储蓄存款和商业银行修改

储蓄存款和商业银行教案327 班 向艳平 教学目标：1、知识目标：识记储蓄存款的含义；存款利息的计算方法；利率的含义；储蓄存款的分类；储蓄作为投资方式的特点。银行的基本含义、主要业务及作用 2、能力目标：能比较两种储蓄方式的特点合理选择投资，明白储蓄活动在国民经济和个人在生活中具体的作用。3、情感、态度、价值观目标：从国家角度和经济建设角度认识储蓄的意义。培养学生支援社会主义国家经济建设服务的爱国意识，帮助学生培养科学合理的生活习惯，使学生自觉遵守国家的金融制度，支持银行发挥其重大作用。教学重点1、储蓄存款的含义、分类及利息的计算2、商业银行的含义、主要业务教学难点1、利息的计算教学过程导入新课随着经济的发展，人民的生活水平也不断地提高了。这一点从同学们平时的衣食住行都可以看出来。举个简单的例子，以前过春节的时候，我都会收到压岁钱，那时候每年都能得到三五十块，这对我来说可是笔很大的数目，几乎能满足我一学期在学习用品上的花费了；现在，同学们每年的压岁钱远远不止我这么多吧？（有些同学回答几百，有的回答一、两千）那么同学们是怎样使用这些钱的呢？（学生：买学习用品；玩；被父母保管；存银行）大家的方式各不相同，老师对于压岁钱的处理方式与一部分同学是一样的，那就是存进银行。那么大家对于这种理财方式了解吗？（学生回答的不全面）那么这节课我们就来学习储蓄存款和商业银行。便捷的投资储蓄存款1、储蓄存款的含义（板书）让我们先来看看储蓄存款的含义，也就是什么是储蓄存款？储蓄存款是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。对这一含义可从几点把握:谁存居民个人;存什么个人将属于其所有的人民币或者外币;到何处存储蓄机构;有何凭证存折或存单；有何益处-还本付息.注: 1、储蓄存款存款。存款分为单位存款和个人存款即居民存款。储蓄存款的对象是居民个人 2、储蓄机构商业银行。商业银行是主要的储蓄机构，只是其中的重要部分那么我国的储蓄机构有哪些呢？2、我国的储蓄机构（板书）在我国，储蓄机构除了商业银行，还包括农村信用合作社，我们这里说的农村信用社不是指改革后的农村商业银行，一定要注意。各商业银行是主要的储蓄机构。3、储蓄目的（板书）那么，人们为什么要把钱存入银行呢？（学生讨论）人们参加储蓄的目的是非常多样的，银行安全是一个方面，同学们会把几百或者几千块钱一直放在自己的钱包里吗？当然不会。除了安全，有的是为孩子储备教育基金，我们同学将来大都是要考大学的，而大学所需的费用数额是十分之大的，每一学年都需要至少四五千元，这个对于一般农村家庭来说，一次性拿出这么多钱是个很大的负担，因此需要平时就有所积累储蓄，以备不时之需；还有的是为了买大宗商品而存款，比如购房，现在房价很高，买一套房可是要花很多的钱，而这同样不是一般人随随便便就可以拿得出的，也需要平时的积累储蓄。储蓄目的：安全、教育储备、买大宗商品我们存款有利息吗？大家都知道把钱存进银行，是有利息的，那什么是利息？利息的多少取决于哪些因素呢？利息又是如何计算的呢？接下来我们学习有关存款利息的知识。4、 利息（板书）（1）含义和来源 含义：利息是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分（唯一收益）来源：是存款本金的增值部分（3）利息的计算公式：利息=本金利息率存款期限注意：第一，在有些国家，有些储蓄存款是不能得到利息的，有些国家的活期储蓄甚至要向银行交保管费。第二，储蓄存款利息收入应当缴纳个人所得税，目前我国免征储蓄存款利息所得税。根据个人所得税法规定，中国国务院决定自 2008 年 10 月 9 日起对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。（2）利息的多少直接关系到储户的切身利益，而利息的影响因素主要有：本金、存期和利率水平。那到底什么是利息率？利率，是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。利率有三种表示方法：年利率、月利率和日利率。年利率通常用百分数表示，月利率通常用千分数表示，日利率用万分数表示。它们的关系为：年利率=月利率*12（月）=日利率*360（天）下面是 2012 年最新银行存款利率表：项目 年利率（%）一、城乡居民及单位存款 （一）活期 3.5（二）定期 1、整存整取 三个月 2.60半年 2.80一年 3.00两年 3.75三年 4.25五年 4.752、零存整取、整存零取、存本取息一年 2.85三年 2.90五年 3.30二、协定存款 1.15三、通知存款 一天 0.80七天 1.35计算：老王存了 20000 元一年期，按照 2012 年最新银行利率表计算：到期后的本息总额是多少20000+20000*3.0%*1*=20600从计算的过程我们可以看出，有些同学会忽视了设问的角度，这就需要我们在审题时一定要细心。我们还可以发现，在本金和存期一定的条件下，利息的多少取决于利息率的高低。利息率是否有可以由储蓄机构随意调整呢？在我国，储蓄存款基准利率由中国人民银行拟定，经国务院批准后公布，储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动在我国，其实储蓄存款也是十分讲究的，怎样才能使自己储蓄最方便，获得的利益最大，我们就必须来了解和把握储蓄存款的主要种类及其异同点。请同学们阅读课本 P46 页3、4 自然段并完成下列图表。5、储蓄存款的分类及特点储蓄方式的比较活期储蓄 定期储蓄含义 储户可随时存入和提取的具体形式 储户约定存期和存款的具体形式形式 凭存折随时存入或 提取 整存整取、零存整取、存本取息、整存零取存期 不定期 3 个月、6 个月、1 年、2 年、3 年、5 年特点最大限度地吸收闲散资金，灵活方便，利率比定期低存期长、固定、积累性强，适合积少成多地大宗用款储蓄，利率较高适合 小额存款，日常开 支 大额存款，计划开支流动性 强 较差收益水平 较低 较高相同点：储蓄投资的优点：安全、风险小。储蓄投资的缺点：存在通货膨胀情况下存款贬值的风险及定期存款提前支取而损失利息的风险探究活动：假设有人不知道去哪存钱，你能告诉他吗？（银行，信用社，邮局）所有的银行都可以去存款取款吗？中国人民银行可以吗？（学生回答）不行，因为中国人民银行是我国的中央银行，是国家的重要金融机构，不接受居民存款的。刚刚同学们谈到的都叫做我国的储蓄机构：主要包括各商业银行、信用合作社以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构；想要风清晰地讲解、区分这些银行，我们就简单了解一下我国银行的分类。按照银行的性质和职能，我国的银行分为：中国人民银行中央银行（完全解读 P81）中国人民银行是我国的中央银行。它是在国务院领导下，管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分。是我国金融体系的领导力量，是银行中的银行。而中国银行就是一般的商业银行。政策性银行是为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易的顺利完成而设立，并向这些项目提供国家政策性专项贷款的专业银行。目的是建立健全国家宏观调控体系。1、中国农业发展承担国家粮油储备、农副产品合同收购和农业基本建设发放专项贷款，并代理财政支农资金的拨付及监督。2、中国进出口银行为大宗进出口贸易提供专项贷款，其中主要是为大型成套机电设备进出口提供贷款。【注意：完全解读 P81 页，2 008 年 12 月 ， 经 国 务 院 批 准 ， 国 家 开 发 银 行 整 体 改 制成 国 家 开 发 银 行 股 份 有 限 公 司 。 】商业银行以经营工商业存、放款为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人(金融企业法人)。2、我国的商业银行（板书）1、商业银行的含义商业银行以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。 （要记住：商业银行是以盈利为目的，我国的商业银行是以国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。 ）从商业银行的概念，我们知道商业银行的主要业务就是吸收存款，发放贷款，办理结算是不是？接下来我们就来具体学习商业银行的具体业务。主要包括国家控股的工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行以及中国邮政储蓄与银行，属于企业性质。基本都是综合性商业银行，业务涵盖面广泛，多元，他们代表着中国金融界最雄厚的资本和实力。2、商业银行的主要业务（1）存款业务（基础业务）同学们去银行最主要的应该就是存钱取钱了吧。存款业务是指商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务。它的来源主要是城乡居民的存款、企事业单位的存款。存款是银行对存款客户的负债。这项业务是商业银行的基础业务，无此项业务，商业银行就没有足够的资金开展其他业务。没有存款，就没有商业银行。因此，有的人也把商业银行称为“存款银行” 。（银行是债务人，客户是债权人。没有存款，就没有商业银行。 ）（2）贷款业务（主体业务）商业银行的第二个业务就是贷款业务。贷款业务是指商业银行以一定的利率和期限向借款人提供货币资金，并要求偿还本金和利息的行为。它是我国商业银行的主体业务，也是商业银行盈利的主要来源。商业银行盈利最主要是通过发放贷款而获得。那么同学们知道银行是怎么赚钱的吗？大家讨论一下然后告诉老师好吗？（学生回答）对了，银行利润主要来源=贷款利息存款利息银行费用，银行利润的其他来源是结算服务费及其它服务费。银行吸收一定数量的存款，聚集到相当数量的资金，便可以利用这些资金发放贷款，贷款到期后收回本金和利息。商业银行存款利率和贷款利率有差异，贷款利率高于存款利率。那么贷款利息和存款利息的差额再减去有关费用就构成了银行利润的主要来源。从贷款对象看，主要有工商业贷款和消费贷款。前者是发放给工商企业的贷款，后者是对消费者个人发放的，用于购买住房、汽车等耐用消费品。现在的首付、按揭贷款买房买车就是如此，有的家庭比较困难的同学，将来上大学可以申请助学贷款也是属于消费贷款。现在同学们请看书上的小字部分。李先生到银行申请买车贷款，工作人员从电脑中认真吸取同他的资信情况后，告诉他现在无法在银行贷到款。原来两年前在办理住房贷款时，李先生没有按贷款合同如期还款，曾有几次逾期。由于有不守信用的记录，在近期内李先生不会从银行贷到任何款项。看来实现“轿车梦”的日子只有延期了。诚信与贷款有什么关系？银行贷款本身是一种信用行为，这久要求借贷双方都必须将诚信。特别市贷款人如果不讲诚信，银行就会遭受损失，而其个人的不良记录将会被存储于个人信用档案中，如果想要再次贷款，则不会被接纳。就比如说，某个同学借你的钱，第一次可以不还，第二次也可以不还，但是第三次四次呢？同学们还会借给你的同学吗？而且前题是那个同学是有能力偿还的。这就是诚信，俗话说，有借有还，再借不难嘛。诚信在我们生活中是很重要的，考试会签诚信书，建立诚信档案，比如现在的公务员考试就会给考生做一个这样的档案。所以，同学们，诚信，从自己做起，从现在做起，从小做起。（3）结算业务第三个业务就是结算业务，也叫中间业务。指商业银行为社会经济活动中发生的货币收支行为提供手段与工具服务，对此，银行收取一定的服务费用。比如说你到银行去汇款银行会收取你的手续费。注意：除了这三大业务外，银行还有诸如提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等业务。在我国，银行作为信贷中心、转账结算中心、现金出纳中