银行从业资格银行业专业实务月底测试卷

银行从业资格银行业专业实务月底测试卷

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、O是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环

境下.一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。

A、区域市场潜量

B、潜在的市场需求量

C、市场总需求

【参考答案】：B

【解析】：解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行

业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大

营销量之和。

2、如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款,

从而对银行产生不利影响，这是（）。

A、重新定价风险

B、基准风险

C、期权性风险

【参考答案】：C

【解析】：期权性工具因具有不对称支付特征而给期权出售方带来

的风险，称为期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权

持有者有利时执行的。本题中的存款重新安排就是存款业务中的一个隐

性期权性条款，当利率变动对存款人有利时，存款人选择执行这一期权,

从而给期权出售方（银行）带来不利影响。

3、被评为（）的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本

人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。

A、称职

B、基本称职

c、不称职

【参考答案】：B

【解析】：被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈,

向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进。商业银行应当要求更

换董事。

4、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是

A、国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双

方在公平交易中可接受的资产或债权价值”

B、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

C、在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【参考答案】：C

【解析】：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为

交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，A项正确；市场价

值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获

得的资产的预期价值，B项正确；与市场价值相比，公允价值的定义更

广、更概括，C项正确；在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值,

所以D项不正确。

5、小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得

前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有()O

A、个人通知存款

B、外汇储蓄存款

C、个人保证金存款

【参考答案】：C

【解析】：个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银

行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决

境内居民个人自费出国留学需要预交一定比例的外汇保证金才能取得前

往国的入境签证的特殊需要。

6、某商业银行2009年底一项抵债房产的账面余额为2000万元，

2010年1月份评估公司评估的该房产评估价为1800万元，同年5月通

过拍卖的方式将该抵债房产变现，变现价值为1900万元，该抵债房产

的变现率为Oo[2010年5月真题]

A、9.5%

B、90%

C、95%

【参考答案】：C

【解析】：抵债资产变现率X100%=1900/2000X100%=95%。

7、张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张

某尚未来得及办理其他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张

某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况系由()引起的

操作风险。

A、内部欺诈

B、贷款流程执行不严

C、信贷人员技能匮乏

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。内部流程因素引起的操作风险是指由于商业

银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，

主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/

报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。本题中的操作风险正

是由于业务流程没有被严格执行而造成的。

8、()对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、

公司治理和企业价值的实施情况。

A、董事会

B、股东大会

C、高级管理层

【参考答案】：A

【解析】：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高

级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系。其中，董事会对银

行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业

价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。

9、下列有关个人住房贷款对象的说法中，正确的是()o[2009

年10月真题]

A、个人一手房贷款和公积金住房贷款的对象相同

B、个人住房贷款的对象是符合要求的具有完全民事行为能力的自

然人

C、个人住房组合贷款的对象可以是法人

【参考答案】：B

【解析】：个人住房贷款的对象应是具有完全民事行为能力的中华

人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。公积金个人住房贷

款、个人住房组合贷款、个人一手房贷款和个人二手房贷款是个人住房

贷款按照不同的标准划分时的四个种类。其中，公积金个人住房贷款是

缴存公积金的职工才享有的一种贷款权利，只要是公积金缴存的职工，

均可申请公积金个人住房贷款。它是一种政策性个人住房贷款。个人住

房组合贷款是指按时足额缴存住房公积金的职工在购买、建造或大修住

房时，可以同时申请公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，从而

形成特定的个人住房贷款组合。

10、商业银行应当估算所持有的(),将其与预期的流动性需求进

行比较，以确定流动性适宜度。

A、存在严重问题的信贷资产

B、在子公司的投资

C、可迅速变现资产量

【参考答案】：c

【解析】：商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与

预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动

性最差的资产。

11、下列人员中，()不可以成为危害货币管理罪的主体。

A、年满十八周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机沟的

工作人员

B、金融机构

C、年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人

【参考答案】：B

【解析】：危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、

以假币换取货币罪和持有、使用假币罪。其中，金融机构工作人员购买

假币、以假币换取货币罪的主体是特殊主体，为年满十六周岁，具有辨

认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员；持有、使用假币罪的

主体是一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。

12、我国目前的基准利率是指()o

A、商业银行的贷款利率

B、商业银行对优质客户执行的贷款利率

C、中国人民银行对商业银行的再贷款利率

【参考答案】：C

【解析】:基准利率是指一个国家中央银行直接制定和调整、在整

个利率体系中发挥基础性作用的利率.在市场经济国家主要指再贴现利

率。中国人民银行对商业银行的再贷款利率可以理解为我国目前的基准

利率。在我国。商业银行对其最优质客户执行的贷款利率为贷款基础利

率。

13、面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应()

表明银行立场，耐心解释原因。

A、明确地

B、委婉地

C、留有余地地

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申

请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原

因，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。

14、黄金含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分含量表示,

下面()不是上海黄金交易所规定参加交易的金条成色规格。［2014

年11月真题］

A、99%

B、99.5%

C、99.99%

【参考答案】：A

【解析】：金条的含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分

含量表示。例如上海黄金交易所规定参加交易的金条成色有4种规格：

＞99.99%、＞99.95%、＞99.9%和＞99.5%。

15、根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试

行)》，我国商业银行的核心一级资本充足率最低要求是OO

A、3%

B、4.5%

C、5%

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】2012年6月7日，中国银监会发布了《商业银行资本管

理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），并于2013年1月1日

起实施。《资本办法》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：

第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和

资本充足率分别为5%、6%和8%o故本题正确答案为Do在《资本办法》

颁布之前，我国的商业银行资本监管规则仅明确了商业银行的最低资本

要求。即资本充足率不得低于8%。

16、对银行转贷款而言，国内借款人向银行提前还款是以银行向国

外贷款行提前还款为前提的业务模式称为（）o

A、脱钩

B、挂钩

C、间接还款

【参考答案】：B

【解析】：对于银行转贷款而言，国内借款人向银行的提前还款与

银行作为借款人向国外银行的提前还款，通常有“挂钩”和“脱钩”两

种业务模式：前者即国内借款人向银行的提前还款，是以银行向国外贷

款行提前还款为前提，同步进行；后者即或者国内借款人向银行提前还

款，或者银行向国外贷款行提前还款，二者不同步。

17、内部控制的目标不包括（）o

A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

B、明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、

责任、利益形成的相互制衡关系

C、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

【参考答案】：B

【解析】：C项是内部控制的具体内容之一。除ABD三项，内部控

制的目标还包括确保风险管理体系的有效性。

18、在经济增长较快，处于扩张阶段时，个人和家庭可考虑Oo

A、买入对周期波动比较敏感的行业的资产

B、买入对周期波动不敏感的行业的资产

C、买入固定收益类资产

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑

增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感

的行业的资产，同时降低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济

增长成果。

19、个人汽车贷款业务的重要特征不包括()o

A、作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市

场中占有一席之地

B、贷款金额不大，大多属于长期贷款

C、风险管理难度相对较大

【参考答案】：B

【解析】：个人汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年，其中，

二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。所以说个人汽车贷款通

常不会是长期贷款。

20、用于支持企业长期销售增长的资本性支出，其融资必须通过()

实现。

A、长期融资

B、直接融资

C、间接融资

【参考答案】：A

【解析】：这里的资本性支出是用来支持企业长期销售增长的，因

而其融资须通过长期融资实现。

21、期货交易者可以通过在期货市场上进行（）交易来达到减低价

格波动风险的目的。

A、套期保值

B、投机

C、无风险套利

【参考答案】：A

【解析】：套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所，利

用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的临时替代物，对其现在买

进准备以后售出商品或对将来需要买进商品的价格进行保险的交易活动。

套期保值交易是期货交易者达到降低价格波动风险目的的主要手段。故

选A。

22、C银行的某客户在未来一年的违约概率是1%,违约损失率是

40%,违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（）万元。

A、0.4

B、1

C、4

【参考答案】：A

【解析】：在信用风险中，预期损失等于借款人的违约概率、违约

损失率与违约风险暴露三者的乘积。因此，本题中这笔信贷资产的预期

损失:1%X40%X100=0.4（万元）。

23、即期汇率和远期汇率的区别在于（）。

A、交割日期的不同

B、汇率管制程度不同

C、外汇市场营业时间不同

【参考答案】：A

【解析】：即期汇率是指交易双方达成外汇买卖协议后，在两个工

作日以内办理交割的汇率：远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约

定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。交割日期不同.故

本题答案选A。

24、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿，

关注类200亿，次级类35亿，可疑类10亿，损失类5亿，一般准备、

专项准咯、特种准咯分别为40亿、15亿、5亿，则该银行当期的不良

贷款拨备覆盖率为Oo[2009年10月真题]

A、80%

B、20%

C、120%

【参考答案】：C

【解析】：不良贷款拨备覆盖率二(一般准备+专项准备+特种准备)

/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(40+15+5)/(35+10+5)

X100%=120%o

25、下列不受银监会监管的是()o

A、商业银行

B、基金子公司

C、金融租赁公司

【参考答案】：B

【解析】：与信托公司相比，基金子公司不受银监会监管，不受信

托法规约束和银监会的部分规章的限制。

26、国家开发银行成立时的主要任务是()o

A、国家重点建设项目融资

B、农业政策性贷款

C、工商信贷和储蓄业务

【参考答案】：A

【解析】：BC两项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的

任务；D项是中国工商银行成立之初的主要业务。

27、在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，()是一个相当有用

的指标。

A、销售收入/净固定资产

B、净固定资产/净利润

C、净固定资产剩余寿命

【参考答案】：A

【解析】：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可初步了

解公司的未来发展计划和设备扩张需求间的关系，此时销售收入/净固

定资产比率就是一个相当有用的指标。通常来讲，如果该指标较高或不

断增长，则说明固定资产的使用效率较高。但当其超过一定比率之后，

生产能力与销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资

产扩张便可成为企业借款的合理理由。

28、下列关于中国银监会对《巴塞尔新资本协议》实施范围的说法，

不正确的是()O

A、新资本协议银行从2010年年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》

B、获得银监会许可使用内部评级法的银行须制定分阶段实施规划，

保证3年内资产覆盖率达到90%

C、新资本协议银行是指在其他国家或地区设有业务活跃的经菅性

机构、国际业务占相当比重的大型商业银行

【参考答案】：B

【解析】：由于数据的局限性，银监会允许银行分阶段实施内部评

级法，但在获得许可使用内部评级法时，需制定分阶段实施内部评级规

划，以保证3年内资产覆盖率达到80%。

29、下列关于风险免疫管理策略的描述，不正确的是()o

A、方法是匹配资产久期和负债久期

B、是一种久期缺口风险管理策略

C、目的是实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体

收益率

【参考答案】：B

【解析】：在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采

用以下两种方法：①风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和

负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整

体收益率；②久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体

利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。

30、中央银行的三大货币政策工具是指()

A、存款准备金政策、再贴现政策、公开市场业务

B、存款准备金政策、再贷款政策、再贴现政策

C、再贷款政策、在贴现政策、公开市场业务

【参考答案】：A

【解析】：一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要

包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务。

31、下列不属于贷前调查内容的是()

A、贷款合法性调查

B、贷款风险性调查

C、贷款科学性调查

【参考答案】：C

【解析】：贷前调查的主要内容如下：①贷款合法合规性调查；②

贷款风险性调查；③贷款效益性调查。

32、下列基金中，基金规模不固定的是()o

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、公司型基金

【参考答案】：B

【解析】：在开放式基金的运作方式下，投资者既可以通过基金销

售机构购买基金使基金资产和规模由此相应增加，也可以将所持有的基

金份额卖出并收回现金使得基金资产和规模相应的减少，但有最低规模

要求。

33、同事之间分享专业知识和工作经验，符合()的要求。

A、相互监督

B、团结合作

C、尊重同事

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】同事之间的团结合作要求银行业从业人员要以集体利益为

重，树立大局意识，在所在机构成员之间相互分享专业知识和经验，共

同创造和谐的工作氛围，为客户提供优质的金融产品和服务。

34、下列关于网上银行功能的表述错误的是()o

A、用户可以查询他人的交易情况

B、客户可以在任何时候、任何地点向银行咨询相关信息

C、能够为客户提供各种信息并处理客户的各种资料报表

【参考答案】：A

【解析】：本题考查网上银行的功能。用户只能查询自己的账户和

交易情况，不能查询他人的账户和交易情况。

35、关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是()o

A、信息披露如杲不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容

甚至重新进行信息披露

B、法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机

越小，商业银行在信息披露上造假的动机就越大

C、为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监

控机制，包括日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任

【参考答案】：B

【解析】：C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越

强，揭示商业银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假

的动机就越小，也就越有可能提供真实可靠的信息数据。

36、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的

违约概率都是2%,违约回收率为30%,则该商业银行信贷资产的预期损

失是()亿元。

A、4.2

B、6

C、9

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】即预期损失=违约概率X违约损失率X违约风险暴露=

2%X70%X300=4・2亿元。

37、商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应该对保证人

和担保物的情况进行审查，内容不包括()O

A、保证人的偿还能力

B、抵押物价值

C、保证人与借款人的关系

【参考答案】：c

【解析】：商业银行货款，借款人应当提供担保。商业银行应当对

保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权

的可行性进行严格审查。经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好,

确能偿还贷款的，可以不提供担保。

38、债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括()o

A、质押式回购与买断式回购

B、抵押式回购与买断式回购

C、抵押式回购与卖断式回购

【参考答案】：A

【解析】：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式

回购和买断式回购。

39、商业银行不可接受的财产质押为()

A、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动

产

B、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识

产权

C、租用的财产

【参考答案】：C

【解析】：商业银行不可接受的财产质押包括：①所有权、使用权

不明或有争议的财产；②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；

③国家机关的财产；④依法被查封、扣押、监管的财产；⑤珠宝、首饰、

字画、文物等难以确定价值的财产；⑥租用的财产；⑦其他依法不得质

押的其他财产。

40、假设某银行50%的贷款投向钢铁行业，同时超过50%的利润来

自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级

水平。按照资产组合管理的原理，下列关于该银行的贷款组合评价合理

的是()。

A、该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果

考虑行业周期因素，此贷款可能存在相当风险

B、资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适

合评判贷款组合

C、盈利是商业银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点

【参考答案】：A

【解析】：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具

有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险,

因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。B项，不良率是与

违约概率容易混淆的一个概念，它是指不良债项余额在所有债项余额的

占比，二者不具有可比性。由此可见，不良率较低并不能说明违约风险

小。盈利超过50%来刍钢铁行业说明银行对该行业依赖度较高，风险集

中，非系统性风险没有得到有效降低。C项，资产组合理论虽前提假定

是市场有效，但投资组合能够有效分散风险的结论成立并非以此假定为

前提，仍适合评判贷款组合

41、下列关于风险管理部门的说法不正确的是()o

A、国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性

B、风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行

C、监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门

至关重要的职责

【参考答案】：A

【解析】：本题考查的是商业银行的风险管理部门，考生学习风险

管理要着重把握风险管理部门的职能以及应用。国际先进银行的通行做

法是风险管理部门保持相对独立性，风险管理部门无权参与风险管理政

策的最终执行，所以A项错误，C项正确；在某些情况下，商业银行不

需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分

散型风险管理部门，所以B正确。D项说法也正确。

42、货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在()o

[2015年10月真题]

A、期限短、流动性强、风险大

B、期限短、流动性强、风险小

C、期限短、流动性弱、风险小

【参考答案】：B

【解析】：货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一

年以内(含一年)的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购

市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是:

低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。资本市场

是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市

场，主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、

收益较高；期限长、流动性差。

43、当市场上货币供应量过多时，中央银行直该采取的措施为()o

A、降低法定存款准备金率

B、提高再贴现率

C、减少央行票据发行量

【参考答案】：B

【解析】：提高再贴现率，商业银行再贴现积极下降，无法得到更

多资金，抑制货币供应量。

44、小王在某行业从业多年，经验丰富，前年他辞职后自己开办了

企业，继续干老本行，由此可推断企业成立的动机是()

A、基于人力资源

B、基于行业利润率

C、基于产品分工

【参考答案】：A

【解析】：客户的组建往往基于以下几个方面的动机：①基于人力

资源，创始人具有某个行业的从业经脸。原受危于某个客户，又另立门

户而成立新公司。可见，与题干相符。②基于技术资源，创始人或合伙

人拥有某项专有技术，拥有技术的一方投资合伙或以技术投资入股而成

立新公司。③基于客户资源，创始人拥有某个行业的下端客户资源，或

独自或邀人入伙而成立新公司。④基于行业利润率，创始人并没有可利

用的某项独特资源，而是看到某个行业一时利润诱人，便成立新公司。

⑤基于产品分工，原客户同时生产几种产品，其中某种产品做大做强后,

便成立新公司专事此种产品的

45、商业银行在销售文件中应明确告知客户的内容不包括()o

A、产品募集期

B、产品清算期

C、收益分配期

【参考答案】：C

【解析】：根据《关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关

问题的通知》规定，商业银行应公平对待客户，在销售文件中明确告知

客户以下内容：①产品的募集期和起始期；②产品结束时的清算期。商

业银行不得故意拖延理财产品的清算期，理财产品到期后应及时完成清

算。

46、按照金融工具发行和流通特征的不同，金融市场可分为()o

A、有形市场和无形市场

B、货币市场和资本市场

C、一级市场、二级市场、第三市场和第四市场

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为一级市场、

二级市场、第三市场和第四市场。

47、下列属于中国农业发展银行主要任务的是()o[2012年6月

真题]

A、承担国家规定的农业政策性金融业务

B、执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持

C、吸收公众存款

【参考答案】：A

【解析】：中国农业发展银行成立于1994年11月，主要职责是以

国家信用为基础，通过向中国人民银行借款和向境内金融机构发债等方

式筹措农业政策性借贷资金，承担国家规定的农业政策性金融服务，代

理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

48、贷款偿还期一般用于计算项目偿还()所需的时间。

A、全部贷款

B、固定资产贷款

C、生产设备贷款

【参考答案】：B

【解析】：项目归还贷款所需的时间就是贷款偿还期，它一般用来

计算项目偿还固定资产贷款所需的时间。

49、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为

5000万元，出现概率为25%,正常状况下的流动性余额为3000万元，

出现概率为50%,最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为

25%,那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()o

A、余额2250万元

B、余额3250万元

C、缺口1000万元

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：

5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250(万元)。

50、一般来说，下列关于债券价格与到期收益率表述正确的是()o

[2011年10月真题]

A、债券面值越大，贴现债券价格越低

B、债券到期期限越长，贴现债券价格越高

C、债券价格与市场利率反向变动

【参考答案】：C

【解析】：对于贴现债券，到期期限越长，价格越低。面值越大，

价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，

从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则越高。

D项，债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持

有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。

51、银行理财从业人员为客户建议的税收规划可分为避税规划、节

税规划和()三类。

A、延期规划

B、增收规划

C、转嫁规划

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不

同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。

52、下列各项不属于违约概率模型的是()o

A、RiskCalc模型

B、死亡率模型

C、CreditRisk+模型

【参考答案】：C

【解析】：D项，CreditRisk卜模型是信用风险组合模型。

53、目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用

()来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露。

A、基于内部评级的方法

B、信用评分模型

C、违约概率模型

【参考答案】：A

【解析】：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银

行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴

露，并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内

部评级体系和计量技术的发展。

54、某公司欠银行贷款本金1000万元，利息120万元。经协商双

方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备1200万元(评估价)

抵偿贷款本息。银行对该笔抵债资产的处理是()o[2010年5月真题]

A、1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其

差额80万元列入保证金科目设专户管理，待抵债产变现后一并处理

B、1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其

差额80万元待抵债资产变现后上缴国库

C、1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其

差额80万元待抵债资产变现后上交上一级银行

【参考答案】：A

【解析】：商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应

收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额

列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理。

55、处于补缺式地位的商业银行资产规模(),提供的信贷产品

OO

A、很大；较少

B、很小；较少

C、较小；很多

【参考答案】：B

【解析】：处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷

产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。

56、项目现金流量计算的内容包括()o

A、折旧费支出

B、固定资产投资

C、递延资产摊销

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊

销都不能作为现金流出，因为这3项费用只是项目内部的现金转移，固

定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出

计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复

计算。这是现金流量分析中最重要的观念，也是正确进行现金流量分析

的基础。另外，项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，

但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部

投资为计算基础，利息支出不作

57、如果客户在银行有3笔金额分别为1000万元、500万元、500

万元的贷款，则该客户在银行有()。

A、三个客户评级，一个债项评级

B、一个客户评级，一个债项评级

C、一个客户评级，三个债项评级

【参考答案】：C

【解析】：根据商业银行的内部评级，--个债务人只能有--个客户

信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

58、从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()o

A、从基层业务到高级管理层的二级管理方式

B、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会

的三级管理方式

C、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层

的三级管理方式

【参考答案】：C

【解析】：从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采

取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级

管理方式。

59、第三版巴塞尔协议进一步提高了监管资本的最低要求，一级资

本充足率提高至Oo

A、2%

B、4%

C、6%

【参考答案】：C

【解析】：第三版巴塞尔协议提高资本充足率监管标准，明确了三

个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%,一级资本充足

率为6%,总资本充足率为8%,并规定商业银行资本充足率不得低于

最低资本要求。

60、()是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律

法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履

行托管人相关职责的业务。

A、资产托管业务

B、出租保管箱业务

C、银行保函业务

【参考答案】：A

【解析】：本题考查的是资产托管业务的定义。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行不断开拓创新，形

成了颇具特色的个人贷款业务，下列不属于个人贷款特征的是()O

A、货款品种多、用途广

B、利率优惠

C、还款方式灵活

【参考答案】：B

【解析】：个人贷款是指银行向个人发放的用于满足其各种资金需

求的贷款。改革开放以来，随着我国经济的快速稳定发展和居民消费需

求的提高，个人贷款业务初步形成了以个人住房贷款为主体，个人汽车

贷款、个人教育贷款以及个人经营类贷款等多品种共同发展的贷款体系。

在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行不断开拓创新，逐渐形成了

颇具特色的个人贷款业务，其特征包括：①贷款品种多、用途广：②贷

款便利；③还款方式灵活。而个人贷款的利率则是需要根据具体贷款的

性质、用途、额度和期限等要素来确定的，不同类型的个人贷款，其利

率并不一致。故选C。

2、公司信贷中，内部意见反馈原则适用于()o

A、每次业务面谈

B、首次与最后一次业务面谈

C、最后一次业务面谈

【参考答案】：A

【解析】：公司信贷中，业务人员每一次与客户面谈后，都应当进

行内部意见反馈，以使下一阶段工作顺利开展。

3、商业银行流动性监管指标中的流动性缺口为()o

A、90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差

额

B、30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差

额

C、30天内到期的流动性负债减去30天内到期的流动性资产的差

额

【参考答案】：A

【解析】：商业银行流动性监管指标中的流动性缺口为90天内到

期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。

4、若银行资产负债表上有美元资产1100,美元负债500,银行卖

出的美元远期合约头寸为400,买入的美元远期合约头寸为300,持有

的期权敞口头寸为100,则美元的敞口头寸为()o

A、多头650

B、多头600

C、空头600

【参考答案】：B

【解析】：敞口头寸二即期资产一即期负债+远期买入一远期卖出十

期权敞口头寸+其他=1100—500+300—400+100=600,如果某种外汇的

敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头，所以C项正确。

5、银行监管的本质实际上是()监管。

A、法律

B、制度

C、风险

【参考答案】：B

【解析】：市场经济首先是规则经济或者是法制经济，银行监管的

本质实际上是制度监管，正如高兰所说，“监管就是制定并实施规则的

一种活动”。

6、巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用()

计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一

致.也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

A、内部评级法

B、权重法

C、内部模型法

【参考答案】：A

【解析】：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采

用内部评级法计算信用风险资本要求.使监管资本与经济资本在理念上

取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型.

7、按照银行个人贷款产品的市场规模、产品类型和技术手段等因

素，可对银行市场定位方式进行分类，其中不包括()o

A、主导式定位

B、产品式定位

C、追随式定位

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】按照银行个人贷款产品的市场规模、产品类型和技术手段

等因素，可将定位方式分为三种：①主导式定位；②追随式定位；③补

缺式定位。

8、对于使用直线折旧法的公司而言，固定资产剩余寿命代表着

中所占的比例。()

A、总固定资产；折旧资产

B、净固定资产；总固定资产

C、净固定资产；折旧资产

【参考答案】：A

【解析】：固定资产剩余寿命二净折旧固定资产/折旧支出，对于使

用直线折旧法的公司来讲，这个比率代表着在总固定资产中折旧资产所

占的比例，该比率的影响因素与固定资产使用比率的因素相同。

9、核心存款比例等于()o

A、核心存款/总资产

B、贷款总额/核心存款

C、贷款总额/总资产

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。核心存款比率=核心存款/总资产，对同类商

业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。核心存款是指那

些相对来说较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对

其影响也较小。

10、下列不属于中小企业私募债特征的是()O

A、中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券

公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信

用产生较大影响

B、中小企业私募债，不可补充企业流动资金

C、中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发

行条件宽松

【参考答案】：B

【解析】：中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：①中小企

业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案,

就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响；

②募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企

业流动资金；③中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求

低，发行条件宽松。

11、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投人社会再生产，这

是金融市场的()O

A、风险管理功能

B、融资功能

C、财务功能

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】融资功能是指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成

投入社会再生产的资金集合功能。

12、为了防控商用房贷款的信用风险，借款人年还款金额应不超过

其家庭收人水平总额的()O

A、80%

B、60%

C、50%

【参考答案】：A

【解析】：年还款金额与客户的家庭年收入水平的比率应设一定的

上限，原则上不超过80%。故选A。

13、借款人必须在毕业后()年内还清国家助学贷款。

A、4

B、6

C、10

【参考答案】：B

【解析】：根据新国家助学贷款管理办法的规定，借款人必须在毕

业后6年内还清助学贷款，助学贷款的期限最长不得超过10年。贷款

学生毕业后如继续攻读研究生及第二学位的，在读期间贷款期限相应延

长，但须经贷款银行的许可。

14、()是指贷款定价中的一些非货币性内容。.

A、贷款利率

B、隐含价格

C、贷款承诺费

【参考答案】：B

【解析】：解析：A项是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与

贷款本金之比率；B项是指应银行要求.借款人在银行保持一定数量的

活期存款和低利率定期存款；D项指银行对已承诺贷给客户而客户又没

有使用的那部分资金收取的费用。

15、交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的

风险而持有的可以自由交易的()O

A、金融资产

B、金融工具和商品头寸

C、商品头寸

【参考答案】：B

【解析】：交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项

目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户

的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的

风险。而且，银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理

该项投资组合。

16、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是

OO

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能

力设定限额

B、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的

限额管理

C、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限

额管理体系进行调整

【参考答案】：B

【解析】：市场风险限额管理应综合考虑流动性风险等，它不是完

全独立的，C项错误。故选C。

17、在个人理财顾问服务的风险管理中，()应提供独立的风险评

估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析

与评估。［2014年11月真题］

A、内部审计部门

B、会计部门

C、业务部门

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十二条

的规定，商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对

于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，

应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层

面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定

期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。

18、下列关于二手个人住房贷款的说法，正确的是()o

A、房地产经纪公司与商业银行是代理人与被代理人的关系

B、一家银行只能选择一家代理人作为长期合作伙伴

C、在放贷过程中，代理人起到全程担保的作用

【参考答案】：A

【解析】：对于二手个人住房贷款，--家经纪公司通常是几家银行

二手房贷款业务的代理人，银行也会寻找多家公司作为长期合作伙伴，

所以

B、C两项说法错误。在放贷过程中，经纪公司(即代理人)起到阶

段性担保(而不是全程担保)的作用，确保整个房产权利和钱款交易转移

的安全性，所以D项说法错误。故选A。

19、个人征信系统所收集的各类信息中，信用报告查询信息属于()

的范畴。

A、特殊信息

B、客户本人声明

C、信用交易信息

【参考答案】：A

【解析】：本题考查个人征信系统的内容。信用报告查询信息属于

特殊信息的范畴。

20、汇率贴水的含义是指()o

A、官方汇率比市场汇率贵

B、官方汇率比市场汇率便宜

C、远期汇率比即期汇率便宜

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】远期汇率比即期汇率便宜即为汇率贴水。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、个人汽车贷款在展期后不必重新落实担保。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据有关规定，每笔个人汽车贷款只可以展期--次，展

期期限不得超过1年，展期之后全部贷款期限不得超过贷款银行规定的

最长期限，同时对展期的贷款应重新落实担保。

2、在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV

的主要目的是为了发行证券。O

【参考答案】：错误

【解析】：答案为B。在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的

特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的

破产隔离。

3、内部评级系统是风险计量/分析的核心工具，由评级模型和评级

数据两部分组成。()

【参考答案】：正确

4、商业银行的经济资本就是账面资本。()

【参考答案】：错误

【解析】：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限

下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要

持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于

银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

5、进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇，目前

银行主要办理进口代收项下押汇。()[2015年10月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口

项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式

向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押

汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押

汇业务。

6、组合结果数据在不同风险管理领域的一致应用