企业尽职调查清单--详细

1、企业盘点列表第一部分，基本情况调查(basic information)一、公司背景(company description)1、公司成立(1)提供公司发起人协议、股东协议、批准证书和与建立、组织和改编相关的政府批准(包括修改该文件的所有文件)。(二)提供公司设立的资本验证报告、出资证明和资产评估证明和/或产权登记证、公司现有注册资本和转移变更的资本验证报告、相关证明文件和变更登记证。(3)提供公司章程和合资、与合营企业的协议/合同。(4)请提供公司的营业执照(正数，复印件)。2、公司简介(1)请提供公司对外正式公司介绍资料，包括企业经营目的、企业愿景、企业发展战略计划/构想等。(2)请提供公

2、司发展沿革资料及相关证明文件。3、部门设置(1)说明公司当前的部门设置和人力资源部署。(2)提供公司各主要业务部门的工作说明、核心业务介绍和经营目标。4、公司治理(1)提供公司的正式组织结构图。(2)提供公司股东大会、董事会主要成员的背景信息(股东出资、持股和股东、董事的简历/背景介绍)。(3)请提供公司核心经营管理人员的背景资料(简历、经营业绩/评价)。(4)公司现有的外部支持(法律顾问/金融顾问/健康顾问/投资顾问).)。第二，产品/服务(产品/服务)1.请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料(名称、简介、服务对象、价钱)。2.请说明公司现有核心产品/服务的优点、特点及经营成绩。3.请提供

3、公司正在开发的产品/服务项目介绍资料和这些产品/服务项目开发时间表。4.请说明公司目前是否在开发知识产权。如果有，请具体说明。5、公司现有无形资产信息(商标/知识产权/专利.)。三、市场分析(市场分析)1.请说明公司经营的产品/服务属于什么行业，国家、地方对牙齿行业的政策是鼓励还是限制，是否有相关文件或资料说明。2.请说明公司目前经营的产品/服务的市场规模、市场结构和划分，并注明资料的来源或来源。3.请说明公司根据什么设定目标市场的方法？4.请说明公司提供产品/服务的经营是否受消费集团、消费方式、消费习惯的影响。其主要影响因素是什么？5.请说明当前公司的产品市场情况、产品所在的发展阶段、产品的

4、市场占有率、排名和牌子状态，并注明相关数据、信息来源。6.请对公司产品/服务市场趋势和市场机会进行预测说明。四、竞争分析(competition analysis)请说明公司所在的行业是否具有行业垄断性。2.在公司提供的产品/服务的市场细分中，分别说明竞争对手的市场份额。3.公司现有主要竞争对手情况：请列出公司实力、产品情况(种类、价钱、特点、营销、市场占有率等)。4.说明公司现有的潜在竞争情况和市场变化分析。5、请具体说明公司的产品竞争优势(规模、成本、商业模式、管理、人才、其他)。五、市场营销(marketing sales)1、提供公司当前的销售政策；2.请在销售渠道、方法、营销链接、售

5、后服务等方面分别说明公司市场营销模式。3.请列出公司现有的前五大客户情况(客户名称、区域、合作时间、当前累计金额、占总收入的百分比)和这些主要客户的特殊政策(如打折、打包服务等)。4.提供公司市场促销和市场渗透方法、日程和预算方案(包括主要促销方法和战略)5.请提供公司产品价钱方案(包括价钱依据和价钱结构、影响价钱变化的因素及对策)6.请说明公司销售资料统计和销售记录方法，销售周期计算7、提供公司的市场开发计划、销售目标(最近、中期)、销售预测(3-5年)销售、份额和计算标准。六、投资说明(investment)请说明公司的资金需求。2、说明公司资金使用计划和进展情况。3.请说明公司需求的投资

6、形式(贷款/利率/利率支付条件/全州-普通股、优先股、林权/对应价钱等)。4、说明公司目前的资本结构。5、说明公司的投资收益/偿还计划。6.请说明公司资本原债务结构(每个债务的时间/条件/抵押/利息等)。请说明公司是否有投资担保？如果有，请提供抵押品价值证明和价钱依据。请说明公司是否有投资担保？如果有，请提供担保人财务报告。9、说明公司吸收投资后的股权结构。10、请说明公司愿意用投资支付的股权费用。11.请说明公司希望投资者介入公司管理的程度。12.请说明公司是否定期向投资者提供相关报告和资金支出预算。七、风险分析(risk analysis)贵公司请分别说明以下方面存在的风险：1、资源风险2

7、、市场不确定性风险3、项目开发风险4、竞争风险5、政策风险6、财务风险7、风险管理8、破产风险八、管理(management)请说明目前的公司治理情况。2.提供公司相关内部管理制度和劳动合同。3、提供公司人事计划(设备/招聘/培训/评估)。4、提供公司目前的工资、福利方案；5、提供公司股权分配和股票识别计划。第二部分，财务状况调查(financial status)一、企业财务会计系统(accounting policy)1.请说明企业现在实行会计制度，内部控制制度。2.请说明企业最近3年实施的主要会计政策。重点是：(1)不良贷款a、不良贷款损失会计方法b.不良贷款损失确认标准c、不良贷款的编

8、制方法和比例(2)库存会计a，库存范围b，评价方法：分类简介c，准备库存价钱下降的计策(如果没有提到的话，请根据会计制度预测以后的影响。）(3)短期投资a、短期投资价钱的确定方法b.短期投资价钱下降损失准备(否则，请根据会计制度预测未来影响)。）(4)器官投资a，器官股票投资价钱(成本法和权益法)b.器官投资减值准备会计方法c、器官债务投资价钱(5)固定资产和折旧a、固定资产范围；b、固定资产价钱制定；c、各类固定资产折旧方法；(6)无形资产a、无形资产评估b、无形资产摊销方法c.无形资产的损坏准备金(7)运营费、器官摊销费用摊销(8)收入确认a，收入确认标准b.是否存在提前确认或虚拟收入(9

9、)如果会计政策在一段时间以上发生变更，变更内容如下：二、主要财务状态(finance status)1、请提供日历年度审核报告(至少最近两年)2、分析当前资产负债(资产状态、负债状态、权益状态)(1)请说明当前公司货币资金状况(2)分析公司当前的应收帐款a、应收帐款收款政策b、应收账款明细表c、应收帐款老化分析请说明公司目前的短期及器官投资a，短期投资详细信息b.说明器官投资的基本情况(4)请提供有关公司固定资产的信息a、固定资产清单b.大额固定资产的所有权证明(房产证、车辆驾驶执照等)c、固定资产原始价值取得发票和会计准则d.固定资产折旧政策e、固定资产抵押(5)提供和说明公司无形资产明细表

10、a、土地使用权取得时间、使用年限、取得成本b、商标使用权的注册文件、许可使用合同、使用年数c、专利许可专利证书、有效期d、其他知识产权相关证明文件(6)说明公司其他资产情况。(7)请说明公司资产的保险情况(8)提供/说明公司银行的贷款情况。a、银杏贷款统计b、银杏贷款协议和抵押担保协议c.逾期贷款处理和相关诉讼说明(9)请说明公司其他负债情况请分析公司历年经营状况。重点是：(1)销售收入a、销售收入配置b，增减变动原因(2)毛利a，销售成本的构成b，每个销售收入明细项目毛利c，增减变动原因(3)运营管理费a.运营管理成本的主要项目和比率b、固定项目金额和相关合同协议c，增减变动原因(4)公司投

11、资收益a、短期投资收益b、器官投资收益(5)其他非迭代项目和异常项目a、补贴收入b、非营业收入和支出c、非迭代项目和异常项目形成原因及净利润比例(6)征税情况a.公司负担的主要税和税率b.公司享受的税收优惠政策和相关文件c.过去三年的纳税证明d.有没有违反相关规定处理的情况？4、未来3-5年的企业财务预测(1)预测未来三年的销售收入(2)预计损益表(季度)(3)预计现金流量表(4)预计资产负债表(5)利润预测准备的基础三、财务指标异常(abnormity of finance status)请简要说明财务报表纵向比较变动为30%以上的指标的原因四、重要合同(importance contact

12、)1.公司最近三年发生了重大的担保合同吗，作为大股东担保存在吗？如果有，请提供。2、提供公司其他主要资产抵押贷款合同。3.提供公司其他重大合同(合同表占公司总资产的30%以上，或由此产生的收益占公司净收入的30%以上，土地转让金合同、商标转让合同、技术购买合同等)4.公司和其他郑智薰金融机构资金交易(贷款协议、贷款协议等)五、公司的外国投资(company investment)1、公司累计投资额与公司净资产的比率为_ _ _2、公司控股子公司、股份公司、合营企业情况3、公司对牙齿公司的投资额、所占比例、实际控制权、是否采用核算方式(权益法及成本法)？六、重大债券、债务关系(creditors rights and liability)1.企业正在履行或履行，提供已经履行但可能存在潜在纠纷的重大合同