企业内部控制论文：企业内部控制 工作流管理 工作流挖掘技术 业务流程再造

1、 企业内部控制论文：工作流挖掘技术在企业内部控制中的应用研究【中文摘要】摘要：公司财务舞弊事件的频繁爆发使内部控制成为全球关注的热点话题,随着对内部控制理论研究的深入,各种内部控制规范也相继涌现,我国财政部、审计署等部门也于2008年联合颁布了符合中国企业特色的控制规范。这些控制规范以条例的形式指导企业如何将内部控制融入运营管理,监督控制业务活动。而目前企业中所实行的内部控制就是将内部控制思想以书面形式添加到业务操作说明中,这种形式的内部控制更多依赖于企业员工的素质,不能及时发现不良行为,大大降低了内部控制的实施效果。为了保证企业内部控制规范在企业正确及时的实施,不仅需要在管理上实现内部控制思

2、想和企业管理的融合,还需要在技术上保障一个合理的企业业务流程模型。而工作流挖掘技术和框架就可以确保业务流程模型的真实性和健壮性,并且可以很好的融入严谨的和相对复杂的内部控制环境。现在大多数企业都经历了相当一段时间的信息化,也获得了一定的程度成果,应该利用这些成果将工作流挖掘引入到企业的日常管理中,搭建企业的工作流挖掘框架,对企业进行更加深度的管理,以流程为载体应用工作流挖掘,体现内部控制在企业管理中的应用,通过在企业流程活动中贯彻执行内部控制规范,实现企业流程化管理,进行业务.【英文摘要】The enterprise financial fraud outbreaking frequently

3、 cause internal control as a hot topic of global concern, with the depth study of internal control theory, various internal control specifications have emerged, The Minstry of Finance、Audit Commission and other departments also jointly promulgated internal control specification in conformity with a

4、Chinese-Enterprise-type in 2008. These control norms in the form of regulations lead the enterprise how to make the internal control integration into the opera.【关键词】企业内部控制 工作流管理 工作流挖掘技术 业务流程再造【英文关键词】Enterprise Internal Control Workflow Management Workflow Mining Technology Business Process Reenginee

5、r【索购全文】联系Q1：138113721 Q2：139938848【目录】工作流挖掘技术在企业内部控制中的应用研究致谢5-6中文摘要6-7ABSTRACT71 绪论11-141.1 研究背景与意义11-121.2 论文的工作121.3 本文的章节划分12-142 工作流挖掘相关理论概述14-282.1 工作流14-172.1.1 工作流元模型14-162.1.2 工作流状态变迁16-172.2 工作流管理系统17-202.2.1 工作流管理系统功能结构17-182.2.2 工作流管理系统参考模型18-202.2.3 工作流管理系统核心调度算法202.3 工作流挖掘技术20-272.3.1 工

6、作流挖掘定义20-212.3.2 工作流挖掘国内外研究状况21-222.3.3 工作流生命周期改进22-232.3.4 工作流挖掘的模型描述23-262.3.5 工作流模型重构26-272.4 工作流挖掘常见问题27-283 企业内部控制研究28-353.1 企业内部控制的基本概念28-303.1.1 内部控制的目标28-293.1.2 内部控制中风险管理29-303.1.3 内部控制的控制点303.2 国内内部控制框架模型研究30-323.3 企业内部控制应用现状32-353.3.1 企业内部控制应用现状32-333.3.2 企业内部控制应用的发展趋势33-354 业务流程理论及技术在企业内

7、部控制中的应用方案设计35-524.1 业务流程再造在企业内部控制中的应用35-384.1.1 业务流程再造概述354.1.2 业务流程再造与企业内部控制的关系35-364.1.3 业务流程再造对企业内部控制的影响36-374.1.4 流程再造与内部控制环境的变革37-384.2 工作流挖掘技术应用分析38-444.2.1 工作流挖掘中的形式化定义39-404.2.2 日志预处理404.2.3 工作流挖掘算法40-434.2.4 中间模型子系统设计43-444.2.5 过程验证444.3 内部控制环境下基于工作流挖掘技术的BPR框架设计44-524.3.1 传统业务流程再造实施框架研究45-474.3.2 作流挖掘技术框架47-484.3.3 内部控制环境中基于工作流挖掘技术的BPR框架48-525 工作流挖掘技术在企业内部控制中的实证研究52-675.1 描述现有流程52-535.2 企业内部流程活动关系研究53-555.2.1 关联矩阵构成与模型关系535.2.2 模型关联关系与企业BPR的对应关系53-545.2.3 基于关联矩阵的活动关系算法54-555.3 作流性能分析55-585.3.1 目前采用的工作流性能分析方法56-575.3.2 基于工作流挖掘的工作流性能分析57-585.4 实证分析58-675.4.