典当有限公司可行性研究报告

1 第一章 项目总论 目概况 设 立 名 称 ： 典当有限公司 单 位 地 址 ： 法 人 代 表 ： 公 司 类 型 ：有限责任公司 注 册 资 本 ：人民币壹仟万元 实 收 资 本 ：人民币壹仟万元 邮 政 编 码 ： 目投资概况 目拟建地区 目股东构成 拟设项目 公司法定股东共两个，分别为 S 区 道林果场） 、 辉贸易有限公司 （ 白坭镇工业大道） 。 公司注册资本为 1000万元人民币，各股东出 资方式为： 50 万元人民币，以现金方式出资，占注册资本的 95%； 0万元人民币，以现金方式出资，占注册资本的 5%。 2 目经营范围 动产质押典当业务 ，如金银饰品、珠宝、家电、古玩字画等物品质押业务，以及交通工具、生产设备、生产原料、生产成品等物资的质押业务。 财产权利质押典当业务 ，如企业股权、林权等；有价证券、票据、仓单、提单等。 房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务 。 经 有关 部门批准 的 国家统收、专营、专卖物品 的典当 。 限额内绝当物品的变卖 。 鉴定评估及咨询服务。 目 机构设置与职能 本项目 由董事会下设 总经理，下设三个部门，业务部、财务部和综合办，详见表 1 表 1 业务部职能： 负责公司日常的业务管理工作；公司业务经营计划、业务管理具体制度的拟订和实施；进行市场、客户的信息搜集、整理。 财务部职能： 负责公司日常的财务管理工作及典当业务的事后 监督工作。 综合办职能： 负责公司日常办公事务的管理工作；负责公司的安全保卫工作；制定公司考勤制度、车辆管理制度并组织实施；负责建立公司信息管理系统。 董事会 总经理 业务部 财务部 综合办 3 金筹措 项目注册资本金为 1000万元人民币， 资金来源主要通过自筹方式解决。 依照商务部 新 公布 的 典当管理办法 (商务部、公安部 2005年第 8号令 )规定，从事财产权利质押典当业务的典当行，注册资本最低限额为 1000万元 。 司 自有资本符合 有关 要求。 目定位 规模 定位 ：大型典当有限责任制公司。 区域定位 ： 主要 覆盖 并涉及整个 产权定位 ：外向型、参股型企业。 形象定位 ：形象正面、业务广泛、按章工作、 店堂温馨 的 现代企业、金融机构。 人才定位：公司团队中既有珠宝、贵金属类的专业评估鉴定人才，也有金融理财、房地产、机动车等类的专业人员，以专业的业务水平提供客户满意的服务，树立起专业服务的品牌。 客户定位： (1)应急型典当 :当户融资的目的是为了应付突发事件（如天灾人祸、生老病死等，这类当户以广大普通社会公众居多）； (2)投资型典当 :当户融资的目的是为了从事生产或经营，如做生意用钱、项目周转等（这类当户通常是个体户、一些中小企业老板）。 (3)消费型典当 :当户融资的目的既不为应急也不为赚钱，而纯粹是为了满足某种生活消费（ 这类当户通常是少数富裕阶层，他们并不缺钱， 看重 典当行对当物的保管功能，故常在外出之前将贵重物品送至典当行，索要资金不多，只图典当行贮物安全 ） 。 目标定位：百姓身边的融资窗口和中小企业融资的绿色通道，实现资金周转的便捷、灵活、可靠。 4 目背景 观背景 2008年，美国华尔街危机不仅迅速波及全球金融市场，而且已由虚拟经济向实体经济蔓延。目前，金融危机已对全球实体经 济产生了巨大的冲击， 2008年世界经济已明显放缓，下行风险逐步加大，前景更加不确定。预测 2009 年全球经济增长率为 发达经济体经济 2009年将下降 其中，美国经济将负增长 欧元区两个主要经济体德国和法国将分别负增长 由于我国仍存在一定的资本管制，金融危机通过金融渠道对我国经济的直接影响比较有限。但由于我国与美国、全球经济之间的联系日益密切，金融危机对我国经济长期发展的间接影响不可低估。受全球金融危机的影响，中国经济出现了增速放缓的现象，加上成本上升、效益下滑等因 素，已影响到部分企业的投资意愿和能力，进而对消费增长构成制约。世界经济金融危机日趋严峻，为抵御国际经济环境对中国的不利影响，必须采取灵活审慎的宏观经济政策，以应对复杂多变的形势。当前要实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，推出更加有力的扩大境内需求措施，加快民生工程、基础设施、生态环境建设和灾后重建，提高城乡居民特别是低收入群体的收入水平，促进经济平稳较快增长。 从宏观环境来看，目前正值中国典当行业大变革、大发展的时代，在当前金融危机的局势下认识局势掌控方向，对典当行业所受到的影响和未来的发展态势予以翔实 的剖析，无论是对于中国典当行业的长远发展，还是对典当行业在具体工作中的突破都具有积极的指导作用。 业背景 1987年 12月，在中国内地销声匿迹 30余年后，新中国的第一家典当行 成都市华茂典当服务商行率先成立。此后，典当行的兴办大潮席卷全国。由于当时申请成立一家典当行十分容易：只要任何一个政府部门批准同意，就可以到工商局完成企业的注册，因此几年下来，全国的典当行数量猛增到 3000多家。 中国是一个低收入人群最多，中收入人群其次和高收入人群较少的金字塔形社会，目前典当的主要客户群体是中小企 业主，所当的物品以房产、车辆及股票、机械设备等新三件为主，金饰品、手饰等老三件为次，典当金额从几百至几百万 5 元人民币，其中几万至几十万占多数。 2008 年，全国典当业总体运行态势良好。典当行总量增加，规模扩大。截止 2008年 底 ，全国共有典当行 3000多 家，累计注册资本 280亿元。 2008年底，全国共有分支机构 150多 个，初步形成一批具有特色服务、专业分工、连锁经营、管理创新的品牌典当行。典当业的发展与区域经济发展和个私经济活跃程度密切相关，浙江、江苏、山东等经济大省的典当资金周转期和典当总额均大大优于同样资本 规模的内地省份。 总的来说，典当市场的发展空间还是令人十分看好的。近年来世界各国和地区的典当市场的规模都在扩大，典当经营主体、典当交易和典当金额都在增加。同时，典当作为一种新型的融资方式，更是一种特殊的融资方式，具有方式灵活、对中小企业的信用要求几乎为零、配套服务周全三大明显特征，因此，其发展前景非常看好。 随着市场经济和金融业的发展，中小企业融资问题的日益突出，古老的典当行业以崭新的面貌再度兴起，并有着良好的发展态势。 策背景 1995年 5月公安部制定了 典当 业治安管理办法 ， 东省人 大 制定了 广 东省典 当 条例 ， 中 国人民银行制定了 典当 业管理 暂 行办法。这此法律法规的颁布，为典 当 业的管理提供了法律依据。 1995年至 1996年， 广 东省公安厅根据有关规定，会同 中 国人民银行 广 东省分行等部门 对 全省典 当 行进行了两次清理整顿，改变了典 当 行盲日发展的状况，到 1990年全省共保留典 当 行 116家， 5 家 ； 2001 年 8 月国家经贸委又颁布实施了 典当 行管理办法 ，对 典 当 业的发展又做了进一步的规范， 当 行的数量又有所增加。同时， 广 东省公安厅规定 对 已批准开业的典 当 行要加强日常 监督 管理，建立管理档案，督促 企业建立健全典 当 物品凭证登记、承典物品保管、可疑情况报告等制度， 典 当 业开始步入健康和规范的发展 轨道 。 商务部、公安部于 2005年 2月联合颁发了新的 典当 管理办法 ,提高了 市场的准入条件，加强了对金融风险和 市 场风险的防范，强化了 监 管，促进了典当业的健康稳步发展。 6 究背景 本报告主要 根据 国家统计局、国务院发展研究中心、国家发改委、国家商务部、 典当 行业相关协会、国内外相关刊物的基础信息以及典当行业研究单位等公布和提供的大量资料，结合深入的市场调查资料，立足于当前 经济 整体发展局势，总结出 典当市场发展的 一般规律，进而分析了当前金融危机对全球及中国经济、政策、主要行业的影响，然后重点分析了当前典当行业 现状 ，并对未来典当行业发展的整体环境及发展趋势进行探讨和研判，最后在前面大量分析、预测的基础上，研究了典当行业今后的应对策略，为 该项目 在当前环境下，激烈的市场竞争中洞察先机，根据行业环境及时调整经营策略，为战略投资者选择恰当的投资时机和公司领导层做战略规划提供了准确的市场情报信息及科学的决策依据 ，同时对有关部门的审批和核准也具有极大 的 参考价值。 行性研究报告的编制依据 、编制思路和编制 原则 制依据 典当管理办法（中华人民共和国商务部、公安部令 2005年第 8号） 中华人民共和国行政许可法（ 2003年中华人民共和国主席令第七号） 中华人民共和国公司法（中华人民共和国主席令第四十二号） 拟设立 项目的申报材料 项目的设立申请书 7 制思路 符合 市总体规划布局 及市场经济发展要求 。 节约 资源 ，并符合国家现行 行业 管理、环境保护、 节能减排 等法规有关规定。 投资省、建设快、运营费低，具有最佳效益。 制原则 可操作原则：从项目选址、组织形式和经济效益等方面进行比较周密约考察和论证，选择尽量节约投资成本和能迅速起步的位置，使企业的规划建设具备良好的可操作性。 功能发展原则：随着城市经济的发展和规模的扩大， 项目 布局 及运作 应将 与各个 产业联系在一起， 并 应有良好的基础设施配套，能产生较好的社会经济环境综合效益。 通达性原则 ： 空间的通达性的高低，反映一个实体与其他实体相接触进行社会经济和技术交流的机会和潜力，提高空间通达性的有效途径 就是有便捷易达的交通条件，因此， 项目 选址的一个主要原则是将具设置在交通便利的地段。 弹性原则： 由于城市工业的发展受到区域社会、经济发展情况的影响，因此，对 项目 的选址 、营运、管理等 要坚持弹性原则，形成可持续发展的思路。 8 第二章 项目投资环境分析 观环境分析 治 （ 2000 年 6 月，典当行不再作为金融机构而是作为特殊工商企业而由国家经贸委承担业务监管的职能。国家经贸委在 2001 年 8 月颁布并实施了典当行管理办法，其立法的理念从限制改为发展，因此，从具体的监管法律 制度的设计上处处体现了放松的监管思想。因此在国家经贸委的监管法律制度下，典当行业有了长足的发展，如国家经贸委在接手时有 1110 家，到 2003年 3月，已经增加了 220家。 2003年 4月，典当业的监管划归商务部负责。商务部本着先规范、后发展、重监管的原则，针对典当业监管工作薄弱的情况，于 2003 年 11 月下发了 (关于加强典当行业监管工作的通知 )，要求各地加强监管，重点防范并及早化解可能出现的市场风险、金融风险和社会风险。随后，组织开展了 2003 年度典当行年审工作，换发了典当经营许可证。 2003年机构改革后， 典当业的监管划归商务部负责。商务部本着先规范、后发展、重监管的原则，针对典当业监管工作薄弱的情况，于 2003 年 11 月下发了 关于加强典当行业监管工作的通知，要求各地加强监管，重点防范并及早化解可能出现的市场风险、金融风险和社会风险。随后，组织开展了 2003 年度典当行年审工作，换发了 典当经营许可证。通过开展这一系列工作，进一步摸清了行业底数，夯实了监管基础。与此同时，着手修订 典当行管理办法。 2005 年 2 月 9 日颁布了新的 典当管理办法，为强化典当监管工作、促进典当业健康发展，提供了重要的法律保证。截 止到 2006年 6 月已经达到了 2052 家，短短一年半的时间就增加了 712 家，新设的典当行是原来典当行总数的一半以上。分支机构 81个，行业注册资本总额 170 多亿元，从业人员近 18000人， 2006年全行业典当余额预计达到 800亿元。 总体而言，中国目前的典当监管法律制度继承了之前两个监管法律制度的合理之处并有所创新并发展。总体看来现行的典当监管法律制度，与国家经贸委的监管法律制度相比，在典当行以及分支机构的设立条件、程序、典当行收取的综 9 合费率上以及资产管理规则上，较为严格，而在经营范围上又有所放宽。去掉了善意收 赃制度，对于典当行来讲，其法律风险加大。 济 （ 近年来，中国经济增长一直呈高速增长态势， 2007 年 全 年中国 全年增幅预计不低于 10%。而且从国家整体经济发展状况看，拉动中国经济增长的 “ 三架马车 ” 总体保持良好，这意味着中国经济未来几年继续快速增长的潜力很大。 2008 年，虽然我国经济在一定程度上受制于国际金融危机，经济增长有所放缓，但仍然录得 9%的 2008 年以来，中国经济社会发展遭遇到前所未有的严峻 挑战和重大考验。在外围经济形势突如其来的变化 的情况下，中国经济发展产生了一定的不利影响。但总体看来，在国际经济不利因素和严重的自然灾害双重打击下，我国经济实体发展的基本面并没有发生改变，国民经济继续朝着宏观调控的预期方向发展， 中国经济保持了增长速度较快、价格涨幅趋缓、结构有所改善的较好态势 。面对经济形势的变化，面对国际金融危机带来的空前挑战，中国以前所未有的力度展开了新一轮宏观调控。实施积极财政政策和适度宽松货币政策传递了清晰的信号：扩内需、保增长、调结构的调控措施，将推动中国经济走出困境，迈向新的发展阶段。 2009年，国际经济环境更趋严峻对我国形 成较大的周期性调整压力，我国企业还面临生产要素价格上升、市场需求结构变化和节能减排等政策性导向所形成的结构性调整压力， 2009年国内外经济环境中不利因素和不确定因素增多 。我国仍然处于工业化、城市化双加速的发展战略机遇期，国内储蓄率较高，外汇储备充裕，基础设施投资空间充分，国内消费市场潜力较大，在科学发展观指导下进一步完善社会主义市场经济体制将激发国内各方面发展积极性。 从国家统计局发布的 2009年第一季度经济指标来看，一季度我国国民经济运行出现积极变化。 初步核算，一季度国内生产总值 65745亿元，按可比价格计 算，比上年同期回落 中，第一产业增加值 4700亿元，第二产业增加值 31968亿元，增长 第三产业增加值 29077 亿元， 10 增长 虽然 总体环境存在诸多不确定性， 但 经济下滑势头有所抑制，回升苗头初步显现 。 因此，我国经济仍具有应对各种困难和挑战的活力和潜力。 会 （ 中国大陆在 1949 年中华人民共和国成立前，典当业是非常兴盛，全盛时期，单在北京就有 300多家。 1949年后，典当业完全停顿。 1987年 12月， “ 成都市华茂典当服务 商行 ” 在成都正式挂牌营业，成为当时中国大陆的第一家典当行。标志 着 古老的典当业在中国当代经济改革舞台上复出了。 根据商务部发表有关统计数据， 2007 年，典当业继续保持平稳快速发展。已开业的 2342家典当行资产总额 862亿元，同比增加 半年累计实现典当总额达 441亿元，同比增长 31%；典当余额为 254亿元，同比减少 息费收入 比增长 14%；上缴税金 3. 9 亿元，同比增加 业从业人员 比增加 40%。 术 （ 当的概念 所谓典当，是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。 当物品的分类 常见的典当物品主要有五个大类 : (1)传统的珠宝钻石、金银饰品、钟表相机、家用电器、收藏品等民用财产 ； (2)中小企业的原材料、产成品、设备等批量物资 ； (3)房产 ； (4)机动车 ； (5)有价证券及专有权利，包括股票、国债、存单、仓单、提单、 专利权、 专有权、著作权等。 11 当的步骤 办理典当一般分为如下七个步骤 : (1)当户通过电话、网络咨询或当面咨询，与典当行沟通，了解是否具备典当的条件。 (2)当户持典当物及相关权证文件到典当物进行审核 (大宗典当物及不动产典当物为典当行下户进行审核 )。 (3)经典当行审核同意典当后，双方商定息费、确定当票内容及典当协议内容。 (4)如需办理相关权利登记和公证手续的，当户随同典当行人员办理。 (5)当物交由典当行质押或按典当行要求办理封存保管， 典当行支付当金。 (6)典当期限届满，当户如有继续用款需求，在期满后 5日内提出续当申清，经典当行同意，在结清当期息费后办理续当手续。 (7)典当期限届满，在期满后 5 日内办理赎当手续，交还当金本金及结清息费 ； 典当期满后 5日内当户仍不赎当的，典当行将典当物视为绝当物，进行拍卖或变卖处置。 典当行具体操作流程 详 见表 2 1 表 2 典当业务操作流程图 客户提供当物、当 物证明文件和身份证明文件 评估岗位对当物进行审查，判断是否可典当 评估岗位进行评估，与客户商定当金及息费 是 提交评估单，按授权报审批岗审批 审批岗同意典当 否 退还客户当物 收 当员复核当物和证件、判断是否需要产权登记 签定当票和合同 否 收当员签定当票和合同进行产权登记 保管员复核、验收当物，封存入库，开入库单 出纳员复核当票、入库单，支付当金 典当期满，是否续当 结算息费，办理续当手续 是否赎当 否 办理出库手续，转入销售环节 否 是 收取息费，办理出库手续，退还当物 绝当物是否超过 3 万元 是 否 变卖销售 拍卖销售 交易结束，转财务进行结算 是 是 是 2 目所在区域经济情况分析 目所在地 经济概况 2008 年， 委、区政府坚持以科学发展观为指导，进一步解放思想、开拓创新，按照“发展为先、民生为重、生态为大”的总体要求，坚持发展为第一要务，积极推进经济发展，着重改善民生，全区国民经济保持健康、协调、快速发展，经济运行质量明显提高。初步测算，今年全区实现生产总值 元，比去年同期增长 其中：第一产业增加值 比增长 第二产业 增加值 元，同比增长 第三产业增加值 比增长 11%。 数据详见表 2 表 2 指标名称 单位 全年预计 累计增加幅度 1、地区生产总值 亿元 一产业 亿元 二产业 亿元 中：工业 亿元 三产业 亿元 、比 重 第一产业 % 6 个百分点 第二产业 % 百分点 第三产业 % 百分点 注： 数据来源于 统计局 3 S 区农业 概况 2008 年， 继续贯彻落实农村各项政策措施，推进农业生产想产业化、优质化发展，促进 农工业增收。 2008 年全年完成农业总产值 元，同比增长 3%，其中，种植业总产值 长 牧业总产值 元，增长 渔业总产值 长 畜牧业、渔业产品产量增加，支柱作用明显增强，全年三鸟上市量 3164万只、生猪上市量 62万头、渔业产品上市量 去年分别增长 S 区工业概况 2008 年， 继续贯彻落实“工业强区”发展战略，重点抓好引进项目动工、开工落实，促进了工业生产继续保持快速发展。全区完成工业总产值 比增长 工业对 拉动全区 全区整体经济的快速发展起到决定性的作用。 规模工业发展迅速，共完成工业总产值 元，同比增长 纺织、造纸、化工、塑料制品、有色金属、通用设备制造、电子通信等仍然是支撑工业快速发展的行业，其中通信设备制造和电子及通信设备制造两个行业的产值增速分别达到 进一步优化了整个区工业的产业结构。 S 区投资环境概况 2008年， 成固定资产投资总额为 比增长 比 2007 年增幅下降了 百分点。其中工业完成投资 比增长 占全区完成固定资产投资的 在投资总额中，基本建设投资 比增长 更新改造投资 元，同比增长 房地产开发投资 比增长 2008 年， 招商引 资质量明显提高，对外贸易保持增长。全区共引入项目 148个，项目计划投资总额 新引进的投资项目中，超亿元项目有 29 个，计划投资总额达 元，占全区项目计划投资总额的 新签的各类利用外资合同 472宗，同比增长 合同利用外资 比增长 实际利用外资金额 比增长 1 出口总额 美元，同比增长 其中：出口总额 美元 ，同比增长 S 区商业概况及金融形势 消费品市 场保持稳步增长的势头，批发、零售贸易和住宿餐饮业同步增长。 2008 年全区实现社会消费品零售总额 元，同比增长 比2007 年同期提高 百分点，其中批发零售额 元，同比增长 零售贸易业零售额 元，同比增长 住宿餐饮业 比增长 20%。民营企业发展迅速，在全部零售额中，民营经济实现零售额 比增长 21%，占整个区零售总额的 在商品销售中，全区实现商品销售总额 比增长 2008 年全年全 区财政三级库收入 元，同比增长 财政一般预算收入 比增长 财政一般预算支出 全年累计税收收入 元，同比增长 其中国税收入 比增长 地方税收 元，同比增长 年末金融机构各项存款余额 元，比年初增长 元，比年初增长 个、各项贷款余额 元，比年初增长14%。 S 区城镇居民收入 状况 2008年， 8837元，同比增长 城镇居民人居可支配收入 16690元，同比增长 农村居民人均现金纯收入8480元，同比增长 S 市典当行业发展 状况 2008 年， 按照“统筹规划，合理布局，适度竞争，规范经营，注重质量，宁缺勿滥”的知道思想，坚持“促进适度竞争，优先填补空白，发展规模经营”的原则，引导典当行健康持续发展。 2008 年，全市共有典当行 17 家（其中 5 新增 3 家）， 1 家分公司，注册资金 12600 万元。按经济发展 情况分布于全市五区，其中禅城区 4 家；南海区 4 家， 1 家分公司；顺德区 6 家；高明区 1 家； 家。参加年审的 14 家企业资产总额 元，负债总额 元，净资产总额 元，典当余额 元，典当总额 元，业务笔数 77148 笔，上缴税金 元，实现税后营业利润 元。整个典当行业呈现健康发展的态势。 2008 年，面对国际金融海啸， 典当企业始终坚持“安全第一，利益第二”经营理念，严格按照国家法律、法规、公司内部规章制度规范操 作，不断完善风险控制制度，对发现的预警信号，及时积极地采取应对措施。 目市场竞争情况 与行业发展趋势 析 势分析（ 贷款的时间短速度快。一般来说，银行贷款要经过考察、论证、审核、再逐级上报等一系列程序，至少也要半个月的时间才能办理成功，对中小企业来说，周期过长，尤其是急需资金时。而典当贷款的时间短速度快，客户只要持典当物、个人身份证明及原始发票或者当地派出所、居委会的证明，证明典当物确系自己的合法财产，然后经过鉴定、评估、商定价格等程序 ，当户最短可在 3 5分钟内取得当金。 贷款对企业信用要求低。银行贷款是需要担保人提供担保的，银行还要对企业的信用进行考核，对贷款的用途也有限制。而典当行对商业企业的信用要求几乎为零，只注重典当物品是否货真价实，来源是否合法、权属是否明确。周而复始，可大大提高资金使用率。归结起来，比较适合资金需求不很大，但要得又很急的中小企业融资。 典当金额和当期无限制。典当贷款额比较灵活，根据所抵押的物品的价值多少不一，无具体上下限控制。典当贷款不受贷款额度限制；而银行贷款只受理高额贷款。此外，典当对当期的规定也不像银行贷 款那样严格，最短的当期可以是半天，上午当下午赎，进出自由。 6 司从一开始就非常重视风险控制，管理层 会 对风险问题一直是放在第一位的，聘请了行业内的权威律师出任法律顾问，聘请了业内有丰富经验的技师担任营业厅经理。 公司营业场所位于 *，店面面积为 *，已签订了长 期 店面租赁合同，该位置 临主干道且成本低廉。伴随着周围道路和 好位置所产生的广告效应口趋产生，很多客户都是路过来此，成本优势明显。 行业进入的门槛较高，新企业的成立仍受国家和地方行业主管部门的指标控制， 许多有实力的企业无法进入， 典当竞争暂时不明显 。 势分析（ 现代典当业虽已成为金融机构的必要补充，但是整个行业刚刚起步，仍处 于发展初期尚不成熟。在很多老百姓的心中仍然受“重利 盘 剥贫民的高利贷机构”的传统观念影响，改变行业和公司形象需要逐步树立正面的品牌形象 。 是初次涉足该行业 ，在行业内还没有品牌优势。 典当融资多以自有资金为主， 司资本金还不够雄厚，资金来源十分有限，导致在项目选择上只能做一些中小型的业务，发展速度和规模受到了制约。 部分 复合型 专业 人才缺乏。 如 房产、债权、股权等业务的拓展，需要懂得企业管理学、心理学、人际交往艺术、鉴定评估技术等等复合型的人才，远非普通评估人员所能胜任。 会分析（ 根据 2005 年最新的典当管理办法规定，将典当范围扩展到房地产、股票，特别是允许典当行向银行融资负债经营，为典当行业的发展提供了难得的市场机遇。 由 于 典当公司的注册资本没有最高限额，通过招资扩股等方式，扩大规模 和提高抗风险的能力。 目前规定连续两年盈利，并增资 500万 元 即可中请开办分支机构。实现连锁 7 经营不失为一个 好的途径。 目前，我国典当业的对外开放已排上 日 程， 而 外资进入中国的突破口很可能是从收购经营良好的连锁典当行入手，因此尽快开办分公司，将来寻求上市或外资溢价收购都是很好的选择。 中小企业对资金的普遍需求。中小企业在发展过程中不可避免会遇到产品滞销、库存积压，生产经营处于被动局面 ,对资金特别是流动资金的需求增加。 百姓的现代生活需求。随着生活水平的不断提高，我国城市居民家庭的资产结构已经发生巨大变化，早由传统的自行车、手表、电视机旧“三大件”发展到现在的汽车、房屋、有价证券等“新三大件”，这些都为典当提供可靠的质押和抵押品。 胁分析（ 典当行有时会成为不法分子销藏的场所，在证明典当物品来源合法性方面的法律界限还比较模糊，容易给合法经营的典当行带来损失。 目前银行对外开放的步伐口趋加快，外资银行对国内商业银行的威胁会逐渐驱使国内银行在服务品种和效率上进行改善，银行在房屋抵押贷款的时间 效率上一旦实现突破，经营品种单一的典当行在发展上势必会遭受严重打击。 拍卖、租赁、寄售、担保、投资、信托等的介入，为加剧行业之间的竞争起到了推波助澜的作用。这些行业比起典当业，受监管的力度要小得多，打政策擦边球更加灵活，总体资金量大。 一般人传统思想上 认为“典当 =贫穷”。由于封建当铺长期以来的事实上剥削性质以及文化传播中对这种性质的侧重，使得人们形成了“穷死不典当”的观念，更多将典当与社会地位相联系而忽视了其所体现的经济、金融关系。虽然近年来该情况有所改观，但人们的观念仍未发生根本性转变。 部分人 认为“典当 =高利贷”。 改革开放后，重新出现的典当业管理的混乱和大量的违规甚至涉黑现象，使得典当的费率远高于银行贷款利率，这在很大程度上强化了原有公众“典当 =高利贷”的信念。新的典当行管理办法大幅降低了典当费率，长期来看这或许将有助于传统观念的改变。 法律制度不健全。我国典当业没有专门的立法，目前所依据的是合同法等法 8 律中的一些条款外加行业管理办法。 业发展趋势 典当行为作为一种特殊的融资方式，是在人们早期借贷活动的基础上产生和发展起来的，属于内生金融的范畴。典当行为中出典人贷款的目的不是以 物折钱，而是临时借贷，在回赎期内赎回当物 ； 承典人也不是以最终获得为目的，而是以收取抵押贷款利息及相关费用为目的。 现阶段的 典当行为 逐步发展成为一种有规范性的 金融行为，作为专门发放抵、质押贷款的典当行，可以满足人们的短期融资需求，将资金从富余闲置者手中转移到需求者手中，实现金融资源的有效配置。只不过相比正规金融机构，典当业的资金来源不包括吸收存款，只能是典当业主的股本金和 (有限制的 )贷款 ；而且，其以取得所当物品的占有权为前提条件的融资只能算作一种特定的融资方式。因此典当行实际上是一种非正规的、专门的金 融机构。 典当业通过以物抵押来缓解企业、家庭暂时的货币收支的困难。产生这种困境的原因一般是资产缺乏流动性。为了解决资产流动性问题，将一定的资产质押于典当行取得现金，实际上是一种资产置换，即将实物资产置换为货币资产。 现代典当业延伸出一种新型的业务 商品保管性质是进行典当行为的又一附加性质。典当行从事动产和财产权利质押，客观上必须对各类当物包括各类权利证书进行短期妥善保管。这使得国内外有许多客户利用典当行的当物保管功能，专门在典当行内存放贵重物品。其目的不为融资，只为保管。 随着我国经济高速增长和经济规模的不断壮大，典当业对社会经济生活的影响也会随之增加，在这个背景下通过提高典当立法层次，制定一部统一的典当商法，克服当前部门立法的局限性显得十分必要和迫切。 9 第三章 行 业政策和行业准入分析 业政策分析 入监管法律制度 从准人的条件看，典当行设立的条件与国家经贸委所规定的条件基本相似。主要区别有 :（ 1） 将公安部有关治安方面的要求列入其中 ；（ 2） 对于从事财产权利质押典当业务的，明确最低注册资本的要求，为 1000 万元 ；（ 3） 对于设立分支机构的典当行的最低注册资本 提高到 1500 万元。典当行应当对每个分支机构拨付提高到不少于 500 万元的营运资金 ；（ 4） 设立审批制度不同，更为严格。首先由设区的市级商务主管部门报省级商务主管部门审核，省级商务部门将审核意见与申请材料报送商务部，由商务部予以批准。因为将批准权限上收，批准过程较长，环节较多。 更与退出监管法律制度 因为商务部还承担着政策制定的任务，因此，对于典当行登记一般事项的变更不宜由省级商务部门批准。而登记事项的重大变更由商务部批准，如变更后的注册资本在 5000 万元以上，典当行分立、合并、跨市迁移住所、对 外转让股份累计 50%以上。继续维持了原来的典当行自行解散退出制度，由省级主管部门批准，而对于破产的退出制度，该办法并没有规定。 营范围的监管法律制度 明确了典当行可以进行财产权利质押典当业务，对于房地产抵押业务进行了限制，主要体现为外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可政的在建工程不得成为抵押物。 票的监管法律制度 内容大多与经贸委的监管法律制度，但增加了恢复的人民银行的监管内容并有所发展，如典当行和当户不得将当票转让、出借或者质押给第三人。对于当票 10 遗失后的处理 规则与经贸委、人民银行的规则不同，删掉了当户交纳一定手续费后，可以补办当票的规定。 务经营监管法律制度 除了维持原有的规定外，新增了一些业务经营监管法律制度，如出当时，当户应当如实向典当行提供当物的来源及相关证明材料。典当行有义务查验当户的证明文件。降低了典当综合费率的规定。 产管理监管法律制度 对于典当行向银行贷款进行了严格地限制，如典当行第一次向省级商务主管部门及所在地商务主管部门报送财务会计报告之后从商业银行贷款的，贷款余额不得超过上一年度向主管部门报送的财务会 计报告中的所有者权益。另外对于资产进行严格管理，如典当行对同一法人或者自然人的典当余额不得超过注册资本的 25 %。典当行对其股东的典当余额不得超过该股东人股金额，且典当条件不得优于普通当户。典当行财产权利质押典当余额不得超过注册资本的 50%。房地产抵押典当余额不得超过注册资本。注册资本不足 1000 万元的，房地产抵押典当单笔当金数额不得超过 100 万元。注册资本在 1000 万元以上的，房地产抵押典当单笔当金数额不得超过注册资本的 10% 。 业准入分析 业准入标准介绍 典当管理办法（ 中华人民共和国商务部、公安部令 2005年第 8号） 为典当行业的管理法规，本项目的设立、建设、运作均依照此法进行，现简介其中准入设立标准部分条文如下： 第七条 申请设立典当行，应当具备下列条件： （一）有符合法律、法规规定的章程； （二）有符合本办法规定的最低限额的注册资本； （三）有符合要求的营业场所和办理业务必需的设施； 11 （四）有熟悉典当业务的经营管理人员及鉴定评估人员； （五）有两个以上法人股东，且法人股相对控股； （六）符合本办法第九条和第十条规定的治安管理要求； （七）符合国家对典当行统 筹规划、合理布局的要求。 第八条 典当行注册资本最低限额为 300万元；从事房地产抵押典当业务的，注册资本最低限额为 500万元；从事财产权利质押典当业务的，注册资本最低限额为 1000万元。 典当行的注册资本最低限额应当为股东实缴的货币资本，不包括以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资的资本。 第九条 典当行应当建立、健全以下安全制度： （一）收当、续当、赎当查验证件（照）制度； （二）当物查验、保管制度； （三）通缉协查核对制度； （四）可疑情况报告制度； （五）配备保安人员 制度。 第十一条 设立典当行，申请人应当向拟设典当行所在地设区的市（地）级商务主管部门提交下列材料： （一）设立申请（应当载明拟设立典当行的名称、住所、注册资本、股东及出资额、经营范围等内容）及可行性研究报告； （二）典当行章程、出资协议及出资承诺书； （三）典当行业务规则、内部管理制度及安全防范措施； （四）具有法定资格的验资机构出具的验资证明； （五）档案所在单位人事部门出具的个人股东、拟任法定代表人和其他高级管理人员的简历； （六）具有法定资格的会计师事务所出具的法人股东近期财务审计报 告及出资能力证明、法人股东的董事会（股东会）决议及营业执照副本复印件； （七）符合要求的营业场所的所有权或者使用权的有效证明文件； （八）工商行政管理机关核发的企业名称预先核准通知书。 12 第十二条 具备下列条件的典当行可以跨省（自治区、直辖市）设立分支机构： （一）经营典当业务三年以上，注册资本不少于人民币 1500万元； （二）最近两年连续盈利； （三）最近两年无违法违规经营记录。 典当行的分支机构应当执行本办法第九条规定的安全制度，具备本办法第十条规定的安全防范设施。 第十六条 申 请人领取典当经营许可证后，应当在 10日内向所在地县级人民政府公安机关申请典当行特种行业许可证，并提供下列材料： （一）申请报告； （二）典当经营许可证及复印件； （三）法定代表人、个人股东和其他高级管理人员的简历及有效身份证件复印件； （四）法定代表人、个人股东和其他高级管理人员的户口所在地县级人民政府公安机关出具的无故意犯罪记录证明； （五）典当行经营场所及保管库房平面图、建筑结构图； （六）录像设备、防护设施、保险箱（柜、库）及消防设施安装、设置位置分布图； （七）各项治安保卫、消防 安全管理制度； （八）治安保卫组织或者治安保卫人员基本情况。 第十七条 所在地县级人民政府公安机关受理后应当在 10日内将申请材料及初步审核结果报设区的市（地）级人民政府公安机关审核批准，设区的市（地）级人民政府公安机关应当在 10日内审核批准完毕。经批准的，颁发特种行业许可证。 设区的市（地）级人民政府公安机关直接受理的申请，应当在 20日内审核批准完毕。经批准的，颁发特种行业许可证。 13 设区的市（地）级人民政府公安机关应当在发证后 5日内将审核批准情况报省级人民政府公安机关备案；省级人民政府公安机 关应当在 5日内将有关情况通报同级商务主管部门。 申请人领取特种行业许可证后，应当在 10日内到工商行政管理机关申请登记注册，领取营业执照后，方可营业。 本项目符合行业准入标准分析 拟建的 当有限 公司在 经营 范围内 开展 本项目，公司 将 有自己的名称、固定的经营场所，有足够的注册资本、足够的专业人员（见第一章项目 总论 简介），在 典当行 业 的设立 、 内部管理 、企业的经营条件等方面，都是符合 典当管理办法 相关规定的。 14 第四章 项目经济 效益 分析 正常年 营业收入： 总营运资金为（ 自有资金 1000万元，全年按 90%的资金使用计算 ） ： 1000万元 90%=900 万元 （ 1） 财产权质押典当的按总营运资金的 30%测算，利率按照 月综合费率按 算，年营业收入： 900万元 30% 12 900万元 30% 12=（ 2） 动产质押典当的按总营运资金的 30%测算，利率按照 算，年营业收入： 900万元 30% 12 900万元 30% 12=（ 3） 房地产抵押典当的按总营运资金的 40%测算，利率按照 月综合费率按 算，年营业收入： 900万元 40% 12 900万元 40% 12=以上各项测算营业收入共计：财产权质押收入动产质押收入房地产抵押=元 正常年支出： 工资支出（项目员工按 8人计算）： 50 万元 经营场所费用（房租、管理、水电等）： 35万元 车辆费用（修理、燃料、保险等）： 8万元 业务招待费（按营业收入的 2%计）： 元 差旅费（按营业收入 1%计）： 营销费（按营业收入 2%计）： 呆坏帐准备金（按营业收入 10%计）： 元 其他不可预见费用（含绝当费用，按营业收入 2%计）： 15 营业税及附加费（按营业收入 ）： 正常年主要支出： 工资支出经营场所费用车辆费用业务招待费差旅费营销费呆坏帐准备金其他不可预见费用营业税及附加费 =50 35 8 正常年收益： 年营业利润：年 营业收入 年支出 =企业所得税（按年营业利润 5%计）： 净利润： 通过测算，该项目的经济效益显著，每年约有接近 200万净利润，而且在市场经济发展稳步增长的环境下，典当效益也会随之平稳增长。 目资金筹措方案 项目注册资本为 1000 万元人民币，股东均以现金方式出资。股东约定自项目营业执照签发之日起，三个月内认缴出资额的 30%， 其余部分在一年内缴清。 目的经营策略 运用 发挥和利用优势、克服劣 势与弱点