息库的管理防止其再次办卡，连续诈骗。 其次 为了有效地管理风险，必须首先了解和跟踪信用卡资产的质量、动态，必须了解运营的收益、成本、损失状况，必须了解总体状况和各个资产组成部分的状况，迅速地发现问题、了解问题的根源，必须对前 景进行一定的预测。而且这些管理信息系统必须经过良好的设计、全面、有洞察力、方便使用、能满足不同决策层的管理信息需求。 建立完善的动态监控。为控制业务操作环节可能发生的风险，不断加大科技投入，对系统进行前瞻性的开发建设，通过系统刚性控制操作风险。并且持卡人在用卡过程中，银行应通过计算机系统来详细记录持卡人刷卡交易和透支取现的情况，从而及时发现异常交易并实现对持卡人信用额度的动态调整。 西安交通大学网络教育学院论文 定明确的风险管理步骤和流程 一 是制定明确的风险管理计划和规划，明确风险管理的总体方针，从市场和银行自身情况出发制定具 体的业绩规划和损益预算，建立相应的风险管理岗位和组织。 二 是对风险进行识别和衡量，利用数理统计技术和计算机技术对风险概率及其潜在的损失数额进行量化，为管理和控制风险提供科学的依据。 三 是制定管理风险的策略和方法。在客观、精确地评估风险程度的基础上，通过系统的管理策略来控制和降低风险，如事前防范回避风险、事中运用各种经营管理手段降低风险、事后催收减少损失、通过保险和大数法则来分摊风险等。 四 是对风险管理策略的执行阶段。这时风险管理部门往往必须与银行 门合作，保证各种风险评估模型和管理策略在银行计算机系统里 得到正确的实施，在实施前必须进行仔细的稽核。 五 是对风险管理模型和策略的反馈阶段。在实施以后，银行必须跟踪、检验和评价模型和策略的执行效果和发展动态，一方面是评价风险管理工作的成效，另一方面是为改进、更新模型与策略提供反馈和洞察力。 大信用卡犯罪的打击力度 对于 信用卡犯罪行 为在发卡银行催收无效时，除立即止付外，还应尽快与担保人联系，要求其到期履行担保责任。若担保人拒绝履行其担保责任，则应采取司法途径加以解决。对于符合上述构成要件的恶意透支行为，应按照我国刑法，刑事诉讼法的有关规定，向公安机 关提起刑事诉讼，追究恶意透支行为人的刑事责任。对于不符合上述犯罪行为构成要件的，可依照我国民法、 民事诉讼法 的有关规定提起民事诉讼，追究恶意透支行为人的民事责任。 6 我国信用卡业务进一步发展的建议 6 我国信用卡业务进一步发展的建议 我国信用卡业务经过十几年的发展 ，已初步形成规模 ，并在促进市场经济和银行业务发展方面起到了一定的积极作用，但从上述分析也可以看出，信用卡业务的发展过程中还存在许多制约因素，使得我国信用卡业务无论是从持卡人数量占人口总数的百分比，还是从信用卡消费占全国总消费金额的百分比来说，都与经济 发达国家的水平相距甚远。我们应结合实际，从解决内部管理及配套的外部环境两方面抓起，为我国信用卡业务的发展创造条件。 用卡业务发展需要更新消费观念 首先，尽快通过各种方式和媒介广泛的宣传和普及信用卡知识，让社会公众了解信用卡，知道信用卡消费的优点，进而办理信用卡。其次 ，让每个商店都能受理信用卡业务 ，并通过适当的让利，使持卡消费可以享受一定的优惠，从而增加信用卡的使用频率，刺激信用卡业务的发展。最后 ，各发卡行应根据信用卡消费者的需要和特点，对市场进行合理的细分 ，以便准确地选择客户，制定不同 的营销策略，并为持卡人提供其所需的信用卡服务 ，以加快信用卡业务的发展 ，转变消费者的消费观念。 用卡业务发展需要高素质的、广泛的特约商户 各商业银行应一方面巩固已有的特约商户，另一方面积极发展铁路、公路、航空、医疗卫生、保险以及邮电费，水电费煤气费等生活用费领域 ，通过大力宣传 ，使更多的商户受理信用卡，从而形成一个范围广、数量多、各行业齐全、布局合理的特约商户网络。并通过培训，提高受理信用卡业务的商户人员素质，为信用卡消费提供良好的受理环境。 用卡业务发展需要完善的个人征信系统 作保障 为了能提供客观、全面的个人信用报告，应加快个人征信系统的建设。我国的个人信用信息主要掌握在银行、公安、电信、法院、工商、税务、劳动保障、人事等部门，因此要完善个人征信系统，首先是要扩大信息的来源渠道。可由国家牵头，制定统一标准，各职能部门配合，整理相关信息，把它们按国家制定的统一标准格式进行匹配，纳入个人征信系统。其次，应增加系统功能。除目前的个人信息查询服务外 ，还应建立一套 完整、系统、合理的信用评估体系，以便给个人或金融机构提 供经过分析、总结、分类等处理流程的信用评估或风险度预测 报告。另 外，为了更规范的使用个人征信系统 ，应尽快颁布有 关征信方面的法律法规，以明确信息的使用范围、西安交通大学网络教育学院论文 查询权限等 问题。 用卡业务发展需要完善的安全监管体系 发卡行内部应以个人征信系统的分析数据为基础建立 风险控制体系，为信用卡消费提供风险保证。发卡行通过个人 征信系统，对信用卡申请人及使用者的信用水平进行初步认 定，并利用系统数据进行统计分析，挖掘出数据中蕴含的行为 模式、信用特征和未来信用表现之间的关系，以信用评分模式 综合评估消费者未来的某种信用表现，并根据信用评分划分 不同类别给予区别对待。如 信用类别属于优良的信用卡申请 人可简化办卡手续，给与其较高的受信额度和透支额度等优 惠；对于持卡人则定期根据信用类别的变化情况调整信用卡 的相关额度。这样，一来减少发卡的盲目性和风险性，二来增 强持卡人对于自身信用情况的关注，提高持卡人素质。 利用计算机技术加强对信用卡使用的安全监管。可以 通过计算机的多媒体技术，采集持卡人的声音、指纹、照片等 ， 在全国各个城市实行信用卡被盗或丢失的电话挂失、指纹验 证挂失等措施，提高信用卡的安全性，为持卡人的资金安全提 供保障。 完善信用卡失窃保障。借鉴国外经验，建 立我国的信用 卡失窃保障制度，给持卡人以信心。 用卡业务发展需要政策和法律的支持 信用卡工程是一项涉及银行、商业、电子、邮电以及各 级地方政府等部门的复杂的社会系统工程，应而需要国家统 一组织 ，全面规划 ，充分调动各个方面的积极性 ，协调相关部 门通力协作，并制定一系列政策，如产业政策、优惠政策等 ，来 支持和协调信用卡业务的发展。 制 造良好的法律环境作保障。信用卡业务具有高风险 的特点，并涉及多个部门和领域，因而要有法律上的管理和约 束 ，以期做到有章可循。尽快出台信用卡管理条例，通 过立 法手段 ，对信用卡业务涉及的法律问题予以解决 ，实现管理的 法制化。 用卡业务发展需要加快金融电子化建设 为了更好地发展信用卡业务，应加快金融电子化建设。各 发卡行除自己投资建设信用卡业务所需的电子网络外，还应 作好特约商户的思想和培训工作。邀请其共同投资。建设与信 用卡的发展相配套的 络、 络，逐步实现信用卡业 务的自动化处理，进而从技术手段上努力提高信用卡的安全 性，为客户提供优质服务，从客观上为信用卡的发展和普及创造条件。 7 结论与展望 7 结论与展望 总体上说，我国还处于信用卡 业务发展的初期。卡业务发展的基础较为薄弱，电子化建设不完备；系统出错、人员出错的情况经常发生，给信用卡业务的发展带来了很多的障碍。而且我国各家银行目前在信用卡的风险管理上的水平和我国当前信用卡的发展速度是不相匹配的，各家银行在对于风险管理重要性的认识上，在风险管理体系的建设上，以及在风险管理策略的具体执行上，也都存在着差异。这导致我国各家银行对于信用卡业务风险管理的能力存在参差不齐的现象。 因而，各家银行的信用卡风险管理部门应该重视风险的事前预防、事中监控与分析以及事后坏账处理，制定严密的风险管理规章制度； 应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。总之，在信用卡业务风险管理中既要考虑保证业务的合理拓展，又要能够有效的规避各种风险。 当然，信用卡风险不单单需要银行和信用卡公司方面的单方面防范，持卡人也应该做好自我防范，养成良好的用卡习惯。各 家银行的信用卡风险管理部门应该重视风险的事前预防、事中监控与分析以及事后坏账处理，制定严密的风险管理规章制度；应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。总之，在信用卡业务风险管理中既要考虑保证业务的合理拓展，又要能够有效的规 避各种风险。才能使信用卡业务步入健康快速发展的快车道。 致 谢 致 谢 非常感谢杨万平老师在我大学的最后学习阶段 毕业设计阶段给自己的指导，从最初的定题，到资料收集，到写作、修改，到论文定稿，他给了我耐心的指导和无私的帮助。在此向他们表示我由衷的谢意，并祝所有的老师培养出越来越多的优秀人才，桃李满天下！ 通过这一阶段的努力，我的毕业论文 信用卡业务风险与防范 终于完成了，这意味着大学生活即将结束。我在学习上和思想上都受益非浅，这除了自身的努力外与老师、和朋友的关心、支持和 鼓励是分不开的。 在本论文的写作过程中，我的导师杨万平老师倾注了大量的心血，从选题到开题报告，从写作提纲，到一遍又一遍地指出每稿中的具体问题，严格把关，循循善诱，在此我表示衷心感谢。同时我还要感谢在我学习期间给我极大关心和支持的各位老师以及关心我的同学和朋友。 写毕业论文是一次再系统学习的过程，毕业论文答辩自述的完成，同样也意味着新的学习生活的开始。我将铭记我曾是一名西交学子，在今后的工作中把西交的优良传统发扬光大。 感谢各位专家的批评指导。 2010考文献 参考文献 1 当前我国商业银行业务风险现状与风险管理对策研究 北京银联 2 张娜 王凤祥 信用卡业务操作风险的防范与控制研究 总裁杂志 3 我国信用卡业务发展现状与前景研究 金融视野 赵霞 4 谢罗奇，李小林 J2006，(4)： 5 武剑 行业实施内部评级法的前景分析与策略选择 J2003， 2： 406张德芬 J7 汪秀芬 中国信用卡行业须加强风险防范 中国贸易报 8胡勇 张永清 信用卡风险管理 特区经济 9 陈建著 :现代信用卡管理 2005 10从万事达卡事件看信用卡风险防范机制 中央财经大学学报 周虹 11 黎晓波王征宇 :中国信用卡风险管理的若干问题 2008 年 2 月 12 银行信用卡业务的操作风险管理过程简析 大公社 2009 年 5 月 附 录 附 录 截至 2009 年 第三季度末 ,信用卡逾期半年未偿信贷总额 元 ,与第二季度相比增加 增长 同比增长 信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的 比第二季度增加 百分点 ,占比同比增加 百分点。 与此同时 ,信用卡发卡量增速持续下降。截至第三季度末 ,张 ,较第二季度末增长 同比增长 增速较上年同期回落 百分点。 第三季度 ,信用卡授信总额快速增长 ;期末应偿信贷总额 (信用卡透支余额 )持续增加 ,增速快于短期消费性贷款余额增速。 截至第三季度末 ,信用卡授信总额 元 ,同比增加 期末应偿信贷总额 元 ,同比增加 同期 ,我国金融机构人民币居民户短