信用担保实务及风.ppt

1、信用担保实务及风险管理,目 录,担保业的形成与发展 担保公司主要业务简介 担保公司风险管理体系 担保业务风险评判及方案设计 如果做好担保业务,担保业的形成与发展,银行贷款为什么需要担保： 贷款通则第十条规定：除委托贷款以外，贷款人发放贷款，借款人应当提供担保。 贷款人应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。,担保业的形成与发展,为什么会出现担保公司： 担保法第二条规定“在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，债权人需要以担保方式保障其债权实现的，可以依照本法规定设定担保。本法规定的担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金”。第六条“本法所称

2、保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为”。第七条“具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人”。,担保业的形成与发展,担保业形成的背景： 融资难、担保难是制约中小企业发展的世界性难题。当前，占全国企业总数90%以上的小企业已经成为拉动经济增长、增加国家税收、推动自主创新、稳定城镇就业的重要企业群体，然而，中小企业在国际金融危机冲击下受困于融资问题，贷款难似乎成为小企业谋生存求发展的最大障碍，如何缓解中小企业融资困境，切实解决中小企业融资难问题，已经成为决定中小企业健康发展的关键环节。 在今年政府工作报告中，温家宝总理提出，将

3、在今年采取更加有力的措施扶持中小企业发展。抓紧落实金融支持政策，健全融资担保体系，简化贷款程序，增加贷款规模。,担保业的形成与发展,中国第一家担保公司：是1993年11月成立的中国经济技术投资担保有限公司。 据发改委统计： 截止2007年底，全国信用担保机构已达3729家，其中，省级544家，占14.59%；地市级以下（含地市级）3185家，占85.41%；政府完全出资的703家，占18.85%，参与出资682家，占14.16%，民间出资1761家，占62.86%。从业人员37454人，共筹集担保资本金总额1774.08亿元，累计担保企业70万户，累计担保总额1.35万亿元，其中当年担保504

4、9.05亿元，受保企业21.65万户；实现收入118.85亿元，其中保费收入72.54亿元。,北京担保行业状况,2009年上半年，全市正常运营的担保机构76家，注册资金222.76亿元，比去年同期增长了41.62亿元，增长了22.98%。 2009年上半年担保总额1148.65亿元，其中上半年新增担保额410.51亿元，比去年同期增长了37.04%。上半年新增贷款担保额183.26亿元（含个人贷款5.05亿元），与去年同期基本持平，略有下降，下降了0.41%；其中上半年新增本市中小企业贷款担保额110.04亿元。担保业务收入9.78亿元，比去年同期增长了165.11%；实现利润3.13亿元，有

5、一定幅度的下降。截止至2009年6月底，累计发生代偿19.58亿元，累计代偿率6.66，累计发生代偿损失2.43亿元，其中2009年上半年新增代偿损失5196万元，累计代偿损失率为0.81,代偿率有所上升，代偿损失率略有下降，代偿率、代偿损失率均保持在正常较低的水平。,担保行业主管、监管及行业协会,国家经贸委中小企业司 国家发展与改革委员会中小企业司 国家工业用信息化部中小企业司 国务院联席会议,担保行业主管及监管,国办发20097号：国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知规定： 联席会议由银监会牵头，发展改革委、工业和信息化部、财政部、人民银行、工商总局、法制办等部门参加。联

6、席会议办公室设在银监会，承担联席会议日常工作。 联席会议负责研究制订促进融资性担保业务发展的政策措施，拟订融资性担保业务监督管理制度，协调相关部门共同解决融资性担保业务监管中的重大问题，指导地方人民政府对融资性担保业务进行监管和风险处置，办理国务院交办的其他事项。,目 录,担保业的形成与发展 担保公司主要业务简介 担保公司风险管理体系 担保业务风险评判及方案设计 如果做好担保业务,担保公司主要业务,1、担保 2、投资 3、中间业务,担保担保公司主要业务（1）,1、融资担保 2、履约担保 3、司法担保 4、其他担保,融资担保,1、间接融资担保2、直接融资担保 （1）综合授信担保（1）债券担保 流

7、动资金贷款（2）基金担保 固定资产贷款（3）信托产品担保 银行票据贴现 个人消费贷款 （2）贸易融资担保 （3）租赁担保 （4）商业票据担保,个人业务,1、房产融资担保 （1）增量房（一手房）贷款担保 （2）存量房（二手房）贷款担保 按揭、转按揭、加按揭贷款担保 2、汽车融资担保 3、个人（工商户）经营融资担保 4、出国留学等中介担保 5、个人垫款业务,履约担保,1、投标担保 2、履约担保 3、预付款担保 4、工程款支付担保 5、维修担保 6、质量担保,司法担保,1、刑事类 保释担保 2、经济类 （1）诉讼财产保全担保（诉前、诉中） （2）破产保护担保 （3）其他担保,投资-担保公司主要业务（

8、2）,1、股权投资。以投资的思维做担保，直接参股或取得期权。 2、债权投资。直接委托银行向客户发放委托贷款。银行不承担信贷风险，但从中收取手续费。 （1）过桥资金。 （2）短期周转资金。 （3）项目贷款。,中间业务担保公司主要业务（3）,1、融资中介：通过担保平台所积聚的资源与信用，为资金的供需双方提供专业化的融资中介服务，收取融资成功服务费。 2、投资咨询：运用担保平台积累的市场信息资源和信用资源，为广大的中小企业提供综合性的投资咨询服务。 3、财务咨询：为被担保企业提供财务咨询，一是出于风险控制的要求，二是为公司提供无风险收入。 4、担保附加：充分挖掘运用担保资源的潜在价值，以延伸担保价值

9、链，谋求公司与被担保企业持续、长期的共同发展，从而进一步提升担保的附加价值。 5、其他：包括企业/个人资信评估、投资项目评估与论证、资产委托管理等业务在内的中介服务业务。,目 录,担保业的形成与发展 担保公司主要业务简介 担保公司风险管理体系 担保业务风险评判及方案设计 如果做好担保业务,担保公司风险管理体系,1、风险管理架构 6、反担保物估价 2、制度建设体系 7、信用评级 3、流程体系 8、保后监管 4、风险审查 9、资产保全 5、反担保方案设计 10、信息建设,风险管理架构,1、董事会 2、风险管理委员会 3、首席风险官、风险总监 4、风险管理部,制度建设,1、担保业务管理办法 2、产品

10、管理办法 3、其他； （1）资本保全管理办法 （2）反担保物评估指引 （3）担保业务分类评级 （4）其他,流程体系,1、受理流程 10、用款流程 2、评估流程 11、保后监管流程 3、调查流程 12、档案管理流程 4、审核流程 13、解保流程 5、评议流程 6、评审流程 7、出具意向函流程 8、签订合同流程 9、放款流程,风险审查,1、尽职调查：双人调查制度 2、分级审批：2级以上审批 3、审保分离：审批与操作分离 4、授权管理,反担保方案设计,总的原则（抓住二个核心）： 1、抓住企业的核心人物 2、抓住企业核心资产,企业的核心资产,1、制造业：产品及市场竞争力 2、贸易流通：存货、应收账款

11、3、科技型：无形资产 4、房地产：土地和项目开发权 5、服务业：品牌、服务水平等,企业的核心人物,1、企业的实际控制人 2、六缘：血缘、姻缘、学缘、 地缘、 业缘、神缘,过程控制手段,1、物流的监管，委托专业仓储物流公司 2、资金流的监管，共同账户 3、印章的监管 4、证照、重要权证的监管,反担保物估价,1、设立专职估价人员，对土地、房屋、车辆和机器设备等资产进行评估，并出具评估意见。 2、委托社会专业评估机构评估。,信用评级,1、评级依据：参考人民银行关于贷款的5级分类。 2、评级方法：采用定量和定性相结合的方式。 3、评级作用： （1）项目准入标准； （2）风险定价依据； （3）计提“两金

12、”的依据； （4）保后监管的要求。,保后监管,1、首次检查：第一次用款15天内(贷款用途) 2、常规检查：每二个月(经营情况) 3、到期前检查：到期前一个月，落实还款来源；到期前一周，还贷资金到账 4、专项检查：根据风险分类结果确定保后监管周期明确保后监管的内容、充分认识其重要性,资产保全,1、退出通道问题，对担保和委贷项目的合同文本办理强制执行公证，减少诉讼环节，缩短诉讼时间，提高效率 2、协商解决 3、采取法律或仲裁程序,信息管理,1、档案分类：要件档案和一般件档案 客户资料(委托担保申请书、补充资料) 重要权证(反担保措施的办理，移交财务) 档案的收集、移交、整理、分类、立卷、存放 及清

13、退销毁 2、担保业务系统,目 录,担保业的形成与发展 担保公司主要业务简介 担保公司风险管理体系 担保业务风险评判及方案设计 如果做好担保业务,担保业务风险评判及方案设计,1、担保公司的主要风险 2、行业与企业风险及分析要点 3、公司治理风险 4、管理层风险及分析 5、项目标准的把握 6、企业发展阶段及融资方式 7、流动资金贷款需求成因 8、贷款需求量问题,担保公司的主要风险,1、市场风险 2、经营风险 （1）道德风险 （2）安全性风险 （3）流动性风险 3、操作风险 （1）道德风险 （2）制度和流程,行业与企业分析要点,行业的周期性 行业成功的主要因素 行业的主要风险 企业有无清晰战略 企业

14、的强项与弱项是什么 企业与同行的比较、竞争地位如何,行业内五大要素,行业内现在的竞争 新加入的竞争对手 可替代的产品 供应方的竞争力 购买方的竞争力,行业与企业的主要风险,供应风险：原料充足与否、价格、讨价还价能力 需求风险：市场份额、产品竞争力、市场多元化、价 格趋势 生产风险：技术、质量、劳资关系、主要雇员稳定性 收款风险：客户的分散程度、有无相关保险,公司治理风险,公司架构是否符合现代公司治理要求 管理层的诚信度至关重要，他们是否在困难时有良好的还贷纪录 关联交易的数量和大小 财务信息披露的质量 所用审计师的质量 审计意见,管理层分析,背景（教育、从业） 能力 战略眼光 未来目标的确定,

15、以下管理人员的背景应作为负面信息加以注意： （1）管理层变动频繁，特别是CFO突然辞职； （2）管理人员、特别是CEO涉嫌破产、商业欺诈或有因债务原因被追讨经历； （3）CEO在同龄段中学历较低； （4)CEO单身； （5)CEO无子女； （6）CEO年事太高，而公司性质是私人有限公司或个体工商户； （7） CEO有赌博、吸毒等不良习惯。,项目标准的把握（1）,四个象限的选择： 第一象限：基本面好，担保好； 第二象限：基本面好，担保一般； 第三象限：基本面一般，担保好； 第四象限：基本面一般，担保一般。 第一象限是银行的客户，第四象限没有人理它，只有第二和第三象限才是我司的客户，而我们还优先选

16、择第二象限。,项目标准的把握（2）,1、傍大款：垄断或者是为垄断提供配套的 2、抓两端： （1）产业链最上端的资源型客户 （2）产业链最下端的终端型客户,项目标准的把握（3）,1、企业基本面好的、现金流好的项目，反担保措施可以适当弱一些。 2、基本面一般的，特别是新成立的企业，反担保措施要强、特别强。 3、对于反担保物足值，但是资金缺口大的，坚决不介入。 4、对于银行贷款较多，又缺乏融资资源，依赖担保公司担保的企业，要引起我们高度注意，尽量少做。 5、集团性项目要谨慎接触，调查清楚比较难，影响效率。,“企业年轮理论”,2年内-创业期，非常不稳定； 3-5年-成长期，如果财务反映赢利且资本能运转

17、，破产系数较小； 6-10年-成熟期，如果财务反映赢利且资本能运转，是企业的稳健期； 11年以上-不确定期，因产品、市场的可能变化因素多，企业有可能进入另一轮的成长-成熟期，也有可能走向萧条。,企业发展阶段及融资方式,股权融资 债权融资 1、创办期 家族筹集 哥们借款 2、发展期 个人自筹 民间融资 3、成长期(早中) VC 担保 4、成长期(中后) PE 银行 5、成熟 期 IPO 发债,流动资金贷款需求成因,1、季节性需求 2、经营规模的扩大 （1）生产型企业新增生产能力 （2）贸易类企业销售规模扩大 （3）工程类企业合同订单增加 3、结算方式的影响 （1）上游账期的缩短 （2）下游账期的

18、延长 4、经营亏损,贷款需求量问题,1、项目贷款：额度要给足，保证其有足够的资金将项目建成，形成生产能力。 2、流动资金贷款：额度尽量给少，少一点对企业影响不大，多了企业就容易产生冲动。其额度的核定，主要参考以下三个方面： (1)真实的资金需求； (2)还款能力； (3)反担保的可控程度。,目 录,担保业的形成与发展； 担保公司主要业务简介； 担保公司风险管理体系； 担保业务风险评判及方案设计； 如果做好担保业务。,从根本上说，要靠项目经理高效率、高质量地推进项目的操作，以专业的素质和敬业的精神感动银行、感动企业、感动评委，赢得银行、企业、评委的信任。 结合几年来的工作实践和体会，我概括为10

19、个方面：“6334112433”。,6-基本能力要求,1、专业基础：金融、财务和法律 2、市场意识和营销能力 3、沟通协调、与人打交通的能力 4、吃苦耐劳的精神 5、悟性与不断学习的能力 6、良好的职业操守,3-处理好三个方面的关系,1、搞定银行-感情营销和业务营销相结合 2、搞定企业-有理、有力、有节 3、搞定评委-专业、敬业、客观,3-调查之前“三落实”,1、时间落实：避免蜻蜓点水式多次来回折腾，确保一次性将主要的问题调查清楚； 2、人员落实：确保企业的关键人员调查时在场，并事先确定人员要做什么 ； 3、内容落实：事先要“备好课”，将需要调查的内容、疑点、重点确定下来，抓住关键细节。,4- “四多”,1、多看：既要看企业的现状，又要看企业的过 去和未来；既要看企业的生产经营，又要看实际控制人的情况。 2、多听：全方位地聆听企业不同层次人员的讲述，听企业内部和外部人员的讲述，听企业上下游客户的讲述。 3、多翻：多查企业的资料，包括总账，明细账、原始凭证、银行对账单等。 4、多走：走到企业生产现场、材料库房、成品库房去，关注进出货的情况。,1- “一少”,少表态：尽量少发表个人意见，避免日后谈判陷于被动。,1-抓住“一个核心”,调查不是简单的翻箱倒柜，而是抓住企业存在的核心问题，这是搞定企业的关键。歌功颂德式的调查达不到目标，搞不定企