2025年国际金融理财师考试的法规与合规试题及答案

2025年国际金融理财师考试的法规与合规试题及答案姓名：____________________

一、多项选择题（每题2分，共10题）

1.以下哪项不属于《反洗钱法》规定的反洗钱义务？

A.金融机构应当建立反洗钱内部控制制度

B.金融机构应当对客户身份进行识别

C.金融机构应当对客户交易进行监测

D.金融机构应当对客户进行信用评估

2.以下哪项不属于《证券法》规定的证券发行条件？

A.证券发行人应当具有健全的组织机构

B.证券发行人应当具有持续盈利能力

C.证券发行人应当具有稳定的经营业绩

D.证券发行人应当具有符合规定的注册资本

3.以下哪项不属于《银行业监督管理法》规定的银行业金融机构的监管措施？

A.监督检查

B.风险评估

C.信息披露

D.财务审计

4.以下哪项不属于《保险法》规定的保险合同的基本要素？

A.保险人

B.保险标的

C.保险费

D.保险期限

5.以下哪项不属于《基金法》规定的基金管理人的职责？

A.管理基金资产

B.筹集基金资金

C.监督基金运作

D.制定基金投资策略

6.以下哪项不属于《信托法》规定的信托财产的独立性原则？

A.信托财产与委托人、受托人、受益人的其他财产相分离

B.信托财产的收益归受益人所有

C.信托财产的损失由受托人承担

D.信托财产的增值归受托人所有

7.以下哪项不属于《期货交易管理条例》规定的期货交易的基本原则？

A.公平、公正、公开

B.诚信、自律、规范

C.透明、高效、便捷

D.风险可控、收益稳定

8.以下哪项不属于《外汇管理条例》规定的个人外汇管理原则？

A.保障外汇收支平衡

B.维护国家经济安全

C.促进外汇市场稳定

D.便利个人外汇收支

9.以下哪项不属于《税收征收管理法》规定的税务登记制度？

A.税务机关应当对纳税人进行税务登记

B.纳税人应当向税务机关报送税务登记信息

C.税务机关应当对纳税人进行税务审计

D.纳税人应当按照税务机关的要求提供相关资料

10.以下哪项不属于《公司法》规定的公司治理结构？

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.总经理

二、判断题（每题2分，共10题）

1.金融机构在反洗钱工作中，对可疑交易报告的保密义务仅限于内部人员。（×）

2.证券发行人应当披露与证券发行相关的所有信息，包括未公开的敏感信息。（√）

3.银行业金融机构的董事、高级管理人员应当具备与其任职资格相适应的专业知识和业务能力。（√）

4.保险合同一经成立，即具有法律效力，保险人不得解除合同。（√）

5.基金管理人可以自行决定基金的投资策略，无需遵循基金合同的约定。（×）

6.信托财产在信托关系存续期间，不得用于信托目的之外的其他用途。（√）

7.期货交易实行集中交易制度，交易价格由市场供求关系决定。（√）

8.个人外汇收支应当遵循国家外汇管理局的规定，不得违规进行外汇交易。（√）

9.税务机关有权对纳税人的财务会计报告进行审计，以核实其纳税情况。（√）

10.公司董事会负责公司的战略规划、重大决策和经营管理，监事会对董事会和高级管理人员进行监督。（√）

三、简答题（每题5分，共4题）

1.简述金融机构在反洗钱工作中应当履行的客户身份识别义务。

2.简述证券发行人在证券发行过程中应当遵守的信息披露原则。

3.简述银行业金融机构在风险管理中应当采取的措施。

4.简述保险合同中保险人应当履行的基本义务。

四、论述题（每题10分，共2题）

1.论述在金融市场中，合规与风险管理的关系及其重要性。

2.论述在金融理财服务中，如何平衡客户利益与金融机构合规要求。

五、单项选择题（每题2分，共10题）

1.以下哪个机构负责制定和实施中国反洗钱法规？

A.中国人民银行

B.国家外汇管理局

C.公安部

D.国家税务总局

2.证券发行人在发行股票时，必须向公众披露的信息包括：

A.公司的财务状况

B.公司的董事、监事和高级管理人员

C.公司的经营范围

D.以上所有

3.银行业金融机构应当如何处理客户投诉？

A.必须在24小时内给予答复

B.必须在3个工作日内给予答复

C.必须在5个工作日内给予答复

D.必须在7个工作日内给予答复

4.保险合同中，投保人应当如实告知的重要事项包括：

A.保险标的的实际情况

B.投保人的健康状况

C.投保人的职业

D.以上所有

5.以下哪个机构负责监管我国的基金市场？

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会

D.商务部

6.信托财产在信托关系存续期间，其所有权归：

A.受托人

B.受益人

C.信托公司

D.委托人

7.期货交易中的保证金制度主要用于：

A.保障交易安全

B.防止欺诈行为

C.限制交易规模

D.以上都是

8.个人外汇账户的年度结汇限额为：

A.5万美元

B.10万美元

C.15万美元

D.20万美元

9.纳税人在办理税务登记时，应当向税务机关提供的资料包括：

A.企业的营业执照副本

B.企业的组织机构代码证

C.企业的开户许可证

D.以上所有

10.根据《公司法》，股份有限公司的最低注册资本为：

A.50万元

B.100万元

C.200万元

D.500万元

试卷答案如下：

一、多项选择题

1.D.金融机构应当对客户进行信用评估

2.C.证券发行人应当具有稳定的经营业绩

3.B.风险评估

4.B.保险人

5.D.制定基金投资策略

6.C.信托财产的损失由受托人承担

7.C.透明、高效、便捷

8.D.便利个人外汇收支

9.D.纳税人应当按照税务机关的要求提供相关资料

10.D.总经理

二、判断题

1.×金融机构对可疑交易报告的保密义务不仅限于内部人员，也应当对客户保密。

2.√证券发行人应当披露所有可能影响投资者决策的信息。

3.√银行业金融机构的董事、高级管理人员必须具备相应的专业能力和道德水准。

4.√保险合同成立后，除非出现法定或约定的解除情形，保险人不得随意解除合同。

5.×基金管理人应当遵守基金合同的约定，制定并执行基金的投资策略。

6.√信托财产的独立性是信托法的基本原则之一。

7.√期货交易价格的形成是市场供求关系的直接反映。

8.√个人外汇收支应当遵守国家外汇管理局的规定，防止非法资金流动。

9.√税务机关有权对纳税人的财务会计报告进行审计，确保税收征管的有效性。

10.√公司董事会负责公司的整体战略规划和管理，监事会则对董事会进行监督。

三、简答题

1.金融机构应当对客户进行充分的身份识别，包括核实客户的身份证明、职业、住所等信息，并定期更新客户信息，确保反洗钱措施的执行。

2.证券发行人应当遵循真实性、准确性、完整性和及时性的原则，披露公司的财务状况、业务发展、风险因素等信息，以保护投资者的知情权。

3.银行业金融机构应当建立全面的风险管理体系，包括信用风险、市场风险、操作风险等，并通过风险评估、风险控制、风险监测等措施来管理风险。

4.保险人应当履行告知投保人保险条款和费率的义务，承担赔偿保险金的责任，并在合同约定的保险事故发生后及时履行赔偿义务。

四、论述题

1.合规与风险管理是相辅相成的，合规是风险管理的基础，风险管理则是合规的延伸。合规能够确保金融机构的经营活