中央广播电视大学本科开放教育金融学专业

1、中央广播电视大学本科开放教育金融学专业金融统计分析单元辅导一 (第一、二章主要学习内容)第一章 金融统计分析的基本问题第一节 金融活动与金融统计分析 一、货币流通、信用和金融的概念。货币作为购买手段不断离开出发点，从一个商品所有者手里转到另一个商品手里，这就是货币的流通。信用是商品买卖的延期付款或货币的借贷。金融是货币流通与信用活动的总称。二、 融体系金融体系包括金融制度、金融机构、金融工具、金融市场及金融调控机制。 1、金融制度：包括货币制度、汇率制度、信用制度、银行制度、金融机构制度、利率制度、金融市场制度，以及支付清算制度、金融监管制度和其他。其内容就是各种法律法规、条例等等，如“证券法

2、”、“中华人民共和国中国人民银行法”。2、金融机构：是专门从事金融中介活动和辅助性金融活动的机构单位。金融机构的分法一般在我们脑子里比较混淆。（1）从习惯看，金融机构分银行和非银行。银行：中央银行、商业银行（工商、农业等）、专业银行、政策性银行（中国农业发展银行、国家开发银行和中国进出口银行）和投资银行。 非银行：信用社、信托投资公司、证券公司、基金管理公司、保险公司和金融资产管理公司。（2）从吸收存款的角度讲：（即资金来源主要为存款）金融机构分为银行和非银行，银行包括中央银行和存款机构；其他金融机构都是非银行金融机构，包括：上述其他金融机构（3）从创造货币的角度讲：我们把第二章的第二节提上来

3、。按交易主体，国民经济机构部门可分为： 住户部门、非金融企业部门、政府部门、金融机构部门、国外部门。 金融机构部门： 一是创造基础货币的货币当局和创造派生存款的存款货币银行。货币当局即中央银行：我国是中国人民银行，美国是联邦储备银行。存款货币银行（其明显特征是：能够吸收活期存款、创造货币）。我国五类国有独资商业银行、其他商业银行、信用合作社、财务公司以及作为政策性银行的中国农业发展银行。 二是不具备创造派生存款货币的非货币金融机构。包括：特定存款机构、保险公司、证券公司、外资金融机构等。特定存款机构指金融信托公司、金融租赁公司和作为政策性银行的国家开发银行和中国进出口银行。 （4）从货币和银行

4、的统计讲：金融机构分成货币当局、存款货币银行、非货币金融机构。 3、金融工具：又称为金融商品或金融产品。可以在金融市场进行交易，是金融活动的主体4、金融市场：是金融工具发行和交转让的场所。5、金融调控机制：是指政府在遵守市场规律的基础上，对市场体系所进行的政策性调节的机制。二、 融统计分析：内容：主要包括货币供应量统计、信贷收支统计、现金收支统计、对外金融统计、金融市场统计、中央银行专项调查、保险统计和资金流量统计等八个部分。第二节 金融统计分析基础一、 金融统计指标和金融帐户的概念金融统计指标是指反映金融活动数量特征的统计指标，它是以金融理论为基础设计的，也是为描述金融活动规模、数量关系和进

5、行统计分析直接服务的。 金融帐户实际就是金融统计帐户。在形式上，金融帐户采用会计上的丁字帐户，帐户的项目都是统计指标。帐户左方反映金融活动的资产使用，右方反映金融活动的负债来源，其中金融资产的使用是通过各种金融资产的统计指标来反映其使用水平的，金融负债的来源也是通过各种金融负债的统计指标来反映其来源的水平的。资产使用总计和金融负债来源总计是相等的，即保持着帐户使用与来源的平衡关系。二、金融统计分析体系的内容1、货币供应量统计：中国货币供应量统计严格按照国际货币基金组织的货币供应量统计方法进行。主要通过货币概览也称货币统计表来反映。2、信贷收支统计：包括金融机构的全部资产和负债业务。主要工具是信

6、贷收支统计表，即以货币为计量单位的资金平衡表。3、现金收支统计：是通过编制现金收支报表进行的。是全面统计报表，是全面调查。4、对外金融统计：主要包括四个部分：外汇信贷业务统计、国家外汇收支统计、国家对外借款统计、国际收支统计。5、金融市场统计：包括短期资金市场统计、长期资金市场统计和外汇市场统计，长期资金市场包括股票市场和债券市场。6、中央银行专项统计调查：1986年以来，中国人民银行先后建立了工业景气调查、物价统计调查、居民储蓄问卷调查几经济、金融动态反映等统计调查制度。7、保险统计：主要指标是：保险业务收入、保险业务支出、承保数量、承保金额等。8、资金流量统计：具体表现为资金流量表。第三节

7、 金融统计分析方法一、经济分析方法：包括静态经济分析、比较静态经济分析、动态经济分析和比较动态经济分析四种方法。注意掌握静态经济分析和动态经济分析的方法特点。 二、经济统计分析方法：是统计方法运用于经济分析的总称，常常划分为描述性分析方法、应用回归和多元统计分析方法以及一些常用方法。 三、数量经济分析方法：主要有计量经济模型、投入产出分析和经济周期分析方法等。 四、金融统计分析的工作步骤： 1、确定分析对象和主要目的； 2、初步调研； 3、分析体系的设计； 4、分析所用统计资料的收集、整理和计算； 5、研究分析报告。 第二章 货币与银行统计分析 第一节 货币与银行统计体系一、货币与银行统计体系

8、的产生与发展1948年，国际货币基金组织第一次出版了国际金融统计月刊，表明一个在市场经济条件下具有国际可比性货币与银行统计体系诞生。我国现在向国际货币基金组织的货币与银行统计体系靠拢，建立起构成我国货币与银行统计体系的三大统计帐户，即货币当局的资产负债表、货币概览帐户和银行概览帐户。二、货币的定义1、定义的依据：货币是以流动性为主要标志定义的，现金活期存款定期存款债券股权2、定义：货币的统计口径（或三个层次）：M0、M1、M2是按流动性M0：流通中的通货或货币（未流通的不能算作M0），来源于中央银行发行的纸钞和辅币（是针对本位币而言，本位币的计量单位为1，人民币即1元，小于1的，如十分之一、一

9、百分之一等，5角、一角、5分等是辅币）。M1：M0+可用于转帐支付的活期存款（存款分为：定期存款、活期存款、储蓄存款，一般活期存款可用于转帐支付，但没有利息；储蓄存款不可用于转帐支付，但有利息）。M2：M1+准货币（包括：定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款。三、货币与银行统计的一般结构金融机构金融概览（计算M2）货币概览（计算M0和M1）非货币金融机构资产负债表存款货币银行资产负债表货币当局资产负债表非货币金融机构存款货币银行货币当局 四、我国货币与银行统计的结构1、统计准货币时，尚未包括外币账户。2、非货币金融机构改为特定存款机构，未包括保险公司、证券公司、外资金融机构等

10、非货币金融机构。3、非货币金融机构资产负债表改为特定存款机构资产负债表4、金融概览改为银行概览，是货币概览与特定存款机构资产负债表的合并。五、货币与银行统计的特点a) 货币与银行统计是总量核算。b) 利用资产负债表的形式进行核算。c) 货币与银行统计体系与国内其他宏观经济统计体系相互协调。d) 货币与银行统计体系具有国际可比性。e) 货币与银行统计工作要求较强的时效性。六、货币与银行统计的基本要求（一）基础数据a) 基础数据要完整。b) 各金融机构单位报送基础数据要及时。c) 基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅。d) 金融机构单位应提供详细科目的基础数据，尽量在基础数据报表中不使用

11、合并项或轧差项。（二）估价方法（三）货币与银行统计体系的核算工具（四）项目合并与轧差第二节 三个负债表和两个概览一、货币当局的资产负债表（表2-1）1、表式（表2-1）29页 资 产 A 负 债 L1、国外资产 13229 1、储备货币 30633 （1）外汇 12649 （1）发行货币 10981 （2）黄金 12 （2）对金融机构负债 16115 （3）国际金融机构资产 568 （3）非金融机构存款 35372、对政府的债权 1583 a 邮政储蓄 26553、对存款货币银行的债权 14358 b 机关团体存款 8824、对非货币金融机构债权 2072 2、债券 1195、对非金融部门债权

12、 171 3、政府存款 1486 4、自有资金 366 5、其他（净） 11912、资产 （1）国外资产（净）：主要包括货币当局持有的外汇、货币黄金和在国际金融机构的净头寸。 （2）对政府的债权：主要包括中央银行持有的国债，以及中央银行对政府的借款、垫款和透支。 （3）对存款货币银行的债权：主要包括对存款货币银行的贷款、贴现、回购等等。 （4）对非货币金融机构的债权：主要包括中央银行持有的非货币金融机构发行的债券。 （5）对非金融部门的债权：主要是指中央银行为支持老、少、边、穷地区的经济发展，直接对这些地区的企业和住户发放的专项贷款。 3、负债 （1）储备货币：主要包括中央银行发行的货币（含存

13、款货币银行的库存现金）、各金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额储备，以及邮政储蓄存款和机关团体事业单位存款。 （2）债券：具体指中央银行发行的中央银行债券。 （3）政府存款：是指各级政府在人民银行账户上的预算收入与支出的余额。 （4）自有资金：指中国人民银行的信贷资金。 （5）其他（净）。 货币当局（中央银行）*发行银行：储备资产中的发行货币 *银行的银行：资产方：.对存款货币银行的债权和.对非货币金融机构的债权 负债方：对金融机构负债和非金融机构存款 *国家的银行：资产方：对政府的债权、外汇、黄金 负债方：政府存款二、存款货币银行的资产负债表 1、表式 （表2-2）34页 资 产 A

14、负 债 L1、国外资产 5249 1、国外负债 42582、储备资产 16275 2、对非金融部门负债 75310 （1）准备金及在中央 （1）活期存款 23810银行的存款 15472 （2）定期存款 6739 （2）库存现金 803 （3）储备存款 436353、中央银行债券 98 （4）其他存款 11264、对政府债权 1496 3、对中央银行的负债 140035、对非金融部门债权 70691 4、对非货币金融机构负债 15026、对非货币金融机构债权 2224 5、债券 2876、所有者权益 33117、其他（净） 26382、资产 （1）国外资产：主要包括存款货币银行持有的国外有价证

15、券、与国外的同业往来以及外币库 存现金，它是存款货币银行以人民币记值的对非居民的债权。 （2）储备资产：包括存款货币银行缴存中央银行的准备金、库存现金。 （3）中央银行债券和对政府债权：主要指它持有的中央银行的债券和政府的债券。 （4）对非金融机构债权：是指存款货币银行向各类非金融机构单位发放的贷款和投资。 （5）对非货币金融机构债权：是指存款货币银行在非货币金融机构存放的款项，以及存款货 币银行拆出给非货币金融机构的款项。 3、负债 （1）国外负债：是存款货币银行以人民币记值的对非居民的负债。 （2）对非金融部门负债：是指存款货币银行所吸收的各项存款，统计上按存款的性质分，可以将存款分为三类

16、：活期存款、定期存款和储蓄存款。 （3）对中央银行负债：是指存款货币银行向中央银行借入的款项。 （4）对非货币金融机构的负债：是指非货币金融机构在存款货币银行的存款以及存款货 币银行从非货币金融机构拆入的款项。 （5）债券：这是指存款货币银行为筹措资金而发行的债券。 （6）所有者权益：这是指存款货币银行的资本金。 （7）其他(净)。 三、非货币金融机构（特定存款机构）资产负债表 1、表式（表2-3）37页 资 产 A 负 债 L1、国外资产 70 1、国外负债 6302、储备资产 182 2、对非金融部门负债 20253、中央银行债券 0 （1）委托存款 14114、国内信贷 6202 （2）

17、信托存款 494 （1）委托贷款 1256 （3）其他存款 120 （2）信托贷款 479 3、债券 3255 （3）其他贷款 4467 4、对货币当局负债 365、对政府债权 24 5、对存款货币银行负债 2036、对存款货币机构债权 334 6、所有者权益 975 7、其他（净） 3122、资产 （1）国外资产 （2）储备资产：缴存中央银行的准备金、持有的中央银行债券、库存现金。（3）国内信贷：委托贷款、信托贷款和其他贷款。（4）对政府债权 （5）对存款货币银行债权 3、非货币金融机构的负债 （1）国外负债：境外发行债券、境外委托借款。（2）对非金融部门的负债：吸收的信托存款、委托存款和其

18、他存款。（3）债券 （4）对中央银行负债（5）对存款货币银行负债： （6）所有者权益：实收资本。（7）其他（净）：四、货币概览1、表式（表2-4）40页 资 产 A 负 债 L1、国外资产（净） 14220 1、货币和准货币 890252、国内信贷 75250 （1）货币 34870 （1）对政府债权（净） 1593 a、流通中现金 10178 （2）对非金融部门债权 70862 b、活期存款 24692 （3）对非货币金融机构 （2）准货币 54155债权（净） 2795 a、定期存款 6739 b、储蓄存款 49260 c、其他存款 1126 2、债券 287 3、中央银行债券（净） 20

19、 4、所有者权益 3678 5、其他（净） 69032、M0的计算：流通中现金10178=发行货币 10981（货币当局的资产负债表） 库存现金 803（存款货币银行资产负债表）3、M1的计算：先计算活期存款活期存款24692=活期存款23810（存款货币银行资产负债表） +机关团体存款882（货币当局的资产负债表）M1= M0+活期存款=10178+24692=34870五、银行概览1、表式（表2-5）41页 资 产 A 负 债 L1、国外资产（净） 13661 1、货币和准货币 910502、国内信贷 78681 （1）货币 34870 （1）对政府债权（净） 1617 a、流通中现金 1

20、0178 （2）对非金融部门债权 77064 b、活期存款 24692 （2）准货币 56180a、定期存款 6739b、储蓄存款 46290c、其他存款 31512、债券 35423、所有者权益 46534、其他（净） 6903 2、计算M2：M2由M1和准货币组成。准货币主要包括：定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款。定期存款6739（银行概览）=定期存款6739（货币概览）=定期存款6739（存款货币银行资产负债表）储蓄存款46290（银行概览）=储蓄存款46290（货币概览）=邮政储蓄存款2655（货币当局资产负债表）+储蓄存款43635（存款货币银行资产负债表）其他存款3151（银行概览）=其他存款1126（货币概览）+特定存款机构对非金融部门负债2025（特定存款机构资产负债表）特定存款机构对非金融部门负债2025（特定存款机构资产负债表）=委托存款1411+信托存款494+其他存款120（特定存款机构资产负债表）第三节 货币需求与货币供给的统计分析 一、货币需求与货币供给统计分析的理论依据 1.货币政策与货