城步支行2013年5月份经营财务分析

1中国邮政储蓄银行城步县支行2013 年 5 月份经营财务分析2013 年 5 月，受公司业务 2.0 系统中虚拟公司存款账户利息支出补计提等影响，本月公司业务收入出负数，全行欠当月收入进度达 38 万。储蓄业务发展停滞不前、信贷业务发展滞后，各新型业务推广效率不高，转型升级进展缓慢，收入欠产进度日渐增大， “双过半”压力不容小觑。同时，因收入减产较大，而相关成本费用、业务拓展费开支等均按进度列账，使得我行人工成本占收入比居全市最高，而人均创收、人均创利等指标在全市列为末位，显现降本增效成效不明显。 现就 5 月份经营财务分析汇报如下，希各部室、二级支行营业部从各自实际出发，采取有效措施，确保合规稳健经营，抓住 6 月份一个月的时间，确保时间过 半任务过半。一、财务分析（一）财务收入情况1、邮银收入完成情况根据关于单位存款利息收入和邮政营销公司存款代理费有关事项的通知（邮银办发2013174 号），竞选 于 5 月 对少计部分进行 补提，其中补提的 3 月份支出由总行承担（即在补提利息支出的同时，补付相应的利息收入）。但 4 月份起， 对各行吸收的公司存款调整为按照“固定收益率” 模式计算公司存款内部定价利息收入，其相应利息支出由各行自行承担，所以本月我行公司2业务利差收入环比减少 32.69 万元。截止本月我行收入共欠产市行计划达 98万元。5 月我行自营网点实现收入 94 万元，累计完成市行预算 35.49%，欠进度 6.18 个百分点，欠绝对值 98 万元；累计完成县行自定预算 35.17%，欠进度6.5 个百分点，欠绝对值 104 万元。同比增长 67 万元，同期增幅为 13.49%。各网点收入完成情况见下表：2013 年 5 月城步县支行收入情况表单位：万元，%当月收入单位 收入预算帐面 小企 业 合计完成预算%超预对值累计完成完成预算%排名超欠平均进度% 超绝对值 同比增长 同比增幅%中心路支行 723 50 2 52 7.24% -8 239 33.01% 3 -8.66% -63 4 1.49%西岩镇支行 240 21 21 8.55% 1 99 41.42% 1 -0.25% -1 22 27.65%营业部 417 29 2 31 7.43% -4 154 36.94% 2 -4.73% -20 41 36.16%公司业务部 220 -10 -10 -4.43% -28 71 32.11% 4 -9.56% -21 1 1.33%合计 1600 90 4 94 5.88% -39 563 35.17% -6.50% -104 67 13.49%2、分板块收入完成情况（ 单位：万元，%）项目 2013年累计 2012年累计 增长 同期增 幅% 全年计 划 完成预算进度 超欠进 度 超欠绝 对值储蓄利息净收入 181 153 28 17.97% 440 41.08% -0.59% -3 公司业务利息净收入 71 70 1 1.32% 220 32.10% -9.56% -21 信贷业务利息净收入 269 228 41 18.00% 820 32.79% -8.88% -73 其中:小企业收入 20 12 8 69.38% 20 非利息净收入 43 45 -3 -5.67% 120 35.49% -6.18% -7 合计 563 496 67 13.49% 1600 35.18% -6.49% -104 2013 年 15 月共实现收入 563 万元，同比增长 67 万元，增幅 13.49%，3低于全市平均增幅 27.79 个百分点。其中：储蓄利差收入累计完成 181 万元,比去年同期增长 28 万元,增幅 17.97%,低于全市平均增幅 2.55 个百分点。完成预算进度 41.08%,欠进度 0.59 个百分点，欠绝对值 3 万元。收入占比为 32.11%,比去年上升 1.22 个百分点。公司业务收入累计完成 71 万元,比去年同期增长 1 万元,增幅 1.32%,低于全市平均增幅 51.25 个百分点。完成预算进度 32.1%,欠进度 9.56 个百分点,欠绝对值 21 万元。收入占比为 12.55%,比去年下降 1.51 个百分点。信贷业务收入累计完成 269 万元,比去年同期增长 41 万元,增幅 18%,低于全市平均增幅 42.34 个百分点。完成预算进度 32.79%,欠进度 8.88 个百分点,欠绝对值 73 万元。收入占比为 47.77%,比去年上升 1.83 个百分点。其中：小企业收入完成 20 万元，比去年同期增长 8 万元，增幅达69.38%，低于全市平均增幅 92.73 个百分点。非利息净收入完成 43 万，比去年同期下降 2 万元,降幅 5.67%,完成预算进度 35.49%,欠进度 6.18 个百分点,欠绝对值 7 万元。收入占比 为 7.57%,比去年下降 1.54 个百分点。3、全市各县支行收入完成情况5 月，完成当月进度的支行有隆回 9.04%、新邵 8.80%、绥宁 8.65%，分别超绝对值 26 万元、13 万元、5 万元。但 1-5 月累计，全市仍仅隆回完成预算进度，为 42.47%，超绝对值 30 万元，其他支行均有不同程度欠产。完成预算后三位分别是市区 38.04%欠进度 3.63 个百分点、新宁 36.67%欠进度 4.99 个百分点以及城步 35.49%欠进度 6.18 个百分点。1-5 月全市平均同比增幅为 41.29%，高于全市平均水平的仍只有 3 个4单位，分别是市区 62.07%、邵东 59.40%、隆回 50.41%；后三位分别为邵阳县27.49%、新宁 16.94%、城步 13.05%。具体情况如下表： 2013年5月县支行收入情况表单位：万元，%当月收入单位 收入预算帐面 小企业 调配 合计完成预算%超预对值累计完成完成预算% 排名超欠平均进度%超绝对值同比增长同比增幅% 排名邵东 5210 374 59 433 8.31 -1 2077 39.87 5 -1.79 -93 774 59.40 2 新邵 2780 240 5 245 8.80 13 1125 40.47 2 -1.19 -33 325 40.58 4 邵阳县 1980 139 8 146 7.39 -19 757 38.26 7 -3.41 -68 163 27.49 8 隆回 3750 328 11 339 9.04 26 1593 42.47 1 0.81 30 534 50.41 3 洞口 3220 208 9 217 6.73 -52 1236 38.39 6 -3.28 -106 288 30.41 6 武冈 2450 174 9 183 7.46 -21 985 40.20 4 -1.47 -36 283 40.25 5 绥宁 1500 120 9 130 8.65 5 604 40.29 3 -1.37 -21 133 28.26 7 新宁 1800 135 5 140 7.80 -10 660 36.67 9 -4.99 -90 96 16.94 9 城步 1590 90 4 94 5.94 -38 564 35.49 10 -6.18 -98 65 13.05 10 支行小计 24280 1809 118 0 1927 7.94 -97 9603 39.55 - -2.12 -514 2661 38.33 -市区 5220 387 28 415 7.97 -20 1985 38.04 8 -3.63 -190 760 62.07 1 合计 5220 533 -118 415 7.95 -20 1985 38.03 - -3.63 -190 725 57.58 -（二）成本费用支出情况 1、总体情况2013 年 5 月营业支出完成情况表 （单位:万元,%）项目 累计完成 占比 同比增幅营业支出 312.41 100.00% 26.07%（一）营业税金及附加 19.14 6.13% 27.09%（二）业务及管理费 276.87 88.62% 30.77%其中：折旧及摊销 13.64 27.24%（三）资产减值损失 16.4 5.25% -21.98%52013 年 15 月全行营业支出累计 312.41 万元，环比上升 19.5%，同比增幅 26.07%，低于全市平均增幅 10.03 个百分点；其中 业务及管理费累计开支 276.87 万元，同比增幅 30.77%，高于全市平均增幅 4.81 个百分点，高于收入增幅 17.28 个百分点；营业税金及附加累计开支 19.14 万元，同比增幅 27.09%；资产减值损失累计计提 16.4 万元，同比降幅 21.98%，低于全市 113.49 个百分点。2、重点费用开支情况（单位: 万元,%） 项目名称 累计完成 同期 同比增加 同比增幅（%）业务及管理费 276.87 211.73 65.14 30.77%职工工资 81 65.17 15.83 24.29%职工福利费 6.33 3.99 2.34 58.65%其他工资性费用 25.78 20.99 4.79 22.82%劳务性支出 42.8 39.34 3.46 8.80%广告宣传费 2.01 6.29 -4.28 -0.68 业务招待费 2 2.42 -0.42 -17.36%租赁费 22.76 9.78 12.98 132.72%修理费 1.96 4.4 -2.44 -55.45%电子设备运转费 25.11 7.37 17.74 240.71%钞币运送费 8.04 8.04 0.00 0.00%安全防卫费 2.35 5.25 -2.90 -55.24%业务材料费 12.5 3.33 9.17 275.38%车辆使用费 3.09 4.85 -1.76 -36.29%水电取暖费 2.62 2.71 -0.09 -3.32%邮电费 3.14 2.19 0.95 43.38%印刷费 8.45 2.88 5.57 193.40%物业管理 0.53 0 0.53 #DIV/0!会议费 0.48 0.65 -0.17 -26.15%差旅费 1.2 3.95 -2.75 -69.62%6公杂费 9.29 5.05 4.24 83.96%书报、绿化费 0.23 1.12 -0.89 -79.46%劳动保护费 0.93 -0.93 -100.00%折旧及无形资产摊销 13.64 10.72 2.92 27.24%税金及保险费 1.16 0.31 0.85 274.19%聘请中介机构费 0.2 0 0.20 #DIV/0!其他管理费 0.2 0 0.20 #DIV/0!业务及管理费累计开支 276.87 万元，同比增加 65.14 万元，增幅为 30.77%。截止本月，我行在三公费管理控制较好，差旅费、业务招待费、会议费完成压降目标分别为：12%、66.67%、24% 。3、资产减值损失计提情况（单位: 万元,%） 截止本月，我行资产拨备控制较好，通过审计部不懈努力共累计收回2009 年老不良贷款近 9 万元本息，本月计提拨备为7.71 万，其中新增贷款计提拨备为6.3 万，新增 贷款迁徙计提拨备1.41 万。（三）利润实现情况 15 月我县支行累计实现帐面利润 249 万元。完成市行预算进度 37.16%，欠进度 4.51%，欠绝对值 30 万元，全市排名第六。全市各县支行利润预算完成情况见下表：2013 年 5 月县支行利润完成情况表单位：万元，%单位 利润预算 报表加：小企业收入加：资金归集减：小企业绩效分摊减：小企业拨备减：虚拟拨备实际完成完成预算% 排名超欠平均进度%超欠预算绝对值邵东 2600 802 258 2 10 98 0 955 36.72 7 -4.94 -128 新邵 1350 565 21 2 1 6 40 541 40.07 5 -1.60 -22 邵阳县 550 31 39 2 2 11 0 59 10.72 10 -30.95 -170 隆回 1980 824 50 1 2 17 0 856 43.25 1 1.58 31 洞口 1600 626 43 1 2 6 0 663 41.43 4 -0.24 -4 7武冈 1220 416 37 2 1 20 0 434 35.57 8 -6.10 -74 绥宁 620 252 33 2 1 28 0 257 41.49 3 -0.17 -1 新宁 760 197 27 2 1 6 0 219 28.86 9 -12.81 -97 城步 670 230 20 1 1 2 0 249 37.16 6 -4.51 -30 县支行小计 11350 3943 528 15 21 192 40 4233 37.30 - -4.37 -496 市区 2750 1032 142 0 6 25 0 1143 41.57 2 -0.09 -3 市行小计 -350 391 -528 0 -21 -192 0 76 - - - -合计 11000 4334 0 15 0.00 0 0 4349 39.54 - -2.13 -234 我行截止本月利润欠产 30 万元，主要在两个指标值上，一是业务及管理费同比增加绝对值 65 万，二是按总行规定今年吸收的公司存款调整为按照“固定收益率 ”模式计算公司存款内部定价利息收入，利息支出增加，公司业务截止本月累计欠产收入 21 万，信贷业务发展较缓，截止本月累计欠产收入 73万。（四）人工成本及人均创收、创利情况（单位：万元，%）人工成本单位 业务及管理费累计完成 累计开支 占费用比 占收入比 人均创收 环比 人均创利 环比城步 277 146 52.73 25.88 12.00 20.05% 5.30 21.22%全市 5435 2737 50.36 23.62 15.05 25.31% 5.65 30.15%截止5月底，全市人工成本开支共2737万元，占业务及管理费用比50.36%，高于全市平均水平的有新宁55.09%、城步52.73%、武 冈51.56%；全市人工成本占收入比23.62%，最高的为城步25.88%，最低的为市区9.97%，相差12.36个百分点。（五）成本收入比情况（单位：万元，%）单位 累计收入 业务及管理费 累计开支 成本收入比 2012年同期 同比增长8城步 564 277 49.07% 42.42% 6.65%全分行 11588 5435 46.90% 52.61% -5.71%截止 5 月，全市成本收入比为 46.9%，前三位分 别是市区 22.56%、隆回33.63%、邵东 33.70%。与去年同期相比，全分行成本收入比下降 5.71 个百分点，下降排名前三位为洞口-11.29% 、邵东-9.69%、市区-7.82%；同期增长的为邵阳县 9.61%（本月成本收入比为 66.83%）、城步 6.65%（本月成本收入比为 49.07%）、新宁1.81%（本月成本收入比为 45.92%）。（六）业务拓展费开支情况（单位：万元，%）根据邵邮银发2013132 号转发省分行关于印发中国邮政储蓄银行湖南省分行 2013 年成本费用管理办法的通知文件精神，业务拓展费用增幅应严格控制在收入增幅的 40%以内，占收入比重由年初的 8%调整为 7%。截止 5 月，全市累计开支业务拓展费 679.91 万元，占收入比 5.87%。县支行累计开支 565.91 万元，占收入比重超 7%的单位有武冈 7.48%、城步 7.15%；从前 5 月列支情况来看，同比增幅超收入增幅 40%的单位有武冈、城步、绥宁、新宁。已超收入比重的单位应对拓展费进行认真梳理，针对各项业务的发展要求适时调整；同比增幅过高的单位应查找原因，合理安排费用的均衡出帐；同比增幅过低的单位，首先应确保各项拓展费的及时列支。具体如下表：2013年5月业务拓展费开支情况单位：万元，%单位 累计开支 加：小企业绩 效分摊 实际累计开支 占收入比 同比增幅 收入增幅的40%邵东 114.40 10.14 124.54 6.00 -8.00% 23.76%新邵 60.25 0.82 61.07 5.43 -15.09% 16.23%邵阳县 22.96 1.52 24.48 3.23 -52.89% 11.00%9隆回 107.86 1.96 109.82 6.89 12.70% 20.17%洞口 46.97 1.70 48.67 3.94 -22.28% 12.16%武冈 72.19 1.45 73.64 7.48 119.76% 16.10%绥宁 40.90 1.29 42.19 6.98 51.26% 11.30%新宁 40.08 1.06 41.14 6.23 27.21% 6.78%城步 39.56 0.80 40.36 7.15 62.94% 5.22%县支行合计 545.17 20.74 565.91 5.89 5.22% -截止 5 月全行业务拓展费开支明细具体如下表：单位：万元，%项目 累计开 支加：小企业绩效分摊实际累计开支 占收入比同期累计开支同期占收入比 同比增幅储蓄业务 6.33 6.33 3.50% 0% 3.50%公司业务 10.43 10.43 14.69% 2.51 3.59% 11.10%信贷业务 19.67 0.8 20.47 7.61% 16.27 7.14% 0.47%代理保险业务 2.21 2.21 13.54% 5.60 202.90% -189.36%基金 0 0 0% 0.09 900.00% -900.00%理财 0.18 0.18 19.27% 0.29 29.51% -10.23%代收付业务 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!银行卡业务（含信用卡、商易通） 0.74 0.74 77.89% 0% 77.89%汇兑 0 0 0% 0% 0.00%其他业务 0 0 0% 0% 0.00%合计 39.56 0.80 40.36 7.15% 24.76 4.99% 2.16%二、各项业务完成情况（一）个人储蓄业务截止 5 月底，全县储蓄时点余额为 80865 万元，本月净增 440 万元，本年10累计净增 8537 万元，其中银行自营个人存款余额 29760 29830 万元，银行占比 36.8%;本月银行自营净增70 万元，本年银行自营累计净增存款 2697 万元，自营新增存款占比为 31.6%，比去年同期少 净增 1448 万元； 全年完成7000 万计划的 38.53%，完成市行年计划的 42.15%，欠产进度绝对值 3703 万元。截止 4 月我行负债业务市场占有率为 28.15%，比年初上升 0.12 个百分点，全市市场占有率为 21.72%，我行高于全市市 场占有率 6.43 个百分点。其中自营个人活期存款余额 12617 万元，本月银行自营净增活期余额153 万元，本年累计净增活期余额 606 万元，活期比重为 42.4%，比上月下降 0.92 个百分点，全市排名第六。（二）公司业务完成情况截至 5 月底，全县对公存款时点余额为 16608 万，本月对公存款余额净增 1843 万，累 计净增 2217 万元，完成市行计划进度的 110.72%,比去年同期多净增 3905 万，年日均余额为 14783 万，完成市行计划进度的 105.59%。截止 2013 年 4 月，我县金融机构对公存款余额为 8.82 亿元，我行对公存款余额在我县对公业务市场占有率为 16.78%，较去年底上升了 0.01 个百分点。全市对公业务市场占有率为 8.35%，我行高于全市 对公业务市场占有率 8.43个百分点，居全市排名第一。（三）信贷业务完成情况11截至到5月底,全县个贷业务余额9444万元，本月下降118万元，本年累计净