第3章保险.ppt

1、,风险管理与保险,第三章 保险概述,本章教学目的,掌握保险的概念；理解可保风险的含义，并能运用可保风险条件判断现实生活中风险的可保性；了解保险历史、现状及发展趋势。,第三章 保险概述,第一节 保险的产生与发展 第二节 保险的概念 第三节 可保风险 第四节 保险的分类,第一节 保险的产生与发展,一、保险产生的基础 二、保险的历史沿革 三、中国保险业的发展,第一节 保险的产生与发展,一、保险产生的基础 1自然基础 风险的客观存在是保险产生和发展的前提条件，没有风险就没有保险。 2保险产生和发展的经济基础 剩余产品的生产和增多，是建立实物后备的基础，它也是保险产生和形成的物质基础。 货币后备是保险经

2、济机构建立保险基金的一般价值形态 保险是商品经济的必然产物。 3保险产生和发展的法律基础 保险的发展，有赖于法律的保护和支持。,第一节 保险的产生与发展,二、保险的历史沿革 （一）古代的风险损失分摊与民间互助（古代保险思想和保险雏形） 在我国古代很重视建立经济后备，以补偿风险对于社会经济生活所造成的损失。据古代典籍周礼记载，当时国家设有“遗人”一职，“遗人掌邦之委积，以待施惠；乡里之委积，以恤民之艰厄，门关之委积，以养老孤县都之委积，以待凶荒”。 据史料记载，我国古代的仓储制度，主要有常平仓、义仓、广惠仓，以及民间相互保障组织等。 在国际上，保险思想最早产生于古巴比伦（今伊拉克境内）、古埃及和

3、古希腊、古罗马。,常平仓，我国古代粮食仓储制度之一。公元前54年汉宣帝继位，采纳大司农中承耿寿昌的建议，“令边群皆筑仓，以谷贱时增其价而籴，以利农；谷贵时减其价而祟。名曰常平仓，民便之。”在灾荒之年，“发常平仓所储越制赈民”，把积谷减价祟于贫民，减轻其负担，以此体现赈济的作用。既稳定了谷物价格，又救了灾。,义仓，我国古代一种实物形式的仓储制度。它起源于汉代，发展成熟于北齐，兴盛于隋唐。隋开皇五年（公元585年），隋文帝劝令由民间每年秋天每家出粟一石以下，根据贫富分等储之里巷，名曰义仓，以备凶年。“义仓”制度在我国持续了大约1200余年，是在当时的社会经济条件下，由政府号召、民间自办的后备仓储，

4、具有相互保险的雏形。,广惠仓，也是我国古代一种实物形式的仓储制度。以赡养社会老幼为其职能。广惠仓发展比较晚。宋仁宗嘉祐二年（公元1057年）八月，经枢密使韩琦奏请设立。将夏秋所得税米贮藏于仓，分留给各州县，以备赡养老、幼、贫、病不能自我生存的人，具有社会保险性质。,在我国古代还存在着一种“船帮组织”。这是一些在江河危险区域活动的航船行商，为避免某种货物载于同一船中而可能招致全部倾覆的危险，于是将同类或同一人的货物，分装于同一船帮的其他各船中，以求分散危险和减轻损失。这种分散危险或由整个船帮分担补偿的办法，就是现代海上保险的原理与基础。,据说在三千年前的幼发拉底河沿岸有人从事过类似现代海上保险业

5、的事业。在巴比伦王汉穆拉比的法典中，就有关于类似货物运输保险和火灾保险的规定。公元前19世纪古巴比伦国王曾命令僧侣、官员及村长征税，资助火灾救济金，到了公元前18世纪，第六代国王汉穆拉比时代，就有运输农牧产品时，对马匹死亡给以经济保障。,据说在三千年前的幼发拉底河沿岸有人从事过类似现代海上保险业的事业。在巴比伦王汉穆拉比的法典中，就有关于类似货物运输保险和火灾保险的规定。公元前19世纪古巴比伦国王曾命令僧侣、官员及村长征税，资助火灾救济金，到了公元前18世纪，第六代国王汉穆拉比时代，就有运输农牧产品时，对马匹死亡给以经济保障。,在古埃及，约公元前4世纪，有一个文件记载，在埃及的石匠中流行一种互

6、助基金的组织，宗旨是共同应付丧葬费用的支付。这是一种类似人寿保险和意外伤害保险的办法。,在古希腊，盛行一种团体，即聚集有相同观点的政治、哲学或宗教信仰的人或同一行业的工匠入会，每月交付一定数额的会费，当参加者遭遇不幸时，即由该团体给予救济。,在古罗马历史上也曾出现过丧葬互助会的组织，其中有名的叫“拉奴维姆丧葬互助会”，参加者交付一定金额的入会费，会员死亡时，由互助会支付丧葬费用。,第一节 保险的产生与发展,（二）保险的商业化（近代保险的产生和发展） 真正意义上的保险是近代资本主义商品经济的产物，并随近代资本主义商品经济的发展而逐步发展起来。在近代保险制度的形成过程中，海上保险先于陆上保险，财产

7、保险先于人身保险。责任保险和信用保险，是随资本主义国家法律体系的完善和信用经济发展而产生并发展的。,第一节 保险的产生与发展,海上保险的形成与发展 共同海损是海上保险的萌芽。共同海损是一种自发产生的，以牺牲部分利益保全船货安全的自觉行为。 在公元前916年的路德岛上，国王为了保障海上贸易正常进行，制定了一项法律，规定某位货主遭遇的损失，由包括船主和所有该船货物的货主在内的受益人来分摊，这条规定一直沿袭下来，“一人为众。众为一人”的共同海损分摊原则成为海上保险产生的基石。,船舶和货物抵押借款制度是海上保险初级形式。 船舶和货物抵押借款制度的具体做法是：船东和货主以船舶货物为抵押，向金融业者融通资

8、金，如果船舶、货物在航海中遭难，就按照损失的程度，免除债务的一部分或全部；如果航海平安无事，则应将本利一并归还。当时，海上航行相当危险，债权风险很大，因而这种借贷的利息很高，少则为本金的1/4，多则竟达本金的36%。其中，除正常利息外，交出一般利息部分也叫“溢价”。溢价的作用就是为补偿出借人承担航程安全的代价，这一代价，实质上就是最早形式的海上保险费。继船货抵押借贷制度之后，又出现过“无偿借贷制度”，其运行程序更接近于近代保险。这种制度先由资本所有人向船主或货主收取一笔款项，一旦船货遇险，资本所有人作为借款人需履行偿还义务，相当于支付赔款。,近代保险始于14世纪，发祥于意大利。 意大利北部地中

9、海沿岸各城市，特别是热那亚、佛罗伦萨、比萨和威尼斯等城市都是海上交通的要冲，当时海上贸易非常发达，促成了海上保险的形成。据记载，近代海上保险是由意大利的伦巴第商人最早开始经营的。最初的海上保险曾出现过口头缔约，后来一般以书面合同的形式表示。,英国海上保险的形成对近代保险制度的完善具有重要的意义。 16世纪英国对外贸易迅速发展，意大利伦巴第商人以及代理人便聚居于伦敦经营保险业务，这条伦巴第人集聚的街也因此称为伦巴第街（Lombardy Street）。英国的保险业逐渐发展并普及起来，其中引人注目的几件大事足以显示保险业前进的步伐。1568年12月22日，伦敦市长批准开设了第一家保险交易所皇家交易

10、所，为海上保险提供了固定的专门交易场所。1601年英国女王颁布了有关海上保险的法律，决定在保险商会内设立法庭解决保险争端。1686年，爱德华劳埃德在泰晤士河畔开设了劳合咖啡馆，成为人们交换航运信息，购买保险以及交谈商业新闻的场所。后来，咖啡馆鼓励承保人在此开办保险业务，并发行劳合新闻小报。1696年，劳合咖啡馆迁至伦敦市区金融中心，改组为劳合社保险人协会（现今伦敦“劳合社”的前身），专门从事保险业务的经营，并逐渐发展成为英国的保险中心，至此保险已发展为专职人员从事的业务，从商人副业经营开始为专业保险商所取代。,第一节 保险的产生与发展,火灾保险的产生和发展 火灾保险是财产保险的前身，是财产保险

11、承保的最基本的风险责任。 1666年9月2日伦敦的一场大火影响之大不仅载人了英国的史册，而且也可归属于近代火灾保险产生的动因。 事故是由伦敦皇家面包店已封烘炉的余热燃着木块而引发的，当时伦敦大都是木质结构的房屋，一旦着火，就难以控制，导致大火燃烧了整整五天，使13200多幢房屋和诸多教堂毁于一旦，财产损失1200多万英镑，20多万人无家可归，整个伦敦城也几乎毁灭殆尽。由于这么平凡的起火原因而导致了如此巨大的损失，这自然引发人们思考如何解决日常生活中可能遭遇的火灾风险，于是人们联想到海上保险中的火灾责任，用保险的方法来解决这一难题。,1714年英国联合火灾保险采用了分类法计算费率，使火灾保险更为

12、精确，实现了火灾保险发展阶段上的又一跨越。 1736年美国办起了第一家消防组织，1832年伦敦成立了救火协会,而且随着保险公司数量的增多，保险同业公会也应运而生，保险费率也趋向统一，并且开始有了再保险业务。,第一节 保险的产生与发展,人身保险的形成与发展 近代意义的人身保险还是要追溯至海上保险，最初它是同资本原始积累贩卖奴隶相联系的。 17世纪中叶，意大利银行家伦佐佟蒂提出了“佟蒂法” “佟蒂法”规定每人交纳法郎，筹集起总额140万法郎的资金，保险期满后，规定每年支付10，并按年龄把认购人分成若干群体，对年龄高些的，分息就多些。“佟蒂法”的特点就是把利息付给该群体的生存者，如该群体成员全部死亡

13、，则停止给付。这就是较早的生存保险。,著名的天文学家哈雷在1693年编制了第一张生命表,提供了寿险计算的依据。 18世纪40年代一50年代，辛普森根据哈雷的生命表，作成依死亡率增加而递增的费率表。 陶德森依照年龄差等计算保费，并提出了“均衡保险费”的理论。所谓均衡保险费是利用精算原理，把被保险人在整个保险期间的死亡成本重新分摊计算，得出每期都相等的保费。,第一节 保险的产生与发展,责任保险 责任保险，是对无辜受害人的一种经济保障。 1855年，英国铁路乘客保险公司首次向铁路部门提供铁路承运人责任保险，开责任保险之先河。 1870年，建筑工程公众责任保险问世； 1875年，马车第三者责任险出笼；

14、 1880年，雇主责任险首次承保； 1885年，第一张职业责任险保单药剂师过失责任险保单由英国北方意外保险公司签发； 1895年，汽车第三者责任险问世； 1900年，第一张产品责任险保单由英国海上事故保险公司出具，承保酒商因啤酒含砷引起的民事赔偿责任。,第一节 保险的产生与发展,信用保证保险的发展 它是随着市场经济、商业信用和银行信用的发展以及道德风险的频繁而兴起的。信用保证保险合同是建立在信用的基础之上的，即由保险人作为信用保证方，为权利人承担由于被保证人的不诚实或不守契约而受到的经济损失由保险人负责赔偿。,第一节 保险的产生与发展,一、保险的历史沿革 （三）社会保险的出现 社会保险制度主要

15、有社会养老保险、社会医疗保险、失业保险、工伤保险以及生育保险等险种。 最早出现于19世纪80年代的德国。,第一节 保险的产生与发展,二、中国保险业的发展 （一）发展历史 从现代保险业在中国起步至新中国成立 （18051949年） 新中国成立至文革结束 （19491979年） 保险业恢复至今 （1979年以来）,第一节 保险的产生与发展,二、中国保险业的发展 （二）现状 保险市场主体 保险业务规模 保险业地位、作用 保险业监管,第一节 保险的产生与发展,二、中国保险业的发展 （三）前景 保险需求增加并呈现多层次性。 保险经营行为规范化。 保险业务将以需求为导向稳步发展。 保险管理与服务水平逐步提

16、高。 保险中介在规范中稳步发展。 保险监管和行业自律不断加强。,第一节 保险的产生与发展,网络链接 中国保险二百年 中国保险教育培训网 ,第二节 保险的概念(yi),一、保险的含义 二、保险的要素 三、保险的特征 四、保险与类似制度的比较,第二节 保险的概念,一、保险的含义 保险（insurance），是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。,第二节 保险的概念,一、保险的含义 （一）从经济角度讲，保险是集合同类风险单位以

17、分摊灾害事故的一种经济方法，保险把具有同样危险威胁的人和单位组织起来，根据保险费率收取保险费，建立保险基金，以补偿财产损失或对人身事件给付保险金，因此保险对现实生活中面临的危险给予了经济保障。 （二）从法律角度讲，保险是一种合同行为，合同双方当事人的权利和义务按照合同或法律的规定履行，投保人向保险人缴纳保险费，以取得损失是向保险人要求补偿的权利，保险人则承担按规定补偿被保险人的损失或给付保险金的责任。 （三）保险是一种风险转移机制。,第二节 保险的概念,二、保险的要素 （一）特定的风险事故。 （二）面临相同风险的众多经济单位。 （三）保险机构。 （四）保险合同。 （五）保费的合理负担。 （六）

18、保险基金。,第二节 保险的概念,三、保险的特征 （一）互助性 保险是基于个体对损失规律把握的困难性和团体对损失规律把握的可能性而建立的一种互助机制。 （二）经济性 保险是通过结合风险单位从而实现损失分摊的一种经济保障活动。目的是确保社会经济生活的稳定。,第二节 保险的概念,三、保险的特征 （三）商品性 保险活动是一种商品交换活动，交换的是一种风险保障服务。 （四）法律性 保险关系的确立，以保险合同为基础，受法律的保护和规范。另一方面，保险是个特殊的产业，国家有专门的立法并由专门的机构进行监管。,第二节 保险的概念,三、保险的特征 （五）科学性 保险经营以概率论和数理统计等学科的理论和方法为基础

19、，从产品设计到保险费率厘定，从准备金计提到再保险安排，都是以精算科学（actuarial science）为依据的。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 (一)保险与社会保险 相同点： 1.同是以风险的存在为前提 风险的客观存在，创立了保险的前提，风险的偶然性产 生了对保险的需求。社会保险和商业性的人身保险都是 如此。 2.同是以大数法则为依据 社会保险同人身保险一样都是以概率论为依据建立保险 基金，以备支付保险金之用。,第二节 保险的概念,不同点表现为： 行为依据不同 商业性人身保险是依法实施的契约行为，当事人的关系是建立是以保险合同形式体现的，双方的权利义务以保险合同为依据；社会

20、保险是依法实施的政府行为，社会保险是公民的一项基本权利，国家通过强制保险方式保障这一权力的实施。,保障的对象不同 商业性人身保险保障那些投保人，它是特定范围的人群：社会保险保障的是法律规定范围内的不特定的多数人。 经营的主体不同 商业性人身保险有商业性的保险机构经营，它可以是国营的、股份制的等；社会保险的经营主体是国家，社会保险可通过民事主体代办，但社会保险不能由民事主体举办。,第二节 保险的概念,保障水平不同 商业性人身保险和社会保险都是通过提供经济保障来解决人们的生活需要，而人们的生活需要是分层次的，即包括生存需要、发展需要和享受需要，不同层次的需要应由不同经济保障形式予以满足。社会保险只

21、能满足社会成员的伤、残、病、老、死等较低的基本生活需要，商业性保险则可满足各个层次的需要，保障水平较高。 保险费的负担不同 商业性人身保险的保险费由投保人一方负担；社会保险的保险费通常由国家、单位、个人三方负担，个人负担的多少，并不决定将来的给付水平。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 （二）保险与储蓄 保险与储蓄都是用现在的剩余为未来做准备，以应付将来的经济需要。 性质不同：保险是一种互助行为,需要自力与他力的结合。储蓄属于个人行为,无求于他人,且对计算技术要求较低。 用途不同：保险基金来源于众多经济单位所缴的保险费，要由保险条件来决定其用途和用法。储蓄则是单个经济单位所形成的准

22、备，可自由使用处分。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 所得不同：保险事故发生后，不论已缴付了多少保险费，也不论缴费的时间长短，被保险人（或受益人）都可以获得保险金的给付。储蓄行为可获本利之和，但其中的利息除与本金有关外，还与储蓄时间有关系。 依据不同：保险集合多数单位和个人的保险费，形成保险基金，目的在于分散风险、分摊损失，并以概率论、大数法则为计算保险费的基础，具有科学依据；储蓄多少能应付不测事故却是一个不定的数额。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 （三）保险与赌博 保险与赌博都具有射幸性，都是决定于偶然事件的发生而获得金钱或财务。 目的不同：保险的目的在于发扬互

23、助共济精神，谋求经济的安定，利人利己，利国利民，受损失的被保险人所得到的赔偿是有限制的，不能超过损失之前的状态，即不能获得额外利益；赌博的目的就地为了不当得利。 手段不同：保险人力用科学的计算方法积聚保险基金，用于保险事故的赔偿；赌博则是利用欺诈的手段，投机取巧，冒险获利。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 结果不同：保险的社会目的是变不定因素为确定因素，他起到了分散风险分摊损失的作用，安定了社会；赌博不论输赢，损害他人的利益，同时也损害了自己的利益，增加了社会风险，破坏了社会安定。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 （四）保险与自保 保险与自保都是处理风险的财务方法。

24、 性质不同：保险是众多经济单位的共同行为，而自保是个别经济单位的单独行为。前者以风险转移来实现，后者仍属风险自留，是风险自留的一种特殊形式，并无风险的转移。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 保障的稳定程度不同：参加保险后，如保险事故发生，被保险人（或受益人）即可获得保险金；但是自保基金的积聚需要相当的一段时间，如果在自保基金形成之前发生风险事故，则经济单位不能获得充分的补偿。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 基金的处理方式不同：保险费的缴付，意味着资金的所有权完全转移给保险公司，如果无保险事故发生，投保人不得收回。但自保不同，如果风险事故不发生或损失较少，那么剩余的

25、准备资金，仍属于该经济单位。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 （五）保险与救济 保险与救济都是对不幸事故损失进行补偿的行为 性质不同：保险是一种合同行为，要受合同的约束；而救济是一种施舍行为，任何一方都不受约束。 行为依据不同：保险是以投保人缴付保险费为前提，双方有着对价交易，保险人承诺承担赔偿的责任，被保险人承诺遵守合同条件；而救济则是单方面行为。,第二节 保险的概念,四、保险与类似制度的比较 （四）保险与救济 计提基础不同：保险金的给付有一定的计算方法，并且与投保人支付的对价有一定的联系；而救济金的给付与否及金额多少，则完全出于施舍人的心愿，缺少一定的对价作基础。,第三节 可

26、保风险(zhengquan),一、可保风险的概念 二、可保风险的构成条件,第三节 可保风险(zhengquan),可保风险（insurable risk）是指保险人可以承担的风险，即投保人可以通过购买保险来转移这种风险。,第三节 可保风险,可保风险需要同时具备以下条件： （一）风险是纯粹风险而非投机风险 （二）风险事故的损失可以确定 （三）风险损失规模适度 （四）大量独立的同质风险单位存在,第四节 保险的分类,一、按照经营目的分类 二、按照实施方式分类 三、按照保险标的分类 四、按照风险转移方式分类,第四节 保险的分类,一、按照经营目的分类 （一）商业保险 商业保险是以营利为目的的一种商业行为

27、。 （二）社会保险 社会保险是依据国家立法强制实施的一类保险,是社会保障体系重要组成部分。,第四节 保险的分类,一、按照经营目的分类 （三）政策性保险 政策性保险是为国家推行的某种政策而配套的一类保险。 （四）互助合作保险 互助合作保险是由民间举办的非营利性保险，这是最古老的保险形式。,第四节 保险的分类,二、按照实施方式分类 （一）强制保险 强制保险，又称法定保险，是国家通过法规条令强制国民必须参加的保险。 （二）自愿保险 自愿保险是投保人根据自己的需求自由决定是否参加保险，保险人也可以根据情况决定是否承保，双方都有选择的权利。,第四节 保险的分类,三、按照保险标的分类 财产保险是以各种有形

28、的物质财产、相关的利益及其责任为保险标的的保险。以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化的经济补偿制度。 （一）财产损失保险 财产损失保险，是以有形的物质财产为保险标的，对因自然灾害或意外事故所造成的财产损失给予经济补偿的一种保险。 （二）责任保险 责任保险,是以被保险人可能的民事损害赔偿责任为保险标的的一种保险。,第四节 保险的分类,三、按照保险标的分类 （三）信用保证保险 信用保证保险是以信用风险为保险标的的一类保险。 人身保险是指以人的生命或身体为保险标的，当被保险人发生死亡、伤残、疾病、年老退休等事故或保险期满时，保险人向被保险人或其受益人给付约定保险金的保险。(xuan

29、xiu) （四）人寿保险 人寿保险是以人的寿命为保险标的的人身保险。,第四节 保险的分类,三、按照保险标的分类 （五）人身意外伤害保险 人身意外伤害保险是指在保险有效期间，因遭遇非本意的、外来的、突然的意外事故，被保险人受到伤害而受伤、残疾或者死亡，由保险人承担给付保险金责任的人身保险。,第四节 保险的分类,三、按照保险标的分类 （六）健康保险 健康保险是以人的身体为保险标的，当被保险人在保险有效期间因疾病或意外伤害导致医疗费用支出或经济收入损失时,由保险人承担给付保险金责任的一种人身保险。,第四节 保险的分类,四、按照风险转移方式分类 （一）原保险 原保险是指投保人与保险人间直接签订保险合同而订立的保险关系，所以又称直接保险。 （二）再保险 再保险是指原保险人对自己承担的风险责任，为避免过于集中而因一次或者若干次重大灾害事故影响自身的财务稳定性，将所承保的一部分转给其他保险人的经济行为。,第四节 保险的分类,（三） 共同保险 共同保险又称共保，是由多个保险人联合起来共同承担同一标的的同一危险，并且保险金额不得超过保险标的的价值，发生保险责任时，赔偿是依照各保险人承担的金额比例分摊。,第四节 保险的分类,共同保险与再保险的区