毕马威：深度透析粤港澳大湾区机遇

/cn,大湾区透视深度透析粤港澳大湾区机遇,广东省,江门,肇庆,中山珠海,佛山,惠州,东莞,广州,深圳香港特别行政区澳门特别行政区,目录, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,刘麦嘉轩 （Ayesha Lau）毕马威中国香港区管理合伙人电话: +852 2826 7165电邮: ,施展芳（Ronald Sze）毕马威中国南方区首席合伙人电话: +86 (20) 3813 8810电邮: ,前言粤港澳大湾区（大湾区）是国家发展蓝图中的重大战略部署，旨在推进广东省九个城市与香港、澳门的深度合作，促进该地区的融合发展，以打造一个协同发展、互联互通， 可与旧金山、纽约和东京等湾区相媲美的世界一流城市群 。凭借各城市在金融、专业服务、高端制造以及科技创新等不同领域的优势，大湾区有潜力成为全球最多元化的城市群。这得天独厚的组合不仅为中国本土企业以及在华外企业带来巨大商机，也为有计划进军内地市场的企业提供新的发展思路 。与此同时，大湾区各城市之间的融合也将促进货物、服务、资金、人员和信息的流动 。随着该地区的不断发展，它将会在改善中国营商环境、促进落实“十三五”规划、以及作为“一带一路”倡议中连接21世纪海上丝绸之路沿线国家的重要枢纽等方面扮演重要的角色 。李克强总理在2018年3月“两会”期间表示，大湾区的规划纲要将很快出台实施，该地区再次成为热点议题。为了支持大湾区的发展，毕马威将继续扩大区内业务，并协助客户在各个领域抓住商机 - 包括基础设施和房地产、税务、金融服务、资本市场、并购和投资，以及科技创新等。通过对大湾区持续的研究，毕马威不断提升自身服务水平并为客户带来最新的市场动态 。去年九月，毕马威联合香港总商会发布了大湾区规划：驱动成功的关键，收集了区内600多位企业高管对大湾区发展趋势和机遇的看法，并对此进行了深入分析。调查显示大多数受访者均大力支持大湾区规划并对它的未来充满信心 。本出版物概述了大湾区的主要发展趋势和最新动态，希望能助力企业更好地把握湾区机遇。,韋安祖（Andrew Weir）毕马威中国香港区首席合伙人电话: +852 2826 7243电邮: ,大湾区透视 1 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,粤 港 澳 大 湾 区（大 湾 区）规 划 的 提 出，旨 在 推 进 广 东 珠江三角洲的九个城市与香港、澳门的深度合作，促进该地区的融合，以打造一个协调发展、互联互通的世界级湾区 。,争优势为那些希望进入或在中国开拓业务的公司提供了巨大的商机 。大湾区的建设重点之一是将该地区转变成为科技创新中心。这将为企业、创新者和其他关键利益相关者提供,走进大湾区,区内人口约6800万，国内生产总值达到1.4万亿美元， 更多的机会去发展和验证他们的构思，培养技术人才，而 各 类 指 标 亦 显 示 大 湾 区 已 具 备 在 高 端 制 造 业、科 技 组成战略伙伴关系及推动创新发展。创 新、航 运、贸 易 和 金 融 等 方 面 发 挥 领 导 作 用 的 条 件 。大湾区在连通性和一体化方面的提高也将促进该地区 将 大 湾 区 打 造 成 为 集 生 活、工 作 和 旅 游 于 一 身 的 理 想内部商品和服务、资金、人员和信息的流动，并可促进“ 区 域 也 是 一 个 优 先 要 务 。这 涉 及 到 建 立 和 完 善 围 绕 体十三五”规划和“一带一路”倡议的贯彻实施。 育 和 娱 乐、艺 术 和 文 化、旅 游 和 接 待 等 的 生 活 设 施 。这些方面将吸引大量私营部门的参与 。凭借该地区各个城市在金融和专业服务、高端制造、研发 和 科 技 等 众 多 的 行 业 和 优 势，大 湾 区 有 实 力 与 旧 金山、纽约和东京这些全球主要海湾地区相媲美。这些竞粤港澳大湾区指由广州、佛山、肇庆、深圳、东莞、惠州、珠海、中山、江门和香港、澳门两个特别行政区形成的城市群。廣東省,廣州,東莞,深圳香港,珠海,澳門,江門,中山,佛山,肇慶,惠州,資料來源：InvestHK大湾区透视 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,2,1. 推进基础设施互联互通 加 强 内 地 与 港 澳 交 通 联 系，发 挥 香 港 作 为 国际 航 运 中 心 的 优 势，构 建 高 效 便 捷 的 现 代 综合交通运输体系 。 继 续 发 展 该 地 区 的 重 要 项 目，包 括 港 珠 澳 大桥、广深港高铁和粤澳新通道。 建 立 稳 定 安 全 的 能 源 和 水 供 应 系 统，进 一 步提高通信网络基础设施水平 。2. 进一步提升市场一体化水平 落实内地与香港、澳门关于建立更紧密经贸关 系 的 安 排，提 高 通 关 便 利 化 水 平，促 进 人员、货物往来便利化，打造具有全球竞争力的营商环境 。 推动扩大内地与港澳企业相互投资 。 鼓励港澳人员赴粤投资及创业就业 。3. 打造国际科技创新中心 统 筹 利 用 全 球 科 技 创 新 资 源，完 善 创 新 合 作体制机制 。 加快形成以创新为主要引领和支撑的经济体系和发展模式 。4. 构建协同发展现代产业体系 充 分 发 挥 大 湾 区 不 同 城 市 产 业 优 势，推 进 产业协同发展，加快向全球价值链高端迈进。,5. 共建宜居宜业宜游的优质生活圈 改 善 民 生，提 高 社 会 管 理 和 公 共 服 务 能 力 和水平，打造国际化教育高地，完善就业创业服务体系 。 加强人文交流、促进文化繁荣发展，推进区域旅游发展，共建一个健康、绿色和可持续发展的湾区 。6. 培育国际合作新优势 充分发挥港澳地区独特优势，深化与“一带一路 ”沿 线 国 家 在 基 础 设 施 互 联 互 通 、经 贸 、金融服务、生态环保及人文交流领域的合作，携手打造推进“一带一路”建设的重要支撑区。 支持粤港澳共同开展国际产能合作和联手“ 走 出 去 ”，进 一 步 完 善 对 外 开 放 平 台，更 好发 挥 归 侨 侨 眷 纽 带 作 用，推 动 大 湾 区 在 国 家参与国际高层合作中发挥示范带头作用 。7. 支持重大合作平台建设 推进深圳前海、广州南沙、珠海横琴等重大粤港澳合作平台开发建设 。 支 持 港 深 创 新 及 科 技 园 、江 门 大 广 海 湾 经 济区 、中 山 粤 澳 全 面 合 作 示 范 区 等 合 作 平 台 建设。 继 续 拓 展 港 澳 中 小 微 企 业 发 展 空 间，推 进 港澳青年创业就业基地建设 。,大湾区的重点合作领域,资料来源: “深化粤港澳合作，推进大湾区建设框架协议”， .hk/doc/issues/bay_area/Framework_Agreement_e.pdf大湾区透视 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,3,大湾区的发展,粤港澳政府部门在大珠江三角洲城镇群协调发展规划研究中将大湾区的发展确定为建立跨境区域协调的重点,环珠江口宜居湾区建设重点行动计划研究方案出台,李克强总理在中华人民共和国第十二届全国人民代表大会第五次会议年度政府报告中提出要研究制定大湾区城市群发展规划,李克强总理表示大湾区的实施计划将很快出台,国 家“ 十 三 五 ”规 划（2016-2020 年）提 出 了 珠 三 角 城 市群的构想,深 化 粤 港 澳 合 作 推 进 大 湾 区 建设框架协议,2009 年10 月,2010 年4 月,2017 年10 月,2018 年3 月,2016 年3 月,2017 年3 月,2017 年7 月,习近平主席在中国共产党第十九次全国代表大会上提出以粤港澳大湾区建设、粤港澳合作为重点资料来源: .hk/en/issues/bay_area.htm; .hk/yr10-11/english/panels/dev/papers/dev0222cb1-1308-4-e.pdf大湾区透视 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,4,大湾区主要竞争优势庞大的一体化市场大 湾 区 广 阔 的 地 域、快 速 的 经 济 增 长 和 互 联 互 通 的 市场，为基础设施和房地产、金融服务、资本市场、并购和投融资、科技、税收和零售等行业提供了巨大的商机。地方政府之间在经济制度、出入境和税收政策、环境与交 通，以 及 监 管、协 调 机 制 等 领 域 的 密 切 合 作，将 有 助于物资、资金、人才及信息流动的畅通和优化该地区的营商环境 。区内城市优势互补大 湾 区 内 的 城 市 各 具 优 势 与 特 点，并 利 用 各 自 的 优 势创造巨大而全面的商业机会 。东莞、广州和佛山是重要的制造业基地，深圳具备高端制造业、信息技术和科技创新的优势，而澳门则是全球旅 游 和 休 闲 中 心 。香 港 是 享 誉 全 球 的 国 际 金 融、航 运、贸易、资产管理和离岸人民币中心，其专业服务及金融服 务 业 聚 集 了 大 量 具 有 国 际 经 验 的 多 元 化 人 才，这 些都是参与大湾区建设的优势 。本地和国际商机大湾区位于珠三角地带，它不仅区内发展潜力巨大，未来 更 有 望 带 动 附 近 省 份，如 福 建、江 西、湖 南、广 西、海南、贵州和云南等地方的经济增长。大 湾 区 对 中 国“ 一 带 一 路 ”倡 议 的 实 施 有 支 撑 作 用 。“ 一 带 一 路 ”涵 盖70 多 个 国 家，是 带 动 未 来 全 球 在 基础设施投资、贸易和经济等方面发展的一大支柱。中国的国有企业将在“一带一路”倡议中发挥十分积极的作用，许 多 国 有 企 业 已 经 将 其 的 国 内 和 国 际 总 部 设 在 大湾区 。,创新和技术研发中心有关部门已制定计划将大湾区打造为全球创新和科技中心 。 将香港和深圳接壤处的落马洲河套地区打造成为 港 深 创 新 科 技 园 区 就 是 其 中 一 个 例 子 。通 过 协 助 内地 企 业 开 拓 全 球 市 场 和 海 外 企 业 进 军 大 陆 市 场，这 个创新科技园区将汇聚大湾区内各个城市的科技优势 。该 园 区 建 成 后，将 为 众 多 初 创 企 业、科 技 企 业、高 等 院校和其他研发机构提供逾350公顷的合作基地。香港在2018-2019年度的财政预算中亦拨出500亿港元 支 持 该 地 区 的 创 新 与 科 技 发 展，其 中200 亿 港 元 已列入创新科技园区的第一期工程中 。区域内其他投资热点包括高端制造业、生物科技、金融科 技、人 工 智 能 和 机 器 人，鼓 励 促 进 研 发，培 育 科 技 人才和智慧城市发展等 。互联互通大 湾 区 拥 有 世 界 级 的 运 输 和 物 流 网 络，随 着 网 络 的 不断 扩 大，城 市 之 间 的 联 动，以 及 货 物、人 才 和 资 源 的 流通也将得到加强 。包 括 广 深 港 高 铁、港 珠 澳 大 桥 和 广 珠 澳 高 铁 在 内 的 全新交通基础设施将大幅缩短大湾区主要城市间的交通时间，为多地企业开展密切合作、建立伙伴关系和交易创造更多机会。这些重大基建项目与其他举措相结合，将使大湾区在中国对外经济开放发展中发挥更大的作用 。,竞争优势大 湾 区 内 的 城 市 各 具 优 势 与 特 点 。妥 善 的 资 源 管 理 将 可 以 构 建 一 个 可 促 进 研 发，推进创业蓬勃发展的营商环境，并能带动商业和经济的高速增长。,大湾区透视 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,5,受访者对广东省及港澳地区融合发展的支持度,80 %不支持无看法,4 %14 %2 %支持尚未明确,90 % 的受访者预计大湾区会对中国经济产生正面影响,65 %,57 %,企业观点根 据 毕 马 威 和 香 港 总 商 会 近 期 针 对 超 过600 名 企 业 高 管 进 行 的 一 项 联 合 调 查 显示，大湾区计划得到了他们的大力支持。, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,成功开发大湾区的关键因素 *政府支持法律法规的一致性52 %基础设施支持47 %税务优惠27 %可获得各方面技能的劳动力25 %互补性24 %获得融资4 %其他* 受访者认为最有影响的前三个因素资料来源 : 大湾区规划：驱动成功的关键, 毕马威和香港总商会 , 2017 年 9 月大湾区透视,6,68 %贸易与物流,28 %制造业,2 %其他,60 %创新与科技研发,52 %专业服务,28 %旅游和会展,将最受惠于大湾区发展的行业 *,62 %金融服务* 受访者认为获益最多的前三个行业,大湾区透视 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,7,巨大商机大湾区内各个城市多元化的行业和优势不仅能够为已在中国有业务的公司提供巨大商机，也为计划开拓内地市场的企业提供新的发展思路 。毕马威的行业专责团队，能为企业在大湾区的投资和业务策略提供专业建议。毕马威可提供的协助以科技创新迎接智慧城市新时代打造以基建和房地产为中心的基础蓄势待发的并购活动互联互通的资本市场推动发展助力推动跨境资金流动以企业战略创造巨大商机洞悉税务新格局人才调动和配置,大湾区透视 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,8,以科技创新迎接智慧城市新时代将 大 湾 区 打 造 为 科 技 创 新 中 心 一 直 是 大 湾 区 建 设 的 重 点 。这 将 为 企 业、创 新者 和 其 他 商 界 人 士 提 供 更 多 的 机 会 去 提 出 并 验 证 创 新 想 法，扩 大 人 才 库，加,吴剑林毕马威中国科技行业主管合伙人电话：+86 (755) 2547 3308电邮：房炅毕马威中国南方区科技和生命科学行业主管合伙人电话：+86 (755) 2547 1228电邮：朱雅仪毕马威中国资本市场新经济行业主管合伙人电话：+852 2978 8151电邮：利安生 (Anson Bailey)毕马威中国香港区科技行业主管合伙人电话：+852 2978 8969电邮：石浩然毕马威中国信息技术咨询 (风险管理咨询) 主管合伙人电话：+852 2143 8799电邮：欧乐恒 (James OCallaghan)毕马威中国香港区技术支持与技术咨询主管合伙人电话：+852 2143 8866电邮：, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,强与战略合作伙伴之间的联系，推动创新和数字驱动的增长。创新科技主题 营 造 创 新 的 生 态 系 统 ： 在 大 湾 区 创 建 一 个 支 持 创 新 的 生 态 环 境，有 助 于 鼓励 新 技 术 和 新 思 维 的 形 成，也 同 时 能 加 强 区 内 数 据 收 集 的 能 力 。这 将 促 进企业、创新者和政府之间的密切合作，基础设施和资本的有效利用，以及战略 性 人 才 流 动 政 策 的 实 施 。此 外，大 湾 区 也 能 借 此 成 为 吸 引 中 国 高 新 技 术的中心，将高新技术应用于国内并向国际输出。 数字化转型： 将大湾区发展成为一个科技创新中心可以为企业提供优化其数 字 化 战 略 的 机 会 。这 包 括 在 企 业 内 部 实 现 数 字 化 转 型，最 大 限 度 地 利 用现有资源和人才，改善流程或实现自动化，创造新的商机，让企业变得更为灵敏和具有竞争力 。 发 展 智 慧 城 市 ： 大 湾 区 的 持 续 一 体 化 有 助 于 该 地 区 转 变 成 为 一 个“智 慧 城市群”具有良好的连通性，以数字化为核心，可促进商品、资本和劳动力的无缝流动 。这不仅能加强该地区的连通性和营商便利性，还能鼓励创新、吸引人才，实现信息共享。 新 经 济 ： 在 大 湾 区 创 建 一 个 创 新 中 心 有 助 于 培 育 下 一 代 新 经 济 创 新 型 企业，并 将 其 建 设 为 创 业 者 构 思 和 验 证 新 想 法 的 基 地 。高 效 利 用 区 内 不 同城 市 的 竞 争 优 势 华 南 地 区 的 高 端 制 造 业 、高 科 技 和 信 息 技 术 能 力，香 港的 研 发 、金 融 科 技 实 力 及 吸 引 国 际 人 才 的 能 力，将 会 是 实 现 这 个 目 标 的关键 。毕马威在科技创新领域可提供的服务 营 造 创 新 生 态 环 境 的 促 进 者 ： 毕 马 威 对 创 新 生 态 环 境 和 内 地 市 场 的 了 解，辅之以在技术咨询、融资、合规战略、交易咨询和IPO的经验，使我们能够帮助创新型创业者在大湾区顺利经营和发展 。毕马威在区内的专业队伍可就大湾区与技术相关的投资机会以及中国公司赴海外投资机会，为战略投资者 提 供 专 业 建 议 。我 们 还 可 以 帮 助 企 业 加 强 其 在 区 内 的 人 际 和 商 业 网 络，使其能够在新经济中一起合作、创新并推动增长。 智 慧 城 市 咨 询 ： 毕 马 威 在 发 展 智 慧 城 市 相 关 事 宜 的 咨 询 方 面 拥 有 丰 富 的经 验，服 务 包 括 治 理 和 政 策、基 础 设 施、数 据 分 析，财 务 可 行 性 分 析 和 技 术咨询 。 数字化战略和转型： 毕马威的专业人员在帮助传统企业进行转型变革和创新 时，会 将 重 点 放 在 数 字 化 转 型、业 务 和 数 字 化 战 略、数 据 分 析、机 器 人 流程 自 动 化 、流 程 优 化 和 客 户 体 验 优 化 等 方 面 。毕 马 威 的 全 套 数 据 分 析 工 具和服务增强了毕马威在这方面的服务能力。在毕马威的卓见中心（InsightsCentre），专家团队可协助客户提取并利用实时数据，帮助制定有效和精准的业务战略 。大湾区透视,9, 互 联 互 通 ： 新 的 交 通 基 础 设 施 将 成 为 大 湾 区 的“游 戏 规 则 改 变 者”。广 深港高铁、港珠澳大桥和广州 - 中山 - 珠海 - 澳门城际铁路等的建成将大大缩短大湾区内主要城市间的出行时间，为区内企业间的商业合作创造更多 的 机 会 。此 外，这 些 新 的 基 础 设 施 将 会 促 进 整 个 大 湾 区 住 宅 和 商 业 房地产的发展 。 优 质 生 活 圈 ： 大 湾 区 建 设 的 重 点 之 一 是 创 建 一 个 集 生 活 、工 作 和 旅 游 于一身的优质生活圈。 这个目标的重心是开发和完善生活设施，如体育场馆、娱乐和社区中心、艺术和文化空间、展览和会议中心、主题公园、旅游景 点 和 酒 店 项 目 等 等 。我 们 预 计 私 营 部 门 将 有 大 量 机 会 参 与 专 业 服 务、建筑、投资、融资、网联服务等方面的项目与合作。 全 球 创 新 科 技 中 心 ： 目 前，已 有 多 项 计 划 为 大 湾 区 成 为 全 球 创 新 科 技 中心 这 一 愿 景 打 造 基 础 。在 设 施 开 发 方 面，建 立 港 深 创 新 科 技 园 区 就 是 其中一个例子 。园区坐落于深港两地接壤之处，开发完成后，该园区将为初创企业、科技公司、高等教育机构和其他创新团体提供逾350公顷的专用场地。 园区有潜力成为各行业未来经济增长和商业活动的重要助力，为科技公司参与“一带一路”建设提供平台。 改变人口结构： 大湾区内更为自由的人才流动将创造大量新住宅和商业房地产需求 。随着越来越多香港、澳门和海外人才在广东省就业，这将促使区内住房投资的上升并促进商业地产的发展 。毕马威在基础设施和房地产领域可提供的服务 大湾区的专业知识和服务网络： 毕马威的基础设施和房地产咨询团队一直 与 区 内 的 政 府 、投 资 者 、建 设 者 和 运 营 商 开 展 密 切 协 作，为 大 湾 区 内一 些 大 型 项 目 提 供 咨 询 。我 们 的 团 队 可 从 初 始 战 略、发 展 规 划、采 购、设计、施工、运营、重新开发到撤资等资产生命周期的各个阶段为客户提供支持 。 全 球 覆 盖 ： 毕 马 威 的 基 础 设 施 和 房 地 产 专 家 网 络 由 遍 布110 个 国 家 和 地区 的7,500 多 名 专 业 人 士 所 组 成 。覆 盖 全 球 的 网 络 和 丰 富 的 经 验 使 我 们能够为客户找到最优质的投资机会并提供投资建议 。,打造以基建和房地产为中心的基础大量的基础设施建设是实现大湾区蓝图的关键支柱。我们预计区内的基础设施和房地产开发活动将日趋活跃，为现有和新加入的商家创造海量的投资机会 。基建和房地产主题, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,韦勒 (Julian Vella)毕马威中国全球基础设施建设业务亚太区主管电话：+852 2140 2309电邮：伍耀辉毕马威中国香港区地产行业主管合伙人电话：+852 2143 8709电邮：黄振邦毕马威中国南方区基础设施及房地产业合伙人/南方区资本市场发展主管合伙人电话：+86 (755) 2547 1088电邮：Michael Camerlengo毕马威中国基础设施咨询服务总监电话：+852 2140 2822电邮：大湾区透视,10,施敏珊(Alison Simpson)毕马威中国香港区财务咨询服务主管合伙人电话：+852 2140 2248电邮：黄晓悦毕马威中国财务咨询服务合伙人电话：+852 2140 2330电邮：李哲灵毕马威中国投资咨询服务财务咨询合伙人电话：+86 (20) 3813 8526电邮：刘宇轩毕马威中国财务咨询服务企业财务合伙人电话：+852 2913 2576电邮：,蓄势待发的并购活动随着大湾区的持续发展，在中国已有业务的公司以及有意开拓内地市场的企业将需要检视其中期和长期战略，并评估如何能够最有效地利用这些机会 。交易、投资和评估主题, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。, 企业参与度： 大湾区的一体化将促进货物、资源和资本流动，这对有意扩充大湾区业务的企业来说是十分有利的 。区内城市之间的融合将带来越来越多的投资、协作和并购机会，让更多的企业参与区内的建设，而 那 些 在 大 湾 区 没 有 业 务 的 公 司 也 可 以 通 过 并 购 进 入 市 场 。此 外，大湾区一体化也能增加企业对现有业务的投资，并促进他们把业务扩大到区内其他市场的意愿 。 跨 行 业 投 资 机 会 ： 大 湾 区 的 发 展 将 带 来 跨 行 业 的 投 资 和 并 购 机 会，这些 行 业 包 括 基 础 设 施 建 设、金 融 服 务 和 科 技 等 。企 业 如 何 制 定 一 个 完善的发展策略和全面了解内地的交易情况和细节将会是至关重要的一 环 。此 外，企 业 能 否 在 大 湾 区 脱 颖 而 出 将 视 乎 其 是 否 能 够 快 速 应 对千变万化的营商环境，和有效地管理团队并把握住区内的投资和交易机会 “ 一 带 一 路 ”建 设 的 枢 纽 ： 大 湾 区 将 会 是 对 接“一 带 一 路”建 设 的 门 户枢纽。汇集大湾区内各个城市的竞争优势 - 例如深圳的高端制造和创新 能 力、广 州 和 东 莞 的 制 造 业 优 势，以 及 香 港 作 为 国 际 金 融 中 心 和 人民币中心的地位 大湾区完全有能力同时成为并购、投融资活动的中心 。有效地整合资本、高科技、创新和制造能力将会为区内企业更好地把握境外商机和提供保障 。毕马威在交易、投资和评估领域可提供的服务 地区战略团队： 毕马威的交易策略团队可协助客户制定完善的开拓新市 场 和 并 购 策 略，帮 助 客 户 抓 住 机 遇，从 容 应 对 不 断 改 变 的 市 场 趋 势和突发性变化 。 全 方 位 交 易 咨 询 服 务 ： 毕 马 威 拥 有 覆 盖 交 易 全 周 期 的 丰 富 经 验，可 以为大湾区内的交易提供全面协助 。我们的服务包括制定和落实收购和撤 资 战 略、确 保 投 资 筹 集 资 金 安 全、协 助 企 业 扭 亏 为 盈 和 业 务 架 构 重组、资产评估，及为合资交易的落地执行提供支持。大湾区透视,11, 跨境资本流动： 随着内地与香港之间股票和债券的持续一体化， 尤其是深港通的不断推进，国际和中国大陆投资者在各个市场的证券交易日益增多。 新经济上市的中心： 随着创新型行业在中国和全球蓬勃发展，深圳和香港的证券交易所已为这增长趋势准备就绪，并正在积极吸引新经济公司上市。- 深圳证券交易所计划改革创业板，重点关注创新科技公司的盈利能力和独特性，修改完善上市要求，增强对各类公司的包容性。- 香港联合交易所推出了新的上市制度，容许尚未通过任何主板财务资格测试的生物科技企业来港上市，容许不同投票权架构的公司来港上市以及新设便利第二上市渠道接纳国内外公司来港作第二上市 。 教 育 、医 疗 保 健 和 科 技 公 司 上 市 ： 人 才 的 流 动 和 管 理 是 湾 区 企 业 的 重 点 关注，而 我 们 预 计 区 内 对 教 育、医 疗 保 健 和 科 技 的 需 求 也 将 上 升 。越 来 越 多 此类型的企业提出上市申请，而深圳和香港普遍是这些公司上市的首选地。 债 券 市 场 增 长 ： 大 湾 区 的 进 一 步 一 体 化 将 带 来 包 括 绿 色 债 券 等 方 面 的 更 多的 商 业 机 会 和 更 大 的 融 资 需 求 。企 业 可 以 利 用 大 湾 区 强 大 的 投 资 者 基 础 在深圳和香港发行债券 。毕马威在资本市场领域可提供的服务 全面的服务和全球网络： 毕马威的全球网络由经验丰富的专业团队组成，在企 业 筹 资 过 程 中 的 各 个 阶 段 为 企 业 提 供 协 助 。毕 马 威 为 企 业 在 本 地 和 国 际证券交易所首次公开发行和重组上市提供建议，担任申报会计师，进行财务报 表 审 计 和 其 他 与 上 市 有 关 的 鉴 证 工 作，并 就 企 业 的 内 部 控 制 和 监 管 机 构提 供建 议 。作为IPO 前期 服 务 的一 部 分，毕 马威 还 对企 业 上市 筹 备 工作 中 包括其运营、财务和团队管理等方面提供建议，协助联络保荐人和其他顾问团队，并为保荐人的财务尽职调查提供支持。 在区内拥有良好的声誉： 毕马威经验丰富的专业团队在协助客户开展IPO和发 行 债 务 等 方 面 拥 有 良 好 的 往 绩 记 录 。我 们 的 客 户 既 有 来 自 传 统 行 业 的 企业，也有来着教育、医疗、科技热门行业的企业。 资 本 市 场 发 展 ： 我 们 的 资 本 市 场 发 展 组 就 股 票 和 债 券 的 发 行 和 交 易 提 供 建议，包 括 来 自 新 兴、创 新 行 业 的 新 经 济 公 司 的 上 市 以 及 发 行 绿 色 债 券 。小 组也提供本地或国际融资和筹资等方面的咨询 。,互联互通的资本市场推动增长大湾区拥有庞大的机构投资者和散户投资者，资本实力雄厚，是国内外企业上市和证券交易的理想地 。资本市场主题, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,刘国贤毕马威中国资本市场主管合伙人电话：+852 2826 8010电邮：黄振邦毕马威中国南方区资本市场发展主管合伙人/南方区基础设施及房地产业合伙人电话：+86 (755) 2547 1088电邮：朱雅仪毕马威中国资本市场新经济行业主管合伙人电话：+852 2978 8151电邮：林启华毕马威中国南方区资本市场合伙人电话：+86 (20) 3813 8388电邮：李令德毕马威中国香港区资本市场发展主管合伙人电话：+852 2826 8063电邮：大湾区透视,12,李嘉林毕马威中国南方区金融服务业主管合伙人电话：+86 (755) 2547 1218电邮：徐明慧毕马威中国香港区证券和资产管理业主管合伙人电话：+852 2978 8128电邮：高人伯毕马威中国金融服务业合伙人电话：+86 (20) 3813 8488电邮：方海云毕马威中国金融服务业合伙人电话：+852 2978 8953电邮：,助力推动跨境资金流动金 融 服 务 业 和 高 价 值 产 业 是 大 湾 区 的 重 点 行 业 。大 湾 区 的 规 模 以 及 区 内 城市的不同发展阶段正在为金融服务业带来重要机遇 。金融服务主题, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。, 庞大的一体化市场： 作为一个互通市场，大湾区能为投资者和企业提供融资和高价值商品及服务出口的平台。这也能提升银行、保险和融资服务的需 求，包 括 为 制 造 商 租 赁 设 备 以 及 绿 色 金 融 。同 时，专 业 服 务 领 域 亦 将 受惠于区内不同城市和市场的深度融合 。 资产和财富管理： 预计大湾区将为基金经理创造资产和财富管理机会 。这也将为私募股权、风险投资和其他专业资本投资集团创造筹资机会，并为资产管理服务公司（如信托公司、法律顾问和投资顾问）带来众多商机。香港近期推出了一系列举措，推动该城市成为资产管理中心，并补充其在筹集资金方面的领先地位。此外，财富积累的增长将提升市场针对日渐复杂的金融、税收和企业结构所需要的服务。 金 融 科 技 发 展 ： 由 于 银 行 持 续 推 行 数 字 化 并 采 用 先 进 科 技 改 善 其 产 品 和服务，金融机构与金融科技企业之间预计将会有更密切的合作。尤其是随着行业进入智能银行新时代，监管机构对金融科技创新持续推动，我们也可 能 会 看 到 金 融 科 技 沙 盒 的 进 一 步 发 展 和 完 善，以 更 好 地 测 试 区 内 的 金融科技产品 。毕马威在金融服务领域可提供的服务 地区经验： 除了在区内拥有稳固的业务基础外，毕马威长期与本地和全球一些大型的银行和金融机构紧密合作。我们的专业团队拥有丰富的投资、银 团 贷 款 和 法 律 相 关 的 市 场 知 识，在 整 个 投 资 周 期 内 为 客 户 量 身 定 制 最优 解 决 方 案 。此 外，毕 马 威 可 为 客 户（包 括 初 创 公 司、已 成 立 的 公 司、私 募股权公司和投资银行）提供多方面的建议，如交易支持、财务风险管理、税务、审计和财务报表会计处理等。 数据分析： 通过利用大数据和数据分析解决方案，毕马威为客户提供的行业洞见，助力企业制定适合大湾区发展的业务战略。大湾区透视,13,快 速 的 流 动，这 些 都 为 企 业 优 化 其 供 应 链 带 来 机 会 。企 业 应 仔 细 评 估 其现有的采购、制造、仓储和分销机制，以配合其发展战略和大湾区的未来走势 。 策 略 审 视 ： 企 业 必 须 全 面 评 估 大 湾 区 的 发 展，并 量 身 定 制 当 前 和 未 来 发展 的 战 略，以 保 持 足 够 的 灵 活 性 来 有 效 应 对 市 场 变 化 。这 可 能 需 要 业 务转 型、优 化 流 程、整 合 资 产、扩 大 产 品 和 服 务 种 类，或 寻 找 合 适 的 战 略 合作 伙 伴 。如 企 业 想 在 大 湾 区 取 得 成 功，就 必 须 要 有 明 确 的 商 业 和 市 场 目标，并深入了解客户的需要和企业本身所需要做的部署。 监 管 协 调 ： 随 着 大 湾 区 一 体 化 的 不 断 推 进，许 多 政 策 将 有 粤 港 澳 多 方 监管机构共同协商制定，例如针对环境、社会和治理等问题 。各个企业需要做好应对整个大湾区更严格的监管要求准备，这可能需要付出更高的合规成本并增加培训 。 获 得 创 新 科 技 ： 大 湾 区 会 继 续 发 展 成 为 领 先 的 创 新 科 技 中 心 。通 过 与 深圳 和 香 港 越 来 越 多 的 科 技 创 新 孵 化 器 合 作，企 业 将 获 得 推 动 创 新 的 机会，提高研发开支的效益，并提升价值链。 宏 观 展 望 ： 在 制 定 中 长 期 战 略 时，企 业 应 该 考 虑 政 府 重 点 发 展 的 行 业 和领 域 。企 业 必 须 评 估 政 策 方 针 对 其 所 在 行 业 的 潜 在 影 响，并 有 针 对 性地 调 动 资 源 和 人 才，以 确 保 其 目 标 与 国 家 的 发 展 蓝 图 和 优 先 事 项 保 持一致 。毕马威在战略领域可提供的服务 战 略 小 组 ： 我 们 的 战 略 小 组 可 帮 助 客 户 制 定 并 实 施 强 有 力 的 战 略，在 金融、商 业 和 运 营 模 式 方 面 提 供 真 正 的 价 值 并 推 动 创 新，帮 助 客 户 将 突 发性 的 市 场 变 化 转 化 为 商 机，减 轻 其 负 面 影 响 。我 们 协 助 客 户 描 绘 自 己 的蓝 图，制 定 战 略，使 之 在 财 务 业 绩 和 充 满 风 险 与 创 新 的 投 资 回 报 取 得平衡 。 全面的服务和经验： 毕马威经验丰富的专业团队的四大服务范畴包括：- 营运战略和成本：帮助企业识别、量化、排序和实现企业所需要进行的转变或改革，以便协助达到客户的营运、财务以及战略目标。- 数字化转型：推动以数字化为重心的企业转型，包括在业务与运营模式上的改革 。- 增长战略：帮助企业制定平台增长战略，在实施的过程中我们也会同时考虑到对企业运营的影响 。- 交易战略：为企业提供一系列的投资、撤资、并购的服务，包括在交易不同阶段（交易前期、交易期间以及交易后期)的咨询。,以企业战略获取巨大商机大湾区的进一步互联互通以及区内城市行业的多样化，为寻求开拓中国市场的企业或有意扩大在中国现有业务的公司提供了巨大商机 。策略主题 供应链优化： 大湾区连通性提高，由此带来货物、资本和劳动力更自由和, 2018 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为一所中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司为一所中国外商独资企业；毕马威会计师事务所为一所香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。,曾锐泽 (Christoph Zinke)毕马威中国全球战略服务中国及亚太区主管合伙人电话：+852 2140 2808电邮：徐丽群毕马威中国全球战略服务合伙人电话：+86 (20) 3813 8805电邮：陈君名毕马威