外贸公司费用报销流程

外贸公司费用报销流程演讲人：日期：CATALOGUE目录01报销的基本原则02国外费用报销流程03报销审核与审批04报销付款与注意事项05特殊费用报销管理06财务管理制度优化01报销的基本原则遵守国家法规报销的费用还需符合公司内部的财务管理制度和规定。公司内部规定合法票据所有报销费用必须提供合法、有效的票据，如发票、收据等。报销的费用必须符合国家相关法规和政策，不得违反任何法律法规。合法合规性票据齐全性票据种类报销时需提供完整的票据，包括发票、收据、报销单等。票据内容票据保管票据上需详细列明费用明细，如商品名称、数量、单价、金额等。员工需妥善保管好票据，以免丢失或损毁。123费用真实性真实发生报销的费用必须是真实发生的，不得虚构或夸大费用。合理支出费用支出需符合公司规定和实际需要，不得支出与公司业务无关的费用。审批程序员工在报销前需经过相关领导的审批，确保费用的合理性和真实性。02国外费用报销流程费用类别主要包括差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、会议费、培训费等。费用发生与支付支付方式信用卡支付、现金支付、银行转账等方式，需保证支付方式的合法性和安全性。预付与垫付明确费用是否由公司预付或员工垫付，以及预付和垫付的具体流程和规定。票据收集与整理票据要求收集有效票据，如发票、收据、费用明细单等，确保票据的真实性、合法性和准确性。030201票据整理按照费用类别和时间顺序进行整理，以便后续报销和审核。票据粘贴将票据粘贴在报销单上，并注明费用类别和金额，确保清晰易读。按照公司规定填写报销单，包括费用类别、金额、支付方式、票据张数等信息。报销单填写与提交报销单填写将报销单和相关票据提交给财务部门或相关领导进行审核，确保报销流程合规、费用真实合理。提交审核审核通过后，财务部门将报销款项支付给员工或供应商，确保费用及时结清。报销款项支付03报销审核与审批核对报销费用是否在公司规定的范围内，是否超出预算或标准。部门审核审查费用是否符合公司政策核实报销费用的真实性，确保费用发生与业务相关，排除虚假或不合理费用。审查费用真实性与合理性对报销费用进行初步审核，并给出审核意见，同时整理并提交相关报销材料。提交审核意见及材料财务审核核对报销单据与账目仔细核对报销单据与账目是否一致，包括费用金额、报销类别等。审查报销是否符合财务规定与部门沟通审核意见依据公司财务制度，审核报销费用是否符合财务规定，如票据是否合规、费用分摊是否合理等。就审核过程中发现的问题与报销部门进行沟通，提出修改意见或建议，确保报销符合公司规定。123领导审批审查报销整体情况对报销费用进行全局性审查，关注费用发生的合理性、必要性以及整体预算情况。审批特殊费用报销对超出常规范围或预算的特殊费用进行审批，确保费用报销的合规性和合理性。签署审批意见在审核无误后，签署审批意见并退回财务部门，作为报销凭证和入账依据。04报销付款与注意事项提交付款申请员工需填写付款申请单，并附上相关报销凭证和明细。部门审批部门经理或主管对付款申请进行审批，核实报销事项的真实性和合理性。财务部门审核财务部门对审批后的付款申请进行复核，包括报销金额、付款方式等。付款操作经过审核无误后，财务部门执行付款操作，将款项付给供应商或员工。付款流程确保提供的发票真实有效，不得使用虚假或过期发票。发票内容需清晰明了，包括开票单位、品名、数量、金额等信息。根据公司规定和税务法规，选择合规的发票类型，如增值税专用发票、普通发票等。发票抬头需与公司名称一致，避免抬头不符导致无法报销。发票要求发票真实性发票内容清晰发票类型合规发票抬头一致及时提交报销申请部门经理或主管应在规定时间内完成审批，以便财务部门及时处理。审批时限财务审核与付款时限财务部门应在收到报销申请后尽快进行审核和付款，确保款项及时到账。员工应在费用发生后及时提交报销申请，避免长时间积压。报销时效性05特殊费用报销管理交通费用包括飞机票、火车票、轮船票、长途汽车票、市内交通费用等，按公司差旅标准执行，超支部分需说明原因。按照公司差旅餐饮标准执行，如有特殊情况需说明原因并经过审批。按照公司规定的住宿标准执行，超过标准部分需特殊审批，并注明原因。根据公司差旅补贴政策执行，如有额外补贴需提供相关证明文件。差旅费报销住宿费用餐饮费用差旅补贴业务招待费报销餐饮费用业务招待需提前申请，并附上餐饮发票，说明招待对象、事由和费用标准。02040301活动费用业务招待活动需提前申请，并附上活动费用明细，包括场地租赁、设备租赁、人员费用等。礼品费用业务招待过程中赠送的礼品需提前申请，并注明礼品名称、价值、赠送对象和原因。其他费用如特殊费用需提前申请，并附上相关证明文件和费用明细。采购费用报销原材料采购费用提供采购合同、发票、入库单等证明文件，按照公司采购流程进行报销。固定资产采购费用提供采购合同、发票、验收单等证明文件，需经过公司固定资产管理部门审批后方可报销。低值易耗品采购费用提供采购清单、发票等证明文件，按照公司低值易耗品管理规定进行报销。其他采购费用如特殊采购需提前申请，并附上相关证明文件和费用明细。06财务管理制度优化报销制度完善报销标准制定根据公司实际情况和业务需求，制定合理、明确的费用报销标准，包括差旅费、住宿费、餐饮费等。报销流程规范建立规范的费用报销流程，明确审批权限和审核流程，确保费用报销合规、有效。报销凭证管理加强报销凭证的收集、整理和管理，确保凭证的真实性、合法性和有效性。流程简化与效率提升信息化系统应用通过财务管理软件或费用报销系统，实现费用报销的信息化、自动化处理，提高报销效率。审批流程优化流程监控与反馈减少审批环节，简化审批流程，提高审批效率，确保费用及时报销。建立流程监控机制，及时发现并处理流程中的问题，确保流程顺畅、高效运行。123专业知识培训加强财务人员的技能培训，包括财