常用空运信用证培训.ppt

1、出口信用证简介,2012年5月8日,主要内容,信用证概念 适用惯例 相关定义 信用证基本流程 信用证基本格式（来证审核） 常见软条款 单据制作要点 其他问题（辨别真伪，是否正本, 开证前的把握等） 答疑,信用证 Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation. 信用证意指一项约定，无论其

2、如何命名或描述，该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺。 特点：开证行第一性付款责任，独立于贸易合同，单据化 （ARTICLE 4 /5）,适用惯例 UCP600 （ICC 第600号出版物） Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 2007 Revision, ICC Publication no. 600 （一般来证中40E subject to ucp latest version OR 47A this lc is subject to ucp 600, 2007 version) ICC （国际商

3、会） International Chamber of Commerce 是为世界商业服务的非政府间组织，是联合国等政府间组织的咨询机构国际商会于1919年在美国发起，1920年正式成立其总部设在法国巴黎。,定义,Complying presentation means a presentation that is in accordance with the terms and conditions of the credit, the applicable provisions of these rules and international standard banking practi

4、ce. 相符提示意指与信用证中的条款及条件、本惯例中所适用的规定及国际标准银行实务相一致的提示。 Honour means: a. to pay at sight if the credit is available by sight payment. b. to incur a deferred payment undertaking and pay at maturity if the credit is available by deferred payment. c. to accept a bill of exchange (“draft”) drawn by the benefic

5、iary and pay at maturity if the credit is available by acceptance. 兑付意指： a. 对于即期付款信用证即期付款。 b. 对于延期付款信用证发出延期付款承诺并到期付款。 c. 对于承兑信用证承兑由受益人出具的汇票并到期付款。,定义,Negotiation means the purchase by the nominated bank of drafts (drawn on a bank other than the nominated bank) and/or documents under a complying prese

6、ntation, by advancing or agreeing to advance funds to the beneficiary on or before the banking day on which reimbursement is due to the nominated bank. 议付意指被指定银行在其应获得偿付的银行日或在此之前，通过向受益人预付或者同意向受益人预付款项的方式购买相符提示项下的汇票（汇票付款人为被指定银行以外的银行）及/或单据。 41D AVAILABLE WITH XXX BY NEGOTIATION (综合以上：信用证按付款种类分为：SIGHT/DE

7、FFERED PAYMENT/ACCEPTANCE/NEGOTIATION 即期/延期/承兑/议付） Nominated bank means the bank with which the credit is available or any bank in the case of a credit available with any bank. 被指定银行意指有权使用信用证的银行，对于可供任何银行使用的信用证而言，任何银行均为被指定银行 41D AVAILABLE WITH XXX BY XXX EG: AVAILABLE WITH ANY BANK BY NEGOCIATION,/AV

8、AILABLE WITH CIBKCNBJ518 BY PAYMENT,信用证基本流程,开证申请人,开证行,受益人BIOCARE,申请开证,1通知行 2交单行,寄信用证/电开1,将信用证通知给受益人,签订合同,寄单2,交单,审单并提示申请人,拒付/付款/承兑并到期付款2,收汇,信用证基本格式,链接:CHUKOULIZI.doc 审查以下内容: *31D DATE AND PLACE OF EXPIRY 失效日是否为最迟转运日加交单期,失效地是否与41A吻合,是否开证行/指定银行(非我国)所在地,若是需预留单据在途时间 *32B CURRENCY CODE, AMOUNT 是否为约定币种/金额

9、39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE *41A/D AVAILABLE WITH XXX BY XXX 是否为事先约定 *42P/42C 即远期是否正确 *43P是否可分批,43T是否可转运 *44A/B/E/F 是否与所提交运输单据相适,信用证基本格式,*44D/44C 最晚装运日/装运区间 EG ABOUNT *45A 货描是否与合同一致 *46A DOCUMENTS REQUIRED 提交单据是否可作到 *47A 是否有其他限制性/软条款 *71B 费用承担 *48 交单期限 *49 是否保兑,常见软条款/不利条款,*THE LC SHALL BE

10、 EFFECTIVE TILL A BANK PERFORMANCE GURANTEEN/XXX CERT IS RECEIVED BY US/ THE SAMPLES APPROVED BY APPLICANT. *DOCUMENTS REQUIRED: INSPECTION CERT ISSUED BY APPLICANT, AND THE SIGNATURE MUST BE CONFORMED WITH ISSUING BANK RECORD. *1/3 B/L SEND DIRECTLY TO APPLICANT *TRANSHIPMENT NOT ALLOWED WHILE REQU

11、IRE MULTIMODEL B/L *PAYMENT TO BE MADE AFTER THE GOODS IS INSPECTED BY XXX IN APPLICANTS COUNTRY,单据要点：发票,发票是否由信用证受益人出具？ 发票抬头是否为信用证申请人？ 发票当事人的地址（仅指国别）是否与信用证的规定一致？ 发票货物描述的写法是否与信用证货物描述一致？ 发票上商品的单价、数量以及总值是否相互吻合？ 发票总金额是否超出信用证的限制？ 发票上是否载有信用证规定的各类证明文句？ 如信用证规定，发票是否已由有关当局签证或认证？ 如信用证规定，发票是否已由受益人签署？,单据要点：提单,提单

12、托运人、收货人、通知人是否与信用证一致？ 船名和航次是否在提单上显示？ 提单上的装货港和卸货港是否与信用证要求的起运地和目的地一致？ 唛头是否与信用证及其它单据一致？ 提单货物数量、毛重是否与其他单据一致？ 运费批注是否与信用证规定一致？ 提单上是否显示了信用证规定的证明文句？ 提单正本份数是否与信用证规定一致？,单据要点：提单,备运提单/预期装船/预期港口是否有装船批注？ 已装船提单的签发日期或备运提单装船批注的的日期是否在信用证规定的装运期内？ 提单的签发人是否是下列四类人中的一类： 承运人（表明承运人身份），或 承运人的具名代理人，或 船长（表明其船长身份），或 船长的具名代理人 提单是否按信用证规定背书？ 更改是否提单出具人/出具人授权人更改+签字,单据要点：保险单据,所提交的保险单据是否是信用证所规定的保险单或保险凭证？ 投保人是否是信用证受益人？ 保险金额是否符合信用证的规定？（若无，为CIF/CIP/货物总价的110%） 保单上的装运情况是否与提单一致？ 承保的险别是否与信用证要求一致？ 保单上是否载明保险代理？ 赔款的币种及地点是否符合信用证要求？ 保单的日期是否晚于提单日期？ 保单是否由保险公司签署？（是否需CONTER SIGN） 保单是否按规定背书？,单据要点：其他单据,装箱