公司日常备用金管理办法

1、编号文件版本。V1.0密级不保密编纂者校对审计档案部门人力行政部印刷份数1保存期间长期地公司日常准备金管理方法V1.0公司，公司。二o一四年*月公司，公司。文件编号版本号2014 V1年世界杯公司准备金管理制度2014V12014年*月第一次修订共计一页2014年*月发表一、目的：为了加强各部门准备金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占有，由公司制定本制度。二、管理范围：适用于总公司和各部门三、准备金管理原则1 .坚持定额管理原则准备金申报和借款必须在预算定额的范围内，预算中未记载的准备金不能借款。二、特别支出专用原则借款人不得捏造借款理由，裁定使用准备金，不得挪用提取的准备金。3 .时效

2、管理原则备用金的时效是一年。4、权利责任对等、责任连带原则部门负责人借用准备金员工的第一管理者，借款人是部门负责人，主管领导是第一管理者。 第一管理者应该根据实际工作的需要，审查部下借用准备金的真实性、必要性和借款标准，促使其立即办理清算、偿还手续。 第一管理者在准备金不能按时回收的情况下承担连带责任。四、管理细则：1 .申请准备金1 )本公司准备金采用必要时申请的方式，用于日常的发散支出。2 )各部门应根据需要向公司申请部门备用金的需要，申请中包括备用金的金额，并持续备用时间。 财务负责人必须在社长或会计部的负责人上签字，阅读对应文件和负责人的证明书并支付准备金。 准备金的发行形式可以根据双

3、方的需要发行卡片或发行现金。3 )准备金每年申请一次，保证准备金的长期性。4 )该准备金用于购买公司的消耗品和事务性临时支出，例如，用现金支付各部门员工的出差费、水电费、通信费、事务费、汽车费用等。 其多馀的办公设备、装修或金额大的支出，必须事先批准后处理。提出预备申请退回应征者同意资金管理者储备财务审计和资金筹措由公司领导审查不同意2 .准备金监督1 )准备金执行本人支付本人的责任，主管领导承担连带责任的管理方法不得转让给别人。 借款人无法偿还的，有关损失由主管领导负责连带，有特殊情况的，由借款人或者主管领导书面申请，按照法定代表人指示的意见处理。2 )借用备用金的限额，由所属部门按照实际业

4、务和本法规定的限额标准进行合理的审定，同时，每半年对使用者、限额和用途范围进行审定，并将审定结果报告给财务部门。3 .使用准备金各部门有购买或者支付的需要时，使用者必须事先申请，注明用途。1 )使用金额在1000元以内，须由部门负责人签字批准2 )使用金额超过1000元需要申请准备金的，通过二级领导签字批准3 )使用金额大于申请准备金金额的申请必须经社长签字批准。准备金管理员可以根据申请支付相应的资金，支付完毕，由资金使用者签字确认。 准备金管理员必须接受所有申请，做好存档工作。提出使用申请同意同意社长审查签名。二级领导审查签名部门领导审查签名。大于备用的金额大于1000小于准备金一千元内侧准

5、备金管理员处理同意财务清算由公司领导审查会计摘要和统计用备用金补充注：这里的账目经公司二级领导审查，无需总经理签字。4、会计整理1 )所有会计使用完毕后，必须向资金使用者申请收据或收据，验证公司的抬头、对方、部门负责人的签名、品名、金额、数量等。 不满足要求的发票有权拒绝。 准备金管理员必须做会计统计工作，所有会计都必须在从使用到清算的一个月内维持2 )资金管理者在本月末统计本月费用后，交给财务进行结算，财务在收到结算文件时，再次核对文件，确保没有错误后进行结算处理，并根据准备金的结算金额向准备金管理者补充准备金。3 )公司或部门的准备金管理员必须每月编制资金使用明细表，每季度进行公司的财务和

6、会计处理，财务检查各资金使用申请，保证公司的会计正确4 )准备金管理员每半年全额偿还准备金，公司财务和准备金管理共同处理，清算后的财务应该根据申请时间，重新办理申请审查手续。 超过规定期限不借款或不偿还的，财务部门除从工资和其他收入中减去借钱金额以外，可以每天以1%的比例扣除滞纳金。5 )临时出差借款的话，从回到公司之日起一周内必须向财务部门办理结算和偿还手续。 其他临时业务借款的，必须在借款之日起二十日内向财务部门办理清算和偿还手续。6 )借入准备金的人在规定期限内迅速偿还，超过规定期限一个月不偿还的，财务部门除了从工资和其他收入中扣除借用金额以外，可以按每天1%的比例扣除滞纳金。7 )财务

7、部门的准备金管理者每月末核对准备金登记表，立即催促借款人还款和还款。8 )借用准备金的员工变更工作或退休时，人事部门应立即向财务部门报告并检查相关财务手续，在财务部门反馈后处理员工的变更或退休。该方法的未确定事项根据惯例和会计的一般处理原则处理。公司，公司，公司。2014年*月*日主题语：文章：抄送：行政部准备金申请尊敬的公司领袖：为了解决公司的临时现金支付，顺利完成各项工作，请特别向公司申请行政准备金*元，并作出指示。 使用和监督方法附上后：附属：行政部准备金管理方法1、申请备用金额为*元，有效期为一年2、这笔资金用于公司内必要的各种临时现金支付(包括临时办公用品购买、公司物资管理费、水电费、接待费等)。3、准备金由*管理，由公司行政主管监督4，2000元