国际结算业务试题库与答案

国际结算业务试题库与答案一、单选题（共36题，每题1分，共36分）1.外商投资企业需提供结汇后人民币资金用途证明文件方可办理资本金结汇，称为（）。A、支付结汇制B、任一方式C、结汇制D、意愿结汇制正确答案：A答案解析：支付结汇制是指外商投资企业需提供结汇后人民币资金用途证明文件方可办理资本金结汇。结汇制是一般的结汇相关制度统称；意愿结汇制是企业可根据自身意愿在需要时进行结汇；均不符合题意。2.根据我行即期结售汇操作规定，资金营运中心负责在总分行系统设置现汇询价金额下限参数，目前美元询价金额下限为（），其他币种为等值（）A、50万美元，2万美元B、100万美元，2万美元C、50万美元，5万美元D、100万美元，5万美元正确答案：B3.银行对客户办理衍生产品业务，应当坚持（）原则，客户办理衍生产品业务具有对冲外汇风险敞口的真实需求背景，并且作为交易基础所持有的外汇资产负债、预期未来的外汇收支按照外汇管理规定可以办理即期结售汇业务。A、利润优先B、展业三原则C、外汇管理D、实需交易正确答案：D答案解析：办理衍生产品业务应坚持实需交易原则，要求客户有对冲外汇风险敞口的真实需求背景，且相关外汇资产负债等符合外汇管理规定可办理即期结售汇业务，以确保交易基于实际需求而非投机等目的。展业三原则侧重于尽职调查、风险评估等方面；外汇管理表述不准确；利润优先不符合该业务原则要求。4.通过SWIFT系统发送报文的，报文授权人员将国业系统报文授权至SWIFT系统，并在SWIFT系统进行报文授权发送，授权人员应及时确认报文状态为（）A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正确答案：A答案解析：ACK表示确认收到，当报文授权发送后，授权人员应及时确认报文状态为ACK，表明报文已被正确接收处理；NACK表示未确认收到等异常情况；已清算和未清算通常不是报文授权发送后直接确认的状态，所以应选[A、]>ACK。5.开户机构作业人员可在收到客户资料后，向（）为将开立NRA账户的境外机构申领特殊机构代码。A、当地人行B、当地外汇局C、当地公安局D、当地银监会正确答案：B答案解析：开户机构作业人员可在收到客户资料后，向当地外汇局为将开立NRA账户的境外机构申领特殊机构代码。根据相关规定，银行应向所在地外汇局申领特殊机构代码，用于标识境外机构在境内金融机构开立的人民币银行结算账户。6.申报号码与每笔业务应一一对应，申报号码具有唯一性，申报号码有（）位数字组成A、23B、24C、22D、21正确答案：C7.个人存入外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。A、1万B、5千C、5万正确答案：A答案解析：个人存入外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。8.RCFE是（）跨境收付信息管理前置系统的简称。A、人民币B、港币C、美元D、欧元正确答案：A答案解析：跨境收付信息管理前置系统（RCFE）是人民币跨境收付信息管理前置系统的简称，主要用于人民币跨境收付业务的信息管理和前置处理。9.若客户授权指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须在《客户取单授权书》中()A、写明被授权员工的姓名及身份证号码B、写明被授权员工的姓名C、写明被授权员工的身份证号码D、写明被授权员工的姓名及身份证号码（授权员工身份证复印件须复印或粘贴在授权书上并加盖公司骑缝章）正确答案：D答案解析：客户授权指定具体员工办理到单承兑和付款业务时，在《客户取单授权书》中写明被授权员工的姓名及身份证号码，同时授权员工身份证复印件须复印或粘贴在授权书上并加盖公司骑缝章，这样才能明确具体的授权对象，保障业务办理的准确性和安全性，所以选项D正确。选项A只提到写明姓名及身份证号码，未提及身份证复印件相关要求；选项B只写明姓名，缺少身份证号码；选项C只写明身份证号码，缺少姓名，均不完整，故A、B、C选项错误。10.我行在业务办理中应按照国家外汇管理规定及时报送相关外汇收支信息，对于异常、可疑线索，应及时向()。A、当地监管机关报告B、税务局C、我行稽核部D、公安部正确答案：A答案解析：在业务办理中按照国家外汇管理规定及时报送相关外汇收支信息，对于异常、可疑线索，应及时向当地监管机关报告，这是合规要求，有助于维护外汇市场秩序和金融稳定等。11.境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的（）或收付款指令，直接为优质企业跨境人民币收付汇。A、《跨境人民币结算收/付款说明》B、发票C、业务说明D、合同正确答案：A答案解析：境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为优质企业跨境人民币收付汇。优质企业提交《跨境人民币结算收/付款说明》能清晰说明跨境人民币收付汇的相关情况，符合银行凭相关材料进行收付汇操作的要求。业务说明相对宽泛不具体；合同和发票不能直接等同于收付汇所需的关键说明性文件，相比之下《跨境人民币结算收/付款说明》更具针对性和适用性。12.我行国际收支数据的报送时点（）A、T日晚十二点前B、T+1日下午两点前C、T+1日早六点前D、T+1日中午十一点半前正确答案：D13.汇款业务中汇款申请人提出书面申请要求退汇，我行应（）。A、应客户要求马上将款项退至客户账户B、收到收款行退回的头寸后，才可将款项退至客户账户C、扣收千分之一的手续费后先将款项退回客户账户D、向外汇局上报该异常情况正确答案：B答案解析：汇款业务中，当汇款申请人提出书面申请要求退汇时，只有收到收款行退回的头寸后，银行才有资金可退，才能将款项退至客户账户。A选项马上退汇缺乏资金来源保障；C选项扣收手续费后先退不符合流程；D选项一般这种情况不属于需向外汇局上报异常情况的范畴。14.表明主运费已付的是哪一组术语A、E组B、F组C、C组D、D组正确答案：C15.外商投资企业的外方股东出资，不得通过以下哪种方式（）A、非人民币利润再投资B、人民币利润再投资C、境外现汇D、外币现钞正确答案：D答案解析：根据相关规定，外商投资企业的外方股东出资不能以外币现钞方式进行。境外现汇、人民币利润再投资是常见的合法出资方式，非人民币利润再投资表述不准确，通常是人民币利润再投资，而外币现钞不符合规定。16.以意愿结汇制方式办理资本金结汇业务的外商投资企业，应在我行开立（）账户，用于存放意愿结汇所得人民币资金，并通过该账户办理各类支付手续。A、结汇待支付账户B、资本金账户C、境内资产变现账户D、境内再投资账户正确答案：A答案解析：外商投资企业以意愿结汇制方式办理资本金结汇业务时，应在银行开立结汇待支付账户，用于存放意愿结汇所得人民币资金，并通过该账户办理各类支付手续。境内资产变现账户用于境内资产变现收入的存放等；境内再投资账户用于境内再投资资金的存放等；资本金账户用于资本金的收付等，均不符合题意。17.发生涉外收入的申报主体，应当在银行解付之日起多少工作日内完成款项申报（）A、2个工作日B、1个工作日C、5个工作日D、3个工作日正确答案：C18.台北富邦银行是汇款行，厦门银行是收款银行时，厦门银行根据收到的（）电文，直接借记NRA账户，同时将款项贷记厦门银行的客户。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正确答案：A19.各营业机构因办理代客结汇、售汇业务所形成的外汇头寸，与我行自身结售汇业务所形成的外汇头寸，统一纳入结售汇头寸管理。我行结售汇头寸应保持在（）核定的限额内。A、我行B、人民银行C、银监局D、国家外汇管理局正确答案：D20.境内银行可使用企业提交的纸质形式或电子形式的（）代替《跨境人民币结算收/付款说明》，企业提交的收付款指令应满足国际收支申报和跨境人民币业务信息报送要求。A、合同B、发票C、物流单据D、收付款指令正确答案：D答案解析：根据相关规定，境内银行可使用企业提交的纸质形式或电子形式的收付款指令代替《跨境人民币结算收/付款说明》，企业提交的收付款指令应满足国际收支申报和跨境人民币业务信息报送要求。21.两岸通速汇业务办理需要在双方约定的工作时间内完成，在下午（）点以前收到的电文在当天入账。A、5B、4C、3D、2正确答案：A22.银行为外商投资企业办理FDI新设登记复核完成后，系统自动生成业务登记凭证。那么FDI新设登记的业务编号由以（）开头的20位阿拉伯数字组成。A、35B、14C、12D、33正确答案：B23.()该账户资金使用前，需办理境内直接投资货币出资入账登记。A、境内再投资专用账户B、境内资产变现账户C、外汇资本金账户D、前期费用外汇账户正确答案：C答案解析：境内直接投资项下的外汇资本金账户在资金使用前，需办理境内直接投资货币出资入账登记。境内资产变现账户主要用于存放境内企业或个人将拥有的境内资产变现取得的外汇资金，资金使用按规定办理相关手续但不一定是货币出资入账登记；境内再投资专用账户是用于境内再投资资金的管理，其资金使用也并非都涉及货币出资入账登记；前期费用外汇账户主要用于存放企业设立等前期发生的相关费用外汇，其资金使用也不涉及货币出资入账登记。24.如果是台湾机构，客户经理需登陆台湾（）查询公司的相关资讯，打印公司基本资料、董监事资料、公司自行登载事项等信息。A、公安部门网站B、官方查册系统C、政府部门网站D、经济部网站正确答案：D25.企业跨境人民币经常项目收汇，（）开立专户。A、无需B、需要正确答案：A答案解析：企业跨境人民币经常项目收汇无需开立专户。经常项目收汇资金应按照企业实际经营活动的真实性原则在其经常项目外汇账户办理资金收付，无需开立专户。26.如客户对已收的款项扣费有疑问，付款行未在来报中予以说明的，我行发送MT（）SWIFT报文或通过大额支付系统发送报文向付款行询问。A、103B、202C、199D、910正确答案：C答案解析：当客户对已收款项扣费有疑问且付款行未在来报中说明时，我行应发送MT199SWIFT报文或通过大额支付系统发送报文向付款行询问。27.人民币跨境收入信息的报送时点为：自业务发生日起（）个工作日内。A、1B、5C、15D、10正确答案：B答案解析：根据《人民币跨境收付信息管理系统管理办法》规定，人民币跨境收入信息的报送时点为自业务发生日起5个工作日内。28.根据货物贸易外汇管理规定，《贸易外汇业务登记表》的有效期原则上不超过（）个月A、2B、1C、4D、3正确答案：B29.根据我行对客户T+N起息即期结售汇业务管理办法，T+N结售汇的询价操作和业务处理时间为工作日（）A、上午9：30至下午16：30B、上午9：00至下午17：30C、上午9：30至下午17：30D、上午9：00至下午16：30E、上午9：30至下午17：00正确答案：A30.下列不属于开立NRA外汇账户需要提供的材料的是（）A、境外机构在境外合法注册成立的证明文件原件及复印件；B、公司章程C、董事会或公司内部其他有权机构同意开户的决议D、供在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件正确答案：D31.个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A、1万B、5万C、5千正确答案：A32.境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。A、专用外汇账户B、一般外汇账户C、基本外汇账户D、捐赠外汇账户正确答案：D答案解析：境内机构应当通过捐赠外汇账户办理捐赠外汇收支。捐赠外汇账户是专门用于办理捐赠外汇收支的账户，符合相关规定要求。一般外汇账户、专用外汇账户、基本外汇账户都不具有专门针对捐赠外汇收支办理的功能。33.外保内贷业务发生境外担保履约的，我行应通知客户在（）日内到所在地外汇局办理短期外债签约登记及相关信息备案手续。A、30B、10C、15D、60正确答案：C34.办理国内信用证业务时，所提交的发票其日期原则上不得早于信用证开立前（）。A、一个月B、半年C、三个月D、两个月正确答案：C答案解析：办理国内信用证业务时，所提交的发票其日期原则上不得早于信用证开立前三个月，这是国内信用证业务的相关规定要求。35.远期结售汇成交时，客户需填写远期结/售汇申请书，进口单证项下的业务还需复印（）作为附件。A、跨境人民币收款说明B、应收账款让与明细申请书C、承兑付款通知书D、借款借据正确答案：C答案解析：进口单证项下的远期结售汇业务，客户需填写远期结/售汇申请书，同时还需复印承兑付款通知书作为附件。36.我行美元即期汇卖价与基准价的价差参数为（）A、1‰B、1.5‰C、3‰D、2‰正确答案：D答案解析：银行美元即期汇卖价与基准价的价差参数通常设定为大于2‰。不同银行可能会根据市场情况和自身定价策略在一定范围内进行调整，但一般常见标准是大于2‰。二、多选题（共35题，每题1分，共35分）1.根据货物贸易外汇管理规定，货物贸易外汇检测的总量核查指标具体包括哪些（）A、贸易信贷报告余额比率B、资金货物比率C、总量差额D、一年期贸易信贷发生额比率E、总量差额比率正确答案：ABCDE2.RCPMIS系统是人民币跨境收付信息管理系统的简称，是人行采集跨境人民币数据信息的系统，分为（）A、银行端B、人行端C、企业端D、客户端正确答案：AB3.汇款人申请以下()操作，客户应提出书面申请，经办人员核实申请书内容和申请人签章并扣收相关费用后，向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。A、退汇B、挂失C、查询D、更改E、止付正确答案：ABCDE答案解析：汇款人申请查询、更改、退汇、挂失、止付操作时，客户均应提出书面申请，经办人员核实申请书内容和申请人签章并扣收相关费用后，向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。4.企业货物贸易外汇收入可()A、入出口收入待核查账户B、入企业经常项目外汇结算账户C、结汇正确答案：ABC答案解析：企业货物贸易外汇收入可以直接进入出口收入待核查账户，经银行联网核查后，可根据企业实际经营需要，按规定办理结汇或划出手续，进入企业经常项目外汇结算账户。所以选项A、B、C都是正确的。5.国际收支统计申报的三个要点为（）A、及时性B、准确性C、全面性D、完整性正确答案：ABD答案解析：国际收支统计申报的三个要点为及时性、准确性和完整性。及时性要求申报主体应在规定时间内及时申报相关信息；准确性确保申报数据真实、准确，如实反映交易情况；完整性要求涵盖所有应申报的交易内容，不能有遗漏。全面性并非国际收支统计申报的要点，C选项错误，A、B、D选项正确。6.CIF与CFR术语的相同之处有A、交货地点相同B、风险划分界限相同C、买卖双方责任划分相同D、术语后均注明目的港正确答案：ABD答案解析：1.**交货地点相同**：CIF和CFR术语下，交货地点均在装运港船上，所以选项A正确。2.**风险划分界限相同**：二者的风险划分界限都是以装运港船上为界，货物在装运港越过船舷后，风险即由卖方转移至买方，故选项B正确。3.**买卖双方责任划分相同**：CIF术语下卖方负责办理保险，而CFR术语下买方负责办理保险，二者在责任划分上不完全相同，选项C错误。4.**术语后均注明目的港**：CIF和CFR后面都需要注明目的港，选项D正确。7.国业系统汇出汇款复核后，打印业务凭证，同时以汇款申请书的第（）联，做会计凭证的附件；第（）联，做业务归档资料；第（）联，做客户回单。A、二B、四C、三D、一正确答案：ACD8.境外汇款申请书必须印鉴齐全，内容完整，字迹清楚，并审核以下内容（）。A、汇款金额应大小写齐全B、汇款人账号、名称及地址C、收款人账号、名称及地址D、收款人开户行的全称、地址、SWIFTCODE等E、国内外费用的承担方式及汇款附言F、汇款申请人签章正确答案：ABCDEF答案解析：境外汇款申请书印鉴齐全、内容完整、字迹清楚是基本要求。审核汇款金额应大小写齐全，以确保金额准确无误；审核汇款人账号、名称及地址，便于确认汇款主体；审核收款人账号、名称及地址，确保款项能准确汇至收款人；审核收款人开户行的全称、地址、SWIFTCODE等，保证收款银行信息准确可识别；审核国内外费用的承担方式及汇款附言，明确费用承担情况及汇款用途等信息；审核汇款申请人签章，确认是汇款申请人的真实意愿。所以以上所有选项内容都需要审核。9.在受理客户改证申请时，修改申请书的审核要点有A、调出信用证留底,核对修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符B、对照原信用证条款,审查修改条款内容。C、审查重点与审查开证申请书信用证条款时相同,并注意修改后条款应与信用证其它有关条款衔接一致。正确答案：ABC答案解析：1.选项A：调出信用证留底，核对修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符。这一点非常关键，只有确保这些关键信息与原证一致，才能保证后续修改操作的准确性和针对性，避免因信息错误导致修改失误或引发其他问题。2.选项B：对照原信用证条款，审查修改条款内容。这是审核修改申请书的核心环节，需要仔细审查修改的具体条款，判断其合理性、合规性以及是否符合业务实际需求，防止出现不合理或不利于己方的修改。3.选项C：审查重点与审查开证申请书信用证条款时相同，并注意修改后条款应与信用证其它有关条款衔接一致。因为信用证是一个整体，修改后的条款必须与其他条款相互协调，避免出现矛盾或冲突，确保信用证的整体逻辑性和有效性。10.外商投资企业采用支付结汇制第一次进行资本金结汇时，需要提交以下材料（）。A、资本金结汇申请书B、资本项目账户资金支付命令函C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）E、其他银行认为必要的补充材料正确答案：ABCDE答案解析：外商投资企业采用支付结汇制第一次进行资本金结汇时，需提交的材料包括：-资本金结汇申请书：明确结汇相关事项。-资本项目账户资金支付命令函：用于指示资金支付。-结汇后的人民币资金用途证明文件：说明资金使用方向。-出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）：确认资本金到账情况。-其他银行认为必要的补充材料：以便银行全面审核结汇业务。11.已在RCPMIS中备案的人民币外债合同主要条款发生变化的，如（）等有变化的，我行应对原有的“人民币跨境信贷融资业务信息”进行变更操作。A、期限B、金额C、债权人正确答案：ABC答案解析：当已在RCPMIS中备案的人民币外债合同主要条款发生变化，如期限、金额、债权人等有变化时，银行需要对原有的“人民币跨境信贷融资业务信息”进行变更操作，以确保系统信息的准确性和及时性。12.目前，我行挂牌的外汇币种包含（)。A、USDB、AUDC、GBPD、EURE、JPYF、HKD正确答案：ABCDEF答案解析：目前银行挂牌的外汇币种通常包含美元（USD）、澳元（AUD）、英镑（GBP）、欧元（EUR）、日元（JPY）、港元（HKD）等常见币种，所以答案为ABCDEF。13.境外投资者将境内人民币利润所得用于境内再投资，可将人民币资金从利润分配企业的账户直接划转至（）或（）的账户，无需开立人民币再投资专用存款账户A、被投资企业B、股权购买方C、股权转让方正确答案：AC答案解析：根据相关规定，境外投资者将境内人民币利润所得用于境内再投资，可将人民币资金从利润分配企业的账户直接划转至被投资企业或股权转让方的账户，无需开立人民币再投资专用存款账户。14.保险公司及其分支机构应按规定经营下列部分或全部外汇保险业务()A、法规规定的其他外汇保险业务B、外汇财产保险C、外汇医疗保险D、外汇人身保险E、外汇再保险正确答案：ABDE15.人民币与外汇衍生产品业务限于（）A、人民币与外汇掉期B、人民币与外汇期权C、外汇买卖D、黄金交易E、远期结售汇正确答案：ABE答案解析：人民币与外汇衍生产品业务主要包括远期结售汇、人民币与外汇掉期、人民币与外汇期权等，而黄金交易和外汇买卖不属于人民币与外汇衍生产品业务范畴。16.国内信用证业务对于商业发票的要求为：A、商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票，其抬头应为开证申请人B、发票中的货物描述必须与信用证规定相符，其他一切单据则可使用货物统称，但不得与信用证规定的货物描述有抵触C、除信用证另有规定外，发票金额不得超过信用证所允许的金额D、所提交的正本发票上需注明对应的信用证号及合同号正确答案：ABCD答案解析：选项A，商业发票通常要求是国家税务部门统一印制的，抬头为开证申请人，这是基本要求之一，以确保发票的真实性和合规性；选项B，货物描述与信用证规定相符能保证单证一致，其他单据可用统称但不能抵触信用证规定货物描述，这有助于银行准确审核单据；选项C，发票金额不超信用证允许金额，符合信用证支付的金额限制原则；选项D，注明信用证号及合同号便于相互核对和追溯业务，也是常见的要求。17.境内企业接受或向（）、（）捐赠，按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理A、境外公益机构B、境外个人C、境外营利性机构正确答案：BC答案解析：境内企业接受或向境外营利性机构、境外个人捐赠，按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理，而境外公益机构捐赠一般另有规定，不在此范围内。18.符合下列条件之一的境外机构，可在我行开立NRA账户()A、是与我行客户（境内机构）有长期固定商业往来的机构B、是境内机构的关联公司，且该境内机构在我行开户并且与我行合作良好C、与台北富邦银行有合作关系的境外机构正确答案：ABC答案解析：1.选项A：与我行客户（境内机构）有长期固定商业往来的机构，这类境外机构因业务往来需求，有开立NRA账户的合理性，所以可开立。2.选项B：境内机构的关联公司，且该境内机构在我行开户并且与我行合作良好。关联公司之间存在业务关联，基于合作基础及业务开展需要，可开立NRA账户。3.选项C：与台北富邦银行有合作关系的境外机构，这种合作关系可能带来业务往来等情况，符合开立NRA账户的条件。19.下列属于境外机构人民币银行结算账户支出范围的有()A、跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目的境内人民币结算支出B、政策明确允许或经批准的资本项目人民币支出C、跨境贸易人民币融资利息及融资款项的归还D、银行费用支出E、中国人民银行规定的其他支出项目正确答案：ABCDE答案解析：境外机构人民币银行结算账户支出范围包括跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目的境内人民币结算支出；政策明确允许或经批准的资本项目人民币支出；跨境贸易人民币融资利息及融资款项的归还；银行费用支出；中国人民银行规定的其他支出项目。20.不得以现钞存入的外汇账户有（）。A、前期费用外汇账户B、外汇资本金账户C、资产变现账户正确答案：ABC答案解析：前期费用外汇账户、外汇资本金账户、资产变现账户均不得以现钞存入。前期费用外汇账户用于存放企业设立或并购前期所需资金；外汇资本金账户用于存放企业的外汇资本金；资产变现账户用于存放境内居民个人将境内企业资产变现取得的外汇收入等。这些账户都有特定的资金来源和管理规定，一般不允许以现钞形式存入。21.外商投资企业基本信息变更登记、注销，涉及哪些事项的需办理的。（）A、注册地（所属外汇局）变更（迁移）B、增资、减资等资本变动事项C、基本信息登记注销D、中外合作企业外国投资者先行回收投资基本信息登记正确答案：ABCD答案解析：外商投资企业基本信息变更登记、注销时，涉及增资、减资等资本变动事项、注册地（所属外汇局）变更（迁移）、中外合作企业外国投资者先行回收投资基本信息登记以及基本信息登记注销等事项均需办理。22.境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为优质企业办理（）、（），以及（）在境内的依法合规使用A、货物贸易跨境人民币结算B、服务贸易跨境人民币结算C、资本项目人民币收入（包括外商直接投资资本金、跨境融资及境外上市募集资金调回等）正确答案：ABC答案解析：1.对于货物贸易跨境人民币结算：优质企业在货物贸易场景下，凭《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，境内银行可直接为其办理相关结算业务，所以选项A正确。2.对于服务贸易跨境人民币结算：同理，优质企业在服务贸易方面，也能依据规定凭相关说明或指令，由境内银行直接办理结算，选项B正确。3.对于资本项目人民币收入（包括外商直接投资资本金、跨境融资及境外上市募集资金调回等）在境内的依法合规使用：优质企业在此情况下，境内银行可凭相应材料直接办理相关业务，选项C正确。23.境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，应持以下单证在银行办理（）A、申请书B、企业营业执照复印件C、经公证并列明资金用途的捐赠协议D、境外非营利性机构在境外依法登记成立的证明文件（附中文译本）正确答案：ABCD答案解析：境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，办理相关业务时，通常需要提交申请书说明捐赠相关情况；企业营业执照复印件用于证明企业身份；经公证并列明资金用途的捐赠协议明确捐赠的具体内容和要求；境外非营利性机构在境外依法登记成立的证明文件（附中文译本），以确认该机构的合法性及相关信息，所以ABCD选项均正确。24.网银国际业务的处理方式包括（）。A、实时人工处理B、落地人工处理C、实时线下处理D、实时在线处理正确答案：BD答案解析：网银国际业务的处理方式主要有实时在线处理和落地人工处理两种。实时在线处理是指业务指令通过网络实时传输到银行系统进行处理；落地人工处理则是指业务指令需要人工干预后再进行后续处理。实时线下处理和实时人工处理不属于常见的网银国际业务处理方式。25.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币出口收汇需提供以下材料：A、合同B、报关单C、发票D、《跨境人民币结算收款说明》正确答案：ABCD答案解析：办理货物贸易跨境人民币出口收汇时，《跨境人民币结算收款说明》用于明确收款相关信息；报关单是货物进出口的重要凭证；合同是交易的基础依据；发票则是交易金额等信息的体现，这些材料共同构成了业务办理所需的完整资料。26.境内企业收到()、（）、（）账户款项，应按照收到境外机构款项进行审核A、OSAB、FTNC、FTED、NRA正确答案：ABD27.非电子银行办理跨境汇款业务，客户除了提交符合我国外汇政策规定及我行要求的相关凭证，还需提交（）。A、购汇工作单（如需）B、境内汇款申请书C、境外汇款申请书D、涉外收入申报单正确答案：AC28.客户在我行办理远期结售汇时，需按照名义本金乘以CCF计算交易担保金额，可采取（）或（）方式控制代客衍生品业务风险。A、占用授信额度B、收取保证金C、柜台存入现金D、存单质押正确答案：AB答案解析：客户在办理远期结售汇按照名义本金乘以CCF计算交易担保金额时，可采取占用授信额度或收取保证金的方式来控制代客衍生品业务风险。柜台存入现金和存单质押并非控制此类业务风险的常规方式。29.哪些贸易术语是责任、费用划分点相分离的贸易术语A、CFRB、CIPC、CPTD、CIF正确答案：ABCD答案解析：在CFR、CIF、CPT、CIP这几个贸易术语中，风险划分点与费用划分点是相分离的。以CFR为例，卖方在装运港将货物装上船时风险即转移给买方，但卖方要负责支付将货物运至指定目的港所需的运费；CIF卖方同样在装运港完成交货时风险转移，且要负责支付运费和保险费；CPT卖方在货交承运人时风险转移，负责支付将货物运至目的地的运费；CIP卖方在货交承运人时风险转移，负责支付运费和保险费等。30.符合下列哪些条件的企业可被视为跨境人民币业务的适格企业（）A、不属于跨境人民币业务重点监管名单企业B、不属于贸易外汇收支企业名录内的B、C类企业C、不属于厦门市跨境贸易人民币结算试点联席工作会议认定并公布的重点监测企业正确答案：ABC答案解析：1.**选项A**：不属于跨境人民币业务重点监管名单企业，这是基本条件之一。如果企业在重点监管名单内，可能在业务开展等方面会受到限制，所以不在此名单是适格企业的一个重要条件。2.**选项B**：不属于贸易外汇收支企业名录内的B、C类企业。B、C类企业在贸易外汇收支方面存在一定管控措施，若不属于此类，说明企业在外汇收支等方面相对合规稳定，有利于开展跨境人民币业务。3.**选项C**：不属于厦门市跨境贸易人民币结算试点联席工作会议认定并公布的重点监测企业。重点监测企业通常在业务操作等方面会被重点关注，不属于此类企业表明企业在跨境人民币业务操作上相对规范，符合适格企业要求。31.我行网银国际业务包含以下（）交易功能。A、汇出汇款申请B、同户名转账C、大小额结汇D、待核查账户转账及结汇申请正确答案：ABCD答案解析：我行网银国际业务包含大小额结汇、待核查账户转账及结汇申请、同户名转账、汇出汇款申请等交易功能。32.客户基于（）的融资需求提出进口代付的需求。A、进口代收B、进口信用证C、银行承兑汇票D、汇出汇款正确答案：ABD答案解析：进口代付是指在进口结算业务中，银行应进口商的申请，通过与其合作的境外代理行或账户行，代为支付进口款项的一种短期融资方式。进口信用证、进口代收、汇出汇款都可能引发客户基于这些结算方式下的融资需求而提出进口代付需求。银行承兑汇票一般用于国内贸易结算，较少直接与进口代付这种针对进口结算的融资方式相关联。33.结售汇统计报表包括（）A、衍生品业务报表B、结售汇综合头寸报表C、即期结售汇及人民币与外汇衍生品履约报表正确答案：ABC答案解析：1.即期结售汇及人民币与外汇衍生品履约报表：反映了银行即期结售汇业务以及人民币与外汇衍生品履约的相关数据，是结售汇统计报表的重要组成部分。2.衍生品业务报表：用于统计银行各类衍生品业务的情况，包括交易金额、收益、风险等方面的信息，对于全面了解银行的结售汇业务状况具有重要意义。3.结售汇综合头寸报表：展示了银行结售汇综合头寸的情况，结售汇综合头寸是银行持有的外汇头寸净额，该报表有助于监管部门和银行自身了解外汇资金的平衡状况，对维护金融市场稳定和外汇市场正常运行至关重要。这三个报表共同构成了结售汇统计报表体系，全面、系统地反映了银行结售汇业务的各项数据和情况。34.为外商投资企业办理资本金（）等业务时，无需外汇局核准，可直接在银行办理。A、远期结售汇B、掉期C、转存定期D、结构性存款正确答案：ABCD35.国内信用证福费廷的风险控制包括：A、严格审查信用证申请人与受益人之间的交易背景、交易关系和债权债务关系，确保贸易背景的真实性。B、考察申请人交易对手的资信情况C、加强国内证福费廷业务的管理，确保相关文本和电文的完整性、真实性及有效性。D、加强对申请人资信状况的审查，禁止对有不良记录的申请人办理正确答案：ABCD答案解析：A选项严格审查信用证申请人与受益人之间的交易背景等，能从源头上把控风险，确保业务基于真实贸易；B选项考察申请人交易对手资信，可了解交易对手情况，降低风险；C选项加强业务管理保证文本和电文完整性等，有助于准确把握业务内容，避免风险隐患；D选项加强对申请人资信审查，禁止不良记录申请人办理，可筛选优质客户，减少风险发生概率。通过这一系列措施共同实现国内信用证福费廷的风险控制。三、判断题（共48题，每题1分，共48分）1.直接投资项下账户内利息收入和投资收益均可在本账户内保留，然后可凭利息、收益清单划入经常项目结算账户保留或直接在银行办理结汇及支付。A、正确B、错误正确答案：A2.信用证只有在受益人、保兑行都同意的情况下,方能撤销。A、正确B、错误正确答案：A3.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，B、C类企业的分类监管原则上有效期为半年A、正确B、错误正确答案：B4.出口退汇在RCPMIS系统中不报在付款下，而是在跨境收入下报负数。A、正确B、错误正确答案：A5.境内非居民通过境内银行收取境外汇入的外币，汇款人国别应以报文中汇款人的地址为准A、正确B、错误正确答案：B6.借款企业办理跨境人民币贷款手续时，应在我行申请开立专用存款账户，专门用于跨境人民币贷款的资金收付，该账户可以办理现金收付业务，该账户存款利率按照中国人民银行按公布的活期存款利率执行。A、正确B、错误正确答案：B7.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，B类企业可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外。A、正确B、错误正确答案：B8.采取网申的申报主体，若出现逾期未申报情况，不会影响银行的考核A、正确B、错误正确答案：B9.境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项，以及境内居民通过境内银行与境内非居民之间发生的收付款，都纳入国际收支统计间接申报的范畴A、正确B、错误正确答案：A10.采用贸易术语CPT时卖方承担运费和保险费（）A、正确B、错误正确答案：B11.外商投资企业资本金结汇支付后发生退货、撤销交易和发票作废等情况，导致支付后资金退汇至企业账户上的，企业可自由支配，无需向银行报备。A、正确B、错误正确答案：B12.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，B类企业超过可收付汇额度的贸易外汇收支业务，应当到国家外汇管理局办理贸易外汇业务登记手续。A、正确B、错误正确答案：A13.受益人如拒绝接受出口信用证或修改通知书,应将其退回我行,提交正本的拒绝接受的书面说明，由我行转告开证行。A、正确B、错误正确答案：A14.外商投资企业按支付结汇制办理结汇所得人民币资金不得通过结汇待支付账户进行支付。A、正确B、错误正确答案：A15.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，企业应当在收到《核查通知书》之日起10个工作日内，向外汇局提交材料。A、正确B、错误正确答案：A16.银行在为外商投资企业办理资本金转存定期、远期结售汇及掉期、结构性存款等业务时，应限于保本型产品，不得变相结汇。A、正确B、错误正确答案：A17.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》,关联关系，是指境内外机构之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系。A、正确B、错误正确答案：A18.不同的业务对应不同的接口文件，不同的接口文件有不同类型接口文件代码，依据不同类型代码即可判断出不同的业务类型A、正确B、错误正确答案：A19.人民币跨境直接投资合规性信息必须在账户开立或收支发生之前报送。A、正确B、错误正确答案：A20.汇出汇款时，如遇大额美元、套汇以及小币种的售汇汇出，经办柜员应与资金人员确认资金头寸和汇率后方可进行业务处理。A、正确B、错误正确答案：A21.根据国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知，取消异地开立外汇资本金账户、资产变现账户的限制。以外商投资企业为主体设定资本金流入限额，取消外汇资本金账户开户数量的限制，取消单个外汇资本金账户的流入限额。A、正确B、错误正确答案：A22.如果开证行要求我行对其信用证加具保兑，我行原则上可以办理保兑。A、正确B、错误正确答案：B23.采用贸易术语EXW时买方的责任最大（）A、正确B、错误正确答案：A24.若注册在香港及台湾以外地区的境外机构无法提供在职核证书COI,可用境外机构所在地的中国使领馆出具的证明书代替。A、正确B、错误正确答案：A25.因申请人或其他原因,要求撤回原证另开新证者,须待原证注销后,才能开出新证。开出的新证应用原信用证编号。A、正确B、错误正确答案：B26.保证金专用外汇账户，该账户内资金仅作为交易保证用途，不得结汇，不得用于质押贷款。A、正确B、错误正确答案：B27.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，区内机构办理货物贸易外汇支付手续时，如提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的经营单位为其他机构，须提供付汇人与经营单位不一致原因的书面说明及可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证及相关海关监管单证，并留存相关单证备查。A、正确B、错误正确答案：A28.境内非居民通过境内银行与境内居民所发生的人民币收付款业务暂不