初级银行业专业人员职业资格考试必做题有答案2024

初级银行业专业人员职业资格考试必做题有答案2024一、单选题1.下列关于金融市场分类错误的是（）。A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C.按照金融工具的具体类型可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场答案：D。按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为货币市场和资本市场，按照交割时间划分可以分为现货市场和期货市场，所以D选项错误。2.以下不属于商业银行短期借款的是（）。A.同业拆借B.证券回购协议C.向中央银行借款D.发行金融债券答案：D。发行金融债券属于长期借款，同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款都属于短期借款，所以选D。3.衡量通货膨胀时，使用最多、最普遍的指标是（）。A.消费者物价指数B.生产者物价指数C.国内生产总值物价平减指数D.国民生产总值物价平减指数答案：A。消费者物价指数是衡量通货膨胀使用最多、最普遍的指标，所以选A。4.银行资本中，（）是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.核心资本答案：C。经济资本是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本，所以选C。5.下列不属于商业银行现金资产的是（）。A.库存现金B.存放同业款项C.托收中的现金D.存放中央银行款项答案：C。商业银行现金资产包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项，托收中的现金不属于现金资产，所以选C。6.下列关于个人贷款还款方式的表述，正确的是（）。A.等额累进还款法是指借款人在每个时间段以一定比例累进的金额偿还贷款，按还款间隔逐期归还，在贷款截止日期前全部还清本息B.等额本息还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减C.等额本金还款法是指贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息D.到期一次还本付息法适用于期限在1年以内（含1年）的贷款答案：D。等额累进还款法是将整个还款期按一定的时间段划分，每个时间段比上一时间段多（少）还约定的固定额度，而每个时间段内每月须以相同的偿还额归还贷款本息；等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息；等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。到期一次还本付息法适用于期限在1年以内（含1年）的贷款，所以选D。7.商业银行最主要的资金来源是（）。A.存款B.贷款C.中间业务收入D.投资收益答案：A。存款是商业银行最主要的资金来源，所以选A。8.下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是（）。A.风险管理主要是控制风险B.风险管理的目标是消除风险C.风险管理应当实现风险与收益的平衡D.风险管理是商业银行的一项重要核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段答案：C。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡，所以选C。9.下列属于商业银行承诺业务的是（）。A.备用信用证B.银行保函C.信贷证明D.不可撤销信用证答案：C。承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，信贷证明属于承诺业务，备用信用证、银行保函、不可撤销信用证属于担保业务，所以选C。10.下列关于商业银行理财业务的表述，正确的是（）。A.理财业务是商业银行的表内业务B.理财业务的盈利方式是收取利息C.理财业务的风险主要由商业银行承担D.理财业务是商业银行的中间业务答案：D。理财业务是商业银行的中间业务，不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入，风险主要由客户承担，所以选D。11.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的表述，错误的是（）。A.要求商业银行一级资本充足率不低于6%B.要求商业银行核心一级资本充足率不低于4.5%C.引入了杠杆率监管标准D.取消了风险加权资产的监管要求答案：D。巴塞尔协议Ⅲ并没有取消风险加权资产的监管要求，而是进一步完善了相关要求，同时引入了杠杆率监管标准，规定商业银行一级资本充足率不低于6%，核心一级资本充足率不低于4.5%，所以选D。12.下列不属于商业银行市场风险的是（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.违约风险答案：D。违约风险属于信用风险，不属于市场风险，市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等，所以选D。13.下列关于商业银行贷款业务的表述，正确的是（）。A.可以向公司董事的亲属发放条件优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款B.可以向银行管理人员发放信用贷款C.可以向关系人发放信用贷款D.禁止利用拆入资金发放固定资产贷款答案：D。商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，公司董事的亲属属于关系人范畴；不得向银行管理人员发放信用贷款；禁止利用拆入资金发放固定资产贷款，所以选D。14.下列关于商业银行流动性风险管理的表述，错误的是（）。A.商业银行应当合理评估负债来源的稳定性和融资能力B.商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件C.商业银行的流动性风险管理体系应具备及时监测、预警和控制流动性风险的能力D.商业银行的流动性风险管理只需要考虑短期流动性风险答案：D。商业银行的流动性风险管理不仅要考虑短期流动性风险，还要考虑长期流动性风险，所以D选项错误。15.下列关于商业银行信用卡业务的表述，正确的是（）。A.信用卡透支额度根据持卡人的还款能力来确定B.信用卡的功能仅限于消费支付C.信用卡申领人可以是自然人，也可以是法人D.信用卡透支利率由发卡银行自主确定答案：D。信用卡透支利率由发卡银行自主确定，A选项信用卡透支额度根据持卡人的信用状况等综合确定；信用卡具有消费支付、分期付款、存取现金等多种功能；信用卡申领人一般为自然人，所以选D。16.下列关于商业银行合规管理的表述，正确的是（）。A.合规管理是商业银行的一项核心风险管理活动B.合规管理部门应独立于业务部门，但不必独立于内部审计部门C.合规管理仅需关注银行执行法律、规则和准则的情况D.合规管理部门负责制定并执行风险管理策略答案：A。合规管理是商业银行的一项核心风险管理活动，合规管理部门应独立于业务部门和内部审计部门；合规管理不仅要关注银行执行法律、规则和准则的情况，还要关注其他合规风险；风险管理部门负责制定并执行风险管理策略，所以选A。17.下列关于商业银行内部控制的表述，错误的是（）。A.内部控制的目标之一是确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素C.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动D.内部控制的监督、评价部门与建设、执行部门可以为同一部门答案：D。内部控制的监督、评价部门应当独立于建设、执行部门，以保证监督、评价的独立性和有效性，所以D选项错误。18.下列关于商业银行资本管理的表述，错误的是（）。A.商业银行资本管理应实现资本数量与质量的协调发展B.商业银行应当建立资本评估程序，确保资本水平与风险状况和管理能力相适应C.商业银行资本管理的目标是提高资本回报率D.商业银行应当根据业务发展战略确定合理的资本充足率目标答案：C。商业银行资本管理的目标是在有效控制风险的前提下，通过优化资本配置，实现股东价值最大化，而不是单纯提高资本回报率，所以C选项错误。19.下列关于商业银行理财产品销售的表述，错误的是（）。A.商业银行不得将存款单独作为理财产品销售B.商业银行不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售C.商业银行可以将理财产品与其他产品进行捆绑销售D.商业银行应当遵循风险匹配原则，向客户销售风险等级等于或低于其风险承受能力等级的理财产品答案：C。商业银行不得将理财产品与其他产品进行捆绑销售，所以C选项错误。20.下列关于商业银行客户身份识别的表述，错误的是（）。A.客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记B.对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份C.为客户开立匿名账户D.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易答案：C。商业银行不得为客户开立匿名账户或假名账户，所以C选项错误。21.下列关于商业银行金融创新的表述，错误的是（）。A.金融创新应坚持合法合规的原则B.金融创新应做到“认识你的业务”“认识你的风险”“认识你的客户”“认识你的交易对手”C.金融创新应注重成本可算、风险可控、信息充分披露D.金融创新可以脱离风险管理进行答案：D。金融创新不能脱离风险管理进行，必须在有效控制风险的前提下进行创新，所以D选项错误。22.下列关于商业银行贷款损失准备管理的表述，错误的是（）。A.贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金B.贷款损失准备应根据贷款风险状况足额计提C.贷款损失准备计提不足的，不得进行利润分配D.贷款损失准备的计提与不良贷款率无关答案：D。贷款损失准备的计提与不良贷款率等因素有关，应根据贷款风险状况足额计提，贷款损失准备是商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，贷款损失准备计提不足的，不得进行利润分配，所以D选项错误。23.下列关于商业银行理财业务投资运作管理的表述，正确的是（）。A.理财资金可以投资于未上市企业股权B.理财资金可以投资于非标准化债权资产C.理财资金可以投资于高风险的金融衍生品D.理财资金可以投资于本行信贷资产答案：B。理财资金可以投资于非标准化债权资产，但有一定的限制和规范；理财资金不得投资于未上市企业股权（法律、法规另有规定除外）、高风险的金融衍生品、本行信贷资产，所以选B。24.下列关于商业银行流动性覆盖率的表述，正确的是（）。A.流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求B.流动性覆盖率的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%C.商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%D.以上都正确答案：D。流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求；计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%；商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%，所以选D。25.下列关于商业银行信用风险缓释的表述，正确的是（）。A.信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险B.信用风险缓释只能降低违约概率，不能降低违约损失率C.信用风险缓释工具只能是金融工具D.信用风险缓释不能降低违约风险暴露答案：A。信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险，它可以降低违约概率和违约损失率，信用风险缓释工具包括金融工具和非金融工具，能降低违约风险暴露，所以选A。26.下列关于商业银行操作风险的表述，正确的是（）。A.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险B.操作风险可以分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别C.操作风险具有普遍性，与市场风险、信用风险相比，操作风险的可预测性较弱D.以上都正确答案：D。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；可以分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别；具有普遍性，与市场风险、信用风险相比，操作风险的可预测性较弱，所以选D。27.下列关于商业银行声誉风险管理的表述，错误的是（）。A.声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险B.声誉风险管理应建立投诉处理监督评估机制C.声誉风险管理应建立内部审计和外部审计的流程D.声誉风险的管理仅需要高级管理层的参与答案：D。声誉风险管理需要全员参与，不仅仅是高级管理层，所以D选项错误。28.下列关于商业银行国别风险管理的表述，正确的是（）。A.国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险B.商业银行应将国别风险管理纳入全面风险管理体系C.商业银行应建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系D.以上都正确答案：D。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；商业银行应将国别风险管理纳入全面风险管理体系；应建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系，所以选D。29.下列关于商业银行绿色信贷的表述，错误的是（）。A.绿色信贷是指商业银行在贷款决策过程中，将环境和社会因素纳入考量B.商业银行应加强绿色信贷能力建设，建立健全绿色信贷标识和统计制度C.绿色信贷的主要目标是帮助客户降低环境风险和社会风险D.商业银行应实施差别化、动态的授信政策，合理确定发展绿色信贷的规模和节奏答案：C。绿色信贷的主要目标是支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用，而不是单纯帮助客户降低环境风险和社会风险，所以C选项错误。30.下列关于商业银行金融科技应用的表述，错误的是（）。A.金融科技可以提高商业银行的运营效率B.金融科技可以增强商业银行的风险管理能力C.金融科技可以拓展商业银行的客户群体D.金融科技会使商业银行面临的风险减少答案：D。金融科技在带来诸多好处的同时，也会使商业银行面临新的风险，如技术风险、数据安全风险等，并非使风险减少，所以D选项错误。二、多选题1.以下属于货币政策工具的有（）。A.法定存款准备金率B.再贴现C.公开市场业务D.窗口指导E.中期借贷便利答案：ABCDE。法定存款准备金率、再贴现、公开市场业务是传统的货币政策工具，窗口指导属于间接信用指导工具，中期借贷便利是新型货币政策工具，所以ABCDE都正确。2.商业银行的非存款负债包括（）。A.同业拆借B.向中央银行借款C.证券回购协议D.发行金融债券E.大额可转让定期存单答案：ABCD。大额可转让定期存单属于存款负债，同业拆借、向中央银行借款、证券回购协议、发行金融债券属于非存款负债，所以选ABCD。3.下列属于商业银行资产负债管理的构成内容的有（）。A.资本管理B.资产负债组合管理C.资产负债计划管理D.定价管理E.银行账户利率风险管理答案：ABCDE。商业银行资产负债管理的构成内容包括资本管理、资产负债组合管理、资产负债计划管理、定价管理、银行账户利率风险管理等，所以ABCDE都正确。4.商业银行的市场风险包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD。信用风险不属于市场风险，市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，所以选ABCD。5.商业银行的信用风险缓释工具包括（）。A.抵质押品B.净额结算C.保证D.信用衍生工具E.投资组合答案：ABCD。投资组合不属于信用风险缓释工具，抵质押品、净额结算、保证、信用衍生工具属于信用风险缓释工具，所以选ABCD。6.商业银行理财业务的特点包括（）。A.理财业务是商业银行的表外业务B.理财业务的盈利方式主要是收取管理费C.理财业务的风险主要由客户承担D.理财业务是一项金融知识技术密集型业务E.理财业务的服务对象主要是高净值客户答案：ABCD。理财业务的服务对象广泛，并非主要是高净值客户，理财业务是商业银行的表外业务，盈利方式主要是收取管理费，风险主要由客户承担，是一项金融知识技术密集型业务，所以选ABCD。7.商业银行的内部控制措施包括（）。A.内控制度B.风险识别C.信息系统D.岗位设置E.授权管理答案：ABCDE。商业银行的内部控制措施包括内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、授权管理等，所以ABCDE都正确。8.商业银行的流动性风险管理的方法包括（）。A.现金流量管理B.限额管理C.融资管理D.压力测试E.应急计划答案：ABCDE。商业银行的流动性风险管理方法包括现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划等，所以ABCDE都正确。9.商业银行的信用卡业务风险包括（）。A.信用风险B.欺诈风险C.操作风险D.市场风险E.流动性风险答案：ABC。信用卡业务主要面临信用风险、欺诈风险和操作风险，市场风险和流动性风险相对不是信用卡业务的主要风险，所以选ABC。10.商业银行的合规管理的基本原则包括（）。A.独立性原则B.系统性原则C.全员参与原则D.强制性原则E.成本效益原则答案：ABCDE。商业银行合规管理的基本原则包括独立性原则、系统性原则、全员参与原则、强制性原则、成本效益原则，所以ABCDE都正确。11.商业银行的资本管理的内容包括（）。A.资本充足率管理B.资本规划C.资本配置D.资本监控E.资本激励约束答案：ABCDE。商业银行的资本管理内容包括资本充足率管理、资本规划、资本配置、资本监控、资本激励约束等，所以ABCDE都正确。12.商业银行的风险管理流程包括（）。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险评估答案：ABCD。商业银行的风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测、风险控制，所以选ABCD。13.商业银行的金融创新应遵循的原则包括（）。A.合法合规原则B.公平竞争原则C.成本可算原则D.风险可控原则E.信息充分披露原则答案：ABCDE。商业银行的金融创新应遵循合法合规原则、公平竞争原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则等，所以ABCDE都正确。14.商业银行的贷款损失准备包括（）。A.一般准备B.专项准备C.特种准备D.资本公积E.盈余公积答案：ABC。贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备，资本公积和盈余公积不属于贷款损失准备，所以选ABC。15.商业银行的理财业务投资运作应遵循的原则包括（）。A.专业化原则B.审慎性原则C.风险隔离原则D.集中统一管理原则E.公平交易原则答案：ABCDE。商业银行的理财业务投资运作应遵循专业化原则、审慎性原则、风险隔离原则、集中统一管理原则、公平交易原则等，所以ABCDE都正确。16.商业银行的声誉风险管理的方法包括（）。A.制定声誉风险应急处置预案B.建立声誉风险排查机制C.定期开展声誉风险情景模拟和应急演练D.建立投诉处理监督评估机制E.与媒体保持良好的沟通答案：ABCDE。商业银行的声誉风险管理方法包括制定声誉风险应急处置预案、建立声誉风险排查机制、定期开展声誉风险情景模拟和应急演练、建立投诉处理监督评估机制、与媒体保持良好的沟通等，所以ABCDE都正确。17.商业银行的国别风险管理的主要措施包括（）。A.识别国别风险B.计量国别风险C.监测国别风险D.控制国别风险E.转移国别风险答案：ABCD。商业银行的国别风险管理主要措施包括识别国别风险、计量国别风险、监测国别风险、控制国别风险，转移国别风险表述不准确，所以选ABCD。18.商业银行的绿色信贷政策应包括（）。A.明确绿色信贷的支持方向和重点领域B.制定差别化的授信政策C.建立有效的绿色信贷考核评价体系D.加强绿色信贷能力建设E.加强与外部机构的合作答案：ABCDE。商业银行的绿色信贷政策应包括明确绿色信贷的支持方向和重点领域、制定差别化的授信政策、建立有效的绿色信贷考核评价体系、加强绿色信贷能力建设、加强与外部机构的合作等，所以ABCDE都正确。19.商业银行金融科技应用带来的挑战包括（）。A.技术风险B.数据安全风险C.监管合规风险D.人才短缺风险E.市场竞争加剧风险答案：ABCDE。商业银行金融科技应用带来的挑战包括技术风险、数据安全风险、监管合规风险、人才短缺风险、市场竞争加剧风险等，所以ABCDE都正确。20.商业银行的公司治理应当遵循的原则包括（）。A.健全性原则B.制衡性原则C.独立性原则D.有效性原则E.适应性原则答案：ABCDE。商业银行的公司治理应当遵循健全性原则、制衡性原则、独立性原则、有效性原则、适应性原则等，所以ABCDE都正确。三、判断题1.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的风险分散与风险管理功能。（）答案：正确。金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散非系统风险，体现了金融市场的风险分散与风险管理功能。2.商业银行的存款业务是一种信用业务，是银行对存款人的负债。（）答案：正确。商业银行的存款业务是银行吸收客户资金的业务，是银行对存款人的负债，属于信用业务。3.商业银行的资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。（）答案：正确。这是资本充足率的定义，商业银行的资本充足率是衡量其资本是否充足的重要指标。4.商业银行的市场风险主要来自于利率、汇率、股票价格和商品价格的波动。（）答案：正确。市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，即来自于这些因素的波动。5.商业银行的信用风险只存在于贷款业务中。（）答案：错误。商业银行的信用风险不仅存在于贷款业务中，还存在于债券投资、贸易融资、票据承兑等业务中。6.商业银行的理财业务是一种表外业务，不承担风险。（）答案：错误。虽然理财业务是表外业务，但仍存在一定风险，如市场风险、信用风险等，只是风险主要由客户承担，但银行也有一定的管理责任。7.商业银行的内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动。（）答案：正确。这是内部控制的全面性原则要求，内部控制应全面覆盖银行的各项活动。8.商业银行的流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。（）答案：正确。这是流动性风险的准确表述。9.商业银行的信用卡透支利率由中国人民银行统一规定。（）答案：错误。信用卡透支利率由发卡银行自主确定。10.商业银行的合规管理部门应独立于业务部门和内部审计部门。（）答案：正确。合规管理部门保持独立性，才能有效发挥监督和管理作用。11.商业银行的资本管理只需要关注资本数量，不需要关注资本质量。（）答案：错误。商业银行的资本管理应实现资本数量与质量的协调发展。12.商业银行的风险管理目标是消除所有风险。（）答案：错误。风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡，而不是消除所有风险。13.商业银行的金融创新可以不考虑风险。（）答案：错误。金融创新必须在有效控制风险的前提下进行，要做到风险可控。14.商业银行的贷款损失准备计提越多越好。（）答案：错误。贷款损失准备应根据贷款风险状况足额计提，并非越多越好，过多计提会影响银行的利润。15.商业银行的理财业务投资运作可以不遵循风险隔离原则。（）答案：错误。理财业务投资运作应遵循风险隔离原则，确保不同理财产品之间的风险相互隔离。16.商业银行的声誉风险只会影响银行的声誉，不会对银行的经营产生实质性影响。（）答案：错误。声誉风险会对银行的客户信任、业务拓展、市场价值等产生实质性影响，甚至可能导致银行的经营困境。17.商业银行的国别风险只存在于国际业务中。（）答案：错误。随着经济全球化和金融市场的互联互通，商业银行在国内业务中也可能面临因其他国家或地区的风险事件带来的国别风险。18.商业银行的绿色信贷只是一种社会责任，对银行的经营没有实际意义。（）答案：错误。绿色信贷不仅是社会责任，还能为银行带来新的业务机会，优化资产结构，降低环境和社会风险等，对银行经营有重要意义。19.商业银行金融科技应用只会带来好处，不会带来挑战。（）答案：错误。金融科技应用在提高效率等方面带来好处的同时，也会带来技术风险、数据安全风险等挑战。20.商业银行的公司治理与银行的经营业绩无关。（）答案：错误。良好的公司治理有助于提高银行的决策科学性、风险管理能力等，从而对银行的经营业绩产生积极影响。四、简答题1.简述商业银行的职能。答：商业银行具有以下职能：（1）信用中介职能：商业银行通过吸收存款等方式将社会上闲置的资金集中起来，再通过贷款等方式将资金贷放给资金需求者，实现资金的融通，这是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。（2）支付中介职能：商业银行借助支票等信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。（3）信用创造职能：商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，通过吸收活期存款、发放贷款等业务活动，创造出数倍于原始存款的派生存款，从而扩大货币供应量。（4）金融服务职能：商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等特殊地位和优势，为客户提供财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务等多种金融服务。（5）调节经济职能：商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构、调节投资与消费比例关系、引导资金流向、实现产业结构调整等功能。2.简述商业银行资本的作用。答：商业银行资本具有以下重要作用：（1）资本为商业银行提供融资：资本是商业银行开业、生存和发展的前提条件，是商业银行资金来源的重要组成部分，为银行的业务扩张、购置设备等提供资金支持。（2）吸收和消化损失：在商业银行经营过程中，不可避免地会遇到各种风险导致的损失，资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源，当银行出现损失时，首先用资本来弥补，从而保护存款人和其他债权人的利益，维持银行的正常经营。（3）限制商业银行过度业务扩张和风险承担：监管当局通过规定资本充足率等指标，限制银行的风险资产规模，促使银行在资本约束下稳健经营，避免过度扩张业务和承担过高风险。（4）维持市场信心：充足的资本是商业银行实力的象征，能够向市场传递银行稳健经营的信号，增强存款人、投资者和其他利益相关者对银行的信心，有利于银行在市场上的融资和业务拓展。（5）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力：资本与风险紧密相关，银行的风险管理决策需要考虑资本的承受能力，合理配置资本可以促使银行优化风险管理策略，提高风险管理水平。3.简述商业银行市场风险的管理方法。答：商业银行市场风险的管理方法主要包括以下几种：（1）限额管理：包括交易限额、风险限额和止损限额等。交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额；风险限额是对按照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额；止损限额是指所允许的最大损失额，当损失达到或接近止损限额时，应立即平仓或采取其他措施以控制损失。（2）风险对冲：通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失。例如，利用期货、期权等金融衍生品进行套期保值。（3）经济资本配置：根据银行的风险偏好和风险承受能力，将经济资本合理分配到不同的业务部门、产品线或风险敞口上，以实现风险与收益的平衡。（4）久期分析：衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，通过计算久期来评估利率变动对债券价格和银行资产负债价值的影响，从而采取相应的风险管理措施。（5）敏感性分析：分析单个风险因素或少数几个关键风险因素的变化对银行风险暴露和收益的影响，帮助银行识别风险的来源和影响程度。（6）压力测试：通过模拟极端的市场情景，评估银行在这些情景下的风险承受能力和损失情况，以便银行提前做好应对准备，制定相应的应急预案。4.简述商业银行内部控制的要素。答：商业银行内部控制包括以下要素：（1）内部环境：是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。良好的内部环境为内部控制的有效运行提供了保障。（2）风险评估：是指商业银行及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。通过风险评估，银行可以明确自身面临的风险状况，为制定风险控制措施提供依据。（3）控制活动：是指商业银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。控制活动包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。（4）信息与沟通：是指商业银行及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通。通过良好的信息与沟通，银行内部各部门之间可以及时共享信息，提高决策的科学性和效率，同时也能与外部监管机构、客户等进行有效的沟通。（5）内部监督：是指商业银行对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。内部监督分为日常监督和专项监督，通过内部监督可以确保内部控制制度的有效执行。5.简述商业银行理财业务的特点。答：商业银行理财业务具有以下特点：（1）理财业务是商业银行的表外业务：理财资金不构成银行的表内资产和表内负债，银行主要提供资产管理服务，不承担理财资金的投资风险（除特殊约定外）。（2）风险主要由客户承担：客户根据自己的风险承受能力和投资目标选择理财产品，投资收益和风险由客户享有和承担，银行在理财业务中主要起管理和服务作用。（3）盈利方式主要是收取管理费：银行通过为客户提供理财规划、投资管理等服务，按照理财产品的规模或管理期限等收取一定比例的管理费作为收入来源。（4）金融知识技术密集型业务：理财业务涉及多种金融产品和投资领域，需要银行具备专业的金融知识和投资分析能力，为客户提供个性化的理财方案。（5）服务对象广泛：涵盖了不同收入层次、不同风险偏好的客户群体，银行可以根据客户的需求和特点设计不同类型的理财产品。（6）产品多样化：包括固定收益类、权益类、混合类、商品及金融衍生品类等多种类型的理财产品，以满足客户不同的投资需求。6.简述商业银行流动性风险管理的方法。答：商业银行流动性风险管理的方法主要有以下几种：（1）现金流量管理：通过对银行资金流入和流出的预测和分析，合理安排资金的来源和运用，确保在不同时间段内资金的收支平衡，满足流动性需求。（2）限额管理：设定流动性风险限额，如流动性覆盖率、净稳定资金比例等，对银行的流动性状况进行量化控制，确保银行持有足够的合格优质流动性资产，以应对短期和长期的流动性压力。（3）融资管理：优化融资结构，拓展多元化的融资渠道，如同业拆借、发行金融债券、向中央银行借款等，降低对单一融资渠道的依赖，提高融资的稳定性和可靠性。（4）压力测试：模拟不同的极端情景，评估银行在这些情景下的流动性状况和承受能力，识别潜在的流动性风险，制定相应的应急预案。（5）应急计划：制定完善的流动性应急计划，明确在流动性危机发生时的应对措施和流程，包括启动应急融资渠道、资产变现策略、与监管机构和其他金融机构的沟通协调等，以确保银行在危机情况下能够迅速恢复流动性。（6）优质流动性资产储备：保持一定规模的优质流动性资产，如现金、国债等，这些资产具有高度的流动性和安全性，能够在需要时迅速变现，满足流动性需求。（7）负债管理：合理管理银行的负债，控制负债的期限结构和集中度，避免出现集中到期的情况，降低流动性风险。7.简述商业银行合规管理的基本原则。答：商业银行合规管理应遵循以下基本原则：（1）独立性原则：合规管理部门应独立于业务