银行从业资格考试题（附答案及解析）

银行从业资格考试题（附答案及解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价

策略”的是（）。

A、差别定价策略

B、高额定价策略

C、渗透定价策略

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格，打开销路，以便尽早

占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而

保证一定的利润率。这也被称为“薄利多销定价策略”。

2、商业银行对超过（）岁（含）的客户进行风险承受能力评估时，

应当充分考虑客户年龄、相关投资经验等因素。

A、55

B、65

C、70

【参考答案】：B

【解析】：商业银行对超过65岁（含）的客户进行风险承受能力评

估时，应当充分考虑客户年龄、相关投资经验等因素。

3、下列对信用评级分类及应用的理解，错误的是（）。

A、分为外部评级和内部评级

B、外部评级以定量分析为主，内部评级以定性分析为主

C、外部评级主要适用于大中型企业

【参考答案】：B

【解析】：信用评级分为外部评级和内部评级：前者是专业评级机

构对债务人信用状况的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主

要为企业；后者是商业银行根据内部数据和标准，对客户的风险进行评

价，侧重于定量分析。

4、下列关于理财顾问服务和综合理财服务的描述，错误的是()o

A、理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资

建议、个人投资产品推介等专业化服务

B、理财顾问服务是综合理财服务的前提和基础，综合理财服务是

理财顾问服务的核心和延伸部分

C、理财顾问服务只是提供资产的投资和管理等服务，而综合理财

服务则提供包括咨询、建议、理财计划制定和执行、资产的投资和管理

在内的一揽子理财服务

【参考答案】：C

【解析】：D项，理财顾问服务只是提供财务分析与规划、投资建

议、个人投资产品推介等服务，不涉及资产的投资和管理；综合理财服

务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托

和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的

业务活动。

5、下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是()o

A、将抵押或质押转换为保证

B、直接减轻或免除保证人的责任

C、借款企业变更

【参考答案】：C

【解析】：借款企业变更属于工商实物范围，与贷款担保变更无关。

6、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()o

A、账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者双益

部分

B、监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指

引发行的所有合格的资本工具

C、经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个

知识点，考生要牢记，可估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。

7、银行业属于我国国民经济产业结构中的()o

A、不同的业务属于不同的产业

B、第一产业

C、第三产业

【参考答案】：C

【出处】：2014徉下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具

体包括：交通运输、仓储和邮政业，信息传输、计算机服务和软件业，

批发和零售业，住宿和餐饮业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业,

科学研究、技术服务和地质勘察业，水利、环境和公共设施管理业，居

民服务和其他服务业，教育，卫生、社会保障和社会福利业，文化、体

育和娱乐业，公共管理和社会组织，国际组织。

8、就目前而言，商业银行销售的保证收益理财计划的起点金额，

人民币应在()以上，外币应在()以上。［2013年11月真题］

A、5万元，5千美元

B、10万元，8千美元

C、10万元，5千美元

【参考答案】：A

【解析】：根摭《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四

条的规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影

响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起

点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)

以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财

计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。

9、下列关于个人汽车贷款贷前调查的表述正确的是()o

A、贷前调查人应通过实地调查了解申请人抵押物状况

B、贷前调查应以间接调查为主、实地调查为辅

C、贷前调查人应通过通话了解借款申请人的基本情况、贷款用途

【参考答案】：A

【解析】：本题考查个人汽车贷款的贷前调查。贷款人不得将贷款

调查的全部事项委托第三方完成。贷前调查应以实地调查为主、间接调

查为辅。贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途。

10、测量银行流动性状况的指标不包括()o

A、现金头寸指标

B、易变负债与总资产的比率

C、盈利性比率

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用

的流动性风险评估方法。流动性风险管理常用的比率/指标有：现金头

寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存

款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额

负债依赖度。

11、关于合同生效要件的说法不正确的是()O

A、至少有一方当事人具有相应的民事行为能力

B、合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利

益

C、合同标的须确定和可能

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】合同生效是指依法有效的合同在当事人之间开始发生了法

律约束力。当事人指的是当事人双方，只有一方具备相应民事行为能力

是不行的。合同生效具有几大要件：（1）当事人必须具有相应的民事

行为能力；（2）当事人意思表示真实；（3）合同标的合法，即当事人

签订的合同不违反法律和社会公共利益；（4）合同标的须确定和可能。

当事人指的是当事人双方，只有一方具备相应民事行为能力是不行的。

12、借款人如不能按期偿还贷款本息，银行将处理抵押物以收回贷

款的贷款方式为（）0

A、信用贷款

B、质押贷款

C、抵押贷款

【参考答案】：C

【解析】：抵押贷款是以借款人或第三方财产作为抵押发放的贷款,

借款人如不能按期偿还本息，银行将会行使抵押权，处理抵押物收回贷

款。

13、下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）o[2015年

10月真题]

A、对违法票据承兑、付款、保证罪

B、伪造、变造金融票证罪

C、违规出具金融票证罪

【参考答案】：B

【解析】：C项，伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自

然人和单位：ABD三项，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机

构及其工作人员。

14、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险

监管资本的方法不包括()O

A、高级计量法

B、替代标准法

C、内部评级法

【参考答案】：C

【解析】：根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、

替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。

15、()是银行面临的主要市场风险。

A、利率风险

B、股票价格风险

C、商品价格风险

【参考答案】：A

【解析】：利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的

风险。利率风险是银行面临的主要市场风险。

16、关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法不正确的是

()O

A、经调整资产流动性比例二调整后流动性资产余额/调整后流动性

负债余额X100%

B、存贷款比例不得超过75%

C、存贷款比例二各项存款余额/各项贷款余额

【参考答案】：C

【解析】：D项，存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。

17、市场风险加权资产为市场风险资本要求的()o

A、8倍

B、12.5倍

C、13倍

【参考答案】：B

【解析】：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，市场风险加

权资产为市场风险资本要求的12.5倍，即市场风险加权资产二市场风险

资本要求X12.5。

18、项目财务分析的基础性工作是()

A、财务预测的审查

B、盈利能力分析

C、清偿能力分析

【参考答案】：A

【解析】：财务预测的审查是对项目可研报告财务评价的基础数据

的审查，是项目财务分析的基础性工作。

19、保险公司在厘定费率时要考虑的因素不包括()。

A、保险期限

B、预定投资回报率

C、预定营运管理费用

【参考答案】：A

【解析】：保险公司在厘定费率时要考虑预定死亡率、预定投资回

报率和预定营运管理费用三个因素.而费率一经厘定，不能随意改动。

20、国际市场上的普遍规律是—的强势品牌占据着—的市场。

()

A、80%；20%

B、30%；70%

C、20%；80%

【参考答案】：C

【解析】：国际市场上的普遍规律是20%的强势品牌占据着80%的

市场，并且市场领袖品牌的平均利润率为第二品牌的4倍，如一个知名

品牌，可以将产品本身的价格提高20%〜40%。

21、根据挂钩资产的属性，结构性理财产品大致可以分为外汇挂钩

类、()、股票挂钩类和商品挂钩类等。［2011年10月真题］

A、利率/债券挂钩类

B、石油挂钩类

C、货币挂钩类

【参考答案】：A

【解析】：结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(挂钩标

的)的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品大致可以细分为外

汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。

22、贷款调查应以()为主、()为辅，采取现场核实、电话查问

以及信息咨询等途径和方法。

A、实地调查间接调查

B、间接调查实地调查

C、实地调查问卷调查

【参考答案】：A

【解析】：根据《个人贷款管理暂行办法》第15条规定，贷款调

查应以实地调查为主、间接调查为辅。A项正确。

23、自我评估法的主要目标是()o

A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制

B、鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围

C、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法

的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

24、以下不属于资产负债结构计划的是()o

A、资本计划

B、信贷计划

C、全行资本总量

【参考答案】：C

【解析】：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资

计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计

划。

25、最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法是()o

A、即期外汇买卖

B、远期外汇交易

C、远期股票买卖

【参考答案】：B

【解析】：远期外汇交易是指由交易双方约定在未来某个特定日期,

依交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易。通过外汇远

期交易，就可以事先将外汇成本固定，从而达到控制汇率风险的目的。

因此，远期外汇交易是最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法。

26、描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的

非预期损失而应该持有或需要的资本金是()o[2014年11月真题]

A、核心资本

B、监管资本

C、经济资本

【参考答案】：C

【解析】：经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来

一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是

根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资

本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资

本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。

27、盈利能力()

A、是区域风险高低的最终体现

B、不能通过贷款实际收益率来衡量

C、较高，则区域风险相对较高

【参考答案】：A

【解析】：盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。

通过息资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的

盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收

益率则反映了信贷业务的价值创造能力。

28、现代商业银行的核心和支柱业务是()o

A、代理业务

B、零售业务

C、存款业务

【参考答案】：B

【解析】：零售业务已经成为现代商业银行的核心和支柱业务。故

本题答案选C。

29、国家助学贷款采取借款人—申请，贷款银行—审批，单户

核算、—发放的方式。()[2009年10片真题]

A、一次，一次，一次

B、一次，分次，一次

C、一次，一次，分次

【参考答案】：C

【解析】：国家助学贷款实行“借款人一次申请、贷款银行一次审

批、单户核算、分次发放”的方式。其中，学费和住宿费贷款按学年

(期)发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上；生活

费贷款根据合同约定定期划入借款人在贷款银行开立的活期储蓄账户

(注：每年的2月和8月不发放生活费贷款)。

30、生命周期理论比较推崇的消费观念是()o[2013年11月真

题]

A、大部分选择性支出用于当前消费

B、消费水平在一生内保持相对平衡的水平

C、大部分选择性支出存起来用于以后消费

【参考答案】：B

【解析】：生命周期理论指出，自然人是在相当长的期间内计划个

人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。也就是说，一

个人将综合考虑其当期、将来的收支，以及可预期的工作、退休时间等

诸多因素，并决定目前的消费和储蓄，以保证其消费水平处于预期的平

稳状态，而不至于出现大幅波动。

31、《汽车贷款管理办法》与《汽车消费贷款管理办法(试点办

法)》的不同点不包括()O

A、调整了贷款人主体范围

B、减少了贷款购车的品种

C、扩大了贷款购车的品种

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】《汽车贷款管理办法》与《汽车消费贷款管理办法(试点

办法)》有很大不同，主要有以下几点：首先.调整了贷款人主体范围；

其次，细化了借款人类型；最后，扩大了贷款购车的品种。另外《汽车

贷款管理办法》还明确规定，购车人在购买二手车时也可以申请贷款。

32、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银

行这部分贷款面临的是()O

A、资产流动性风险

B、操作风险

C、声誉风险

【参考答案】：A

【解析】：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付

或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失

情况下迅速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面

临的是资产流动性风险。

33、下列关于保险合同的成立与生效，叙述有误的一项是()o

A、投保人提出俣险要求，经保险人同意承保，保险合同成立

B、依法成立的俣险合同.自成立时生效

C、投保人可以对合同的效力约定附条件或者附期限。保险人不可

以

【参考答案】：C

【解析】：投保人和保险人可以对合同的效力约定附条件或者附期

限。

34、()反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金

的能力。

A、结算风险

B、市场流动性风险

C、融资流动性风险

【参考答案】：C

【解析】：融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务

状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险，反映了商业银行在

合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。

35、贷款质押的最主要风险因素是()o

A、虚假质押风险

B、汇率风险

C、操作风险

【参考答案】：A

【出处】：2014徉上半年《公司信贷》真题

【解析】目前银行办理的质押贷款在业务中主要的风险有：虚假质

押风险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款

质押的最主要风险因素。

36、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括的语句是()o

A、本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

B、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

C、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提

示的内容至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获得合

同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

37、公积金个人住房贷款实行()的原则。［2009年10月真题］

A、存贷结合、先存后贷、整借零还和贷款担保

B、财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还

C、先存后贷、财产抵押、按期偿还

【参考答案】：A

【解析】：公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。公

积金个人住房贷款实行“存贷结合、先存后贷、整借零还和贷款担保”

的原则。

38、理财师可以根据家庭生命周期的不同，了解、掌握处于不同家

庭生命周期阶段的客户其()，进而理财目标也有所侧重。①职业生涯

阶段特点；②家庭收支、资产负债状况；③主要财务问题；④理财需求

A、①②③

B、①②④

C、①②③④

【参考答案】：C

【解析】：理财师可以根据家庭生命周期的不同，了解、掌握处于

不同家庭生命周期阶段的客户其职业生涯阶段特点，家庭收支、资产负

债状况，以及主要财务问题和理财需求，进而理财目标也有所侧重。

39、今年小张因购买一辆自用车向银行申请个人汽车贷款，该车的

价格为80万元，则小张可以获得的最高贷款额度为()万元。

A、64

B、48

C、40

【参考答案】：A

【解析】：本题考查个人汽车贷款的贷款额度。借款人申请个人汽

车贷款时，所购车辆为自用车的，贷款额度不得超过所购汽车价格的

80%,所以小张可以获得的最高贷款额度为80X80%=64万元。

40、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A、利率

B、宏观经济政策

C、突发性因素

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的

影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结

构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金

融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我

国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额

与流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于

25%o

41、甲公司向银行贷款，以其持有的股票用作质押，则质权设立的

时间是OO

A、借款合同签订之日

氏股票交付时

C、有关部门办理出质登记时

【参考答案】：C

【解析】：以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。

以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结

算机构办理出质登记时设立：以其他股权出质的，质权自工商行政管理

部门办理出质登记时设立。

42、新进入某市场的银行最适合采取的定位策略是()o

A、主导式定位

B、追随式定位

C、补缺式定位

【参考答案】：B

【解析】：某商业银行可能由于某种原因，如刚刚开始经营，刚刚

进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进

行强有力的冲击和竞争，这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营

销手段。

43、骆驼评级体系要求资本充足率比率达到()o

A、4%〜7%

B、6.5%〜7.5%

C、6.5%〜7%

【参考答案】：C

【解析】：骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：①

资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6.5%〜7%；②

有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%;③管理者

的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内

部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力；④净利润与盈利

资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0〜1%之间为第三、四

级，若该比率为负数则评为第五级；⑤随时满足存款客户的取款需要和

贷款客户的贷款要求的能力。

44、商业银行在取得抵债资产时，要冲减()。

A、贷款本金

B、贷款本金与应收利息

C、抵押资产的价值

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。

45、银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()o

A、隶属

B、支持

C、不能混淆

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会

既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系

46、()是指借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时性、

季节性的资金需求，或银行向借款人发放的用于满足生产经营过程中长

期平均占用的流动资金需求的贷款。

A、流动资金贷款

B、法人账户透支

C、项目贷款

【参考答案】：A

【解析】：见流动资金贷款的定义。

47、假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款组成(如

下表所示)，则该资产组合一年期的预期损失为()万元。［2010年5

月真题］

A、28

B、36

C、4

【参考答案】：B

【解析】：根摭预期损失的计算公式，预期损失二违约概率(PD)

X违约损失率(LGD)X违约风险暴露(EAD),则该资产组合的一年期

预期损失为：1%X3000X(1-60%)+2%X(1-40%)X2000=36(万元)。

48、李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪

用本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成()o

[2014年6月真题]

A、洗钱罪

B、挪用资金罪

C、贪污罪

【参考答案】：B

【解析】:挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工

作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他

人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、

进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。

49、按利息支付方式，债券不包括()o

A、公司债券

B、附息债券

C、零息债券

【参考答案】：A

【解析】：债券按利息支付方式分类可分为普通债券、附息债券、

贴现债券、零息债券。

50、下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。

A、与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户的具体

数据

B、了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况

C、与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】保护客户隐私要求从业人员不能与同业人员交流相关的客

户信息。A项虽然未透露具体数据，但对客户的评价也可能涉及客户的

信息和隐私，因而不可与同业人员交流；B项符合规定；C项调查贷款

申请者的相关情况是银行人员进行贷款审批的必要程序，也是风险控制

的必然要求；D项网站上已公布的数据属于公开数据，不涉及泄露商业

机密。

51、在商业助学贷款中，当借款人和自然人保证人的工作单位及通

信方式发生变更时，借款人应提前()天通知贷款银行。

A、10

B、20

C、30

【参考答案】：C

【解析】：在商业助学贷款中，借款人和自然人保证人的工作单位

及通信方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名称、地址等发

生变更时，借款人应提前30天通知贷款银行，借款双方应签订借款合

同修正文本和保证合同修正文本。

52、下列违规行为中，不受银行业监督管理机构处罚的是()o

A、将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政

策，进行变相高息揽储的

B、商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的

C、未按规定进行风险揭示和信息披露的

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二

条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督

管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚：

①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品

作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③

提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行

风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。C项，根据《商

业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条的规定，商业银行未按

客户指令进行操作，或者未保存

53、商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承

受能力评级，由低到高至少包括（）级，并可根据实际情况进一步细分。

A、3

B、5

C、6

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】根据对风险的态度的不同，可以将客户分为风险厌恶型、

风险偏爱型和风险中立型三类。在实际理财业务中，一般采用五级分类

模式（有些商业银行采用六级分类模式），将客户的风险承受能力和其

投资风格进一步细分。

54、关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）o

A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何矶构

和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

C、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理

【参考答案】：C

【解析】：A项对于小额呆账，可授权一级分行（分公司）审批，

并上报总行（总公司）备案；B项一级分行（分公司）一般不得再向分

支机构转授权；C项其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与

银行呆账核销运作。

55、银行作为开放式基金的代销网点，充当的角色是()o

A、基金托管人

B、基金管理人

C、基金代理人

【参考答案】：C

【解析】：目前，我国商业银行共开展了约几十种的代理业务，其

中包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。

银行作为开放式基金的代销网点，充当的是基金代理人的角色。

56、个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的____和下降

导致的。()

A、还款能力；还款意愿

B、担保品价值；保证人实力

C、还款能力；担保品价值

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的还款能力和还

款意愿的下降而导致的。

57、《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本

计量方法，其中不包括Oo

A、高级计量法

B、基本指标法

C、内部评级法

【参考答案】：C

【解析】：内部评级法是信用风险计量的方法。

A、B、C三项均正确。故选D。

58、关于要约的撤销和撤回，下列说法错误的是()o

A、要约可以撤销和撤回

B、撤销通知应当在受要约人发出承诺之前到达受要约人方才有效

C、受要约人对要约的内容作出实质性变更的.要约可以撤回

【参考答案】：C

【解析】：要约可以撤回。撤回要约的通知应当在要约到达受要约

人之前或者与要约同时到达受要约人。要约可以撤销。撤销要约的通知

应当在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人。受要约人对要约的内

容作出实质性变更的.要约失效。而不是可撤销。

59、公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎，描述的是产品的

()。

A、动力性

B、不可分性

C、异质性

【参考答案】：A

【解析】：公司信贷产品同其他金融产品相比的特点在于：小到一

笔贸易，大到全球通讯网络的建设，公司信贷产品在其中的作用是一致

的，那就是公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎。

60、促进国内个人理财业务迅速发展的来自银行内部的转型驱动力

不包括OO

A、商业银行的存贷利率差不断缩小

B、为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等

问题

C、金融业界的激烈竞争使得个人业务更具发展动力

【参考答案】：C

【解析】：D项属于外部环境，不属于银行内部的转型驱动力。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、采用等额累进还款法时，收入水平下降的客户，可采用()等

办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的还款压力。

A、减少累进额、扩大累进间隔期

B、增大累进额、扩大累进间隔期

C、增大累进额、缩小累进间隔期

【参考答案】：A

【解析】：采用等额累进还款法时，对收入增加的客户，可采取增

大累进额、缩短间隔期等办法，使借款人分期还款额增多，从而减少借

款人的利息负担；对收入水平下降的客户，可采用减少累进额、扩大累

进间隔期等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的还款压力。

2、下列不属于有效的信用风险监测体系应实现的目标的是()。

A、确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动

趋势

B、识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类

C、对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可在事后一个月的

时间内进行补救

【参考答案】：C

【解析】：有效的信用风险监测体系对已造成信用风险损失的授信

对象或项目，应迅速进入补救和管理程序。

3、根据《巴塞尔斯资本协议》的标准，假设某银行的所有资本为

400亿元人民币，风险加权资产为3000亿元人民币，市场风险资本为

80亿元人民币，则其资本充足率为()o

A、7.8%

B、8.7%

C、10.0%

【参考答案】：c

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】(400-0);(3000+12.5X80)=10.0%

4、某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产

品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成

因属于()类别。［2010年5月真题］

A、内部流程

B、人员因素

C、系统缺陷

【参考答案】：A

【解析】：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流

程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财

务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/

支付错误、交易/定价错误六个方面。

5、债权人在()年内未行使撤销权的，撤销权消灭。

A、1

B、3

C、5

【参考答案】：C

【解析】：根据《合同法》第七十五条规定，撤销权自债权人知道

或者应当知道撤销事由之日起1年内行使。自债务人的行为发生之日起,

5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

6、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据()。

A、未来净现金流量的贴现值

B、当前净现金流量的贴现值

C、未来现金流量的贴现值

【参考答案】：A

【解析】：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金

流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失,

贷款盈利的净现值也会得到确认。

7、关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的

是()。

A、如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿

B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在

内的全体股东受到平等的待遇

C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利

益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合

作

【参考答案】：A

【出处】：2013徉上半年《风险管理》真题

【解析】经济合作与发展组织(OECD)的公司治理准则：1.公司

治理框架应当促进透明和有效的市场，符合法治原则，并明确划分各类

监督、监管和执行部门的责任；2.公司治理框架应保护和促进股东权

利的行使；3.公司治理应当确保所有股东(包括少数股东和国外股东)

受到平等对待，当其权利受到侵害时，所有股东应能够获得有效赔偿；

4.公司治理框架应承认利益相关者的各项经法律或共同协议而确立的

权利，并鼓励公司和利益相关者之间在创

8、债券型理财产品的目标客户主要为()较低的投资者。

A、预期收益

B、安全性要求

C、风险承受能力

【参考答案】：c

【出处】：2014年下半年《•个人理财》真题

【解析】债券型理财产品的目标客户主要为风险承受能力较低的投

资者，适合保守型和稳健型客户投资。

9、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票

面利率为1096,市场利率为10%,则该债券的麦考利久期为()年。

A、1.35

B、1.91

C、2.56

【参考答案】：B

【解析】：根据市场利率二票面利率，则该债券的现值=面值二100

(元)，第一年现金流现值二100X10%/(1+10%)七9.09(元)，第二

年现金流现值二(100X10%+100)/(1+10%)2^90.91(元),因此，

麦考利久期D=1X9.09/100+2X90.91/100=1.91(年)。

10、()是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险分散

C、风险规避

【参考答案】：A

【解析】：风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，风

险承担主体有所改变。B项，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产

收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失

的一种风险管理策略；C项，风险分散是通过多样化的投资来分散和降

低风险的方法；D项，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市

场，以规避承担该业务或市场带来的风险，即不做业务，不承担风险。

11、在风险预警机制中，商业银行收集到的内外部信用信息要通过

()储存。

A、风险管理部门

B、贷款调查部门

C、商业银行信用风险信息系统

【参考答案】：C

【解析】：在商业银行风险预警程序中，收集到的与银行有关的内

外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，都通过商

业银行信用风险信息系统解析储存。故选D,,

12、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）o

A、RAROC二（收益一预期损失）/非预期损失

B、RAROC二（非预期损失一预期损失）/收益

C、RAROC=（预期损失一非预期损失）/收益

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。经风险调整的资本收益率是指经预期损失

（ExpectedLoss,EL）和以经济资本（EconomicCapitaI）计量的非预期损

失（UnexpectedLoss,UL）调整后的收益率，其计算公式RAROC二（收益一

预期损失）/经济资本（或非预期损失）O

13、住房公积金管理委员会的职责不包括（）o

A、拟订住房公积金的具体缴存比例

B、负责住房公积金的核算

C、审批住房公积金归集、使用计划

【参考答案】：B

【解析】：住房公积金的核算属于住房公积金管理中心的职责。故

选C。

14、《关于开展个人消费信贷的指导意见》于（）年2月颁布。

A、1993

B、1999

C、2002

【参考答案】：B

【解析】：中国人民银行于1999年2月颁布了《关于开展个人消

费信贷的指导意见》。故选C。

15、()是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前

通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

A、单位活期存款

B、单位通知存款

C、单位协定存款

【参考答案】：B

【解析】：单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期,

支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类

型。

16、下列不属于非现场风险分析的主要内容的是()o

A、资产质量分析

B、流动性分析

C、法律法规遵守情况分析

【参考答案】：C

【解析】：非现场风险分析的主要内容包括：①资产质量分析；②

资本充足性分析；③流动性分析；④市场风险的分析；⑤盈亏分析等方

面。

17、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最

常用的组合限额设定维度。

A、行业等级

B、担保

C、授信额度

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、

产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

18、商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险

特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标，遵循的是内部控制的

OO

A、审慎原则

B、经济原则

C、有效原则

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】内部控制的经济原则是指商业银行内部控制要与商业银行

的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制

的目标。

19、已知商业银行期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100

亿元，核心贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初

余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该银行借入资金为（）亿元。

A、30

B、90

C、95

【参考答案】：C

【解析】：借入资金（流动性需求）=融资缺口+流动性资产，融资

缺口二贷款平均额-核心存款平均额。贷款平均额二（期初贷款余额+期末

贷款余额）/2=（80+100）/2=90（亿元），核心存款于均额二（核心贷

款期初余额+核心贷款期末余额）/2=（35M5）/2=40（亿元），流动性

资产二（期初余额+期末余额）/2=（40+50）/2=45（亿元），因此该银

行借入资金的需求二90-40+45=95（亿元）。

20、王某以高利率吸引公众存款，而后以更高利率将吸收的存款贷

给一些公司企业。王某的这一行为违反了（）o[2015年10月真题]

A、非法吸收公众存款罪

B、违法发放贷款罪

C、高利转贷罪

【参考答案】：A

【解析】：非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相

吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。本罪侵犯的客体是国家的银行管

理制度。本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱

金融秩序的行为。“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况：一

种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个

人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷

款业务，吸收公众存款；另一种是行为人虽然有吸收公众存款的法定资

格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了

争揽客户，以擅自提高利率或在

三、判断题（共20题，每题1分）

1、某手表厂为纪念成立二十周年特制纪念手表，声称该手表具有

世界领先技术，价值三万元。后经查实，该表只是一般工艺制成的，并

不具备先进的技术。为此，购买者与该手表厂发生纠纷，该纠纷中，双

方签订的合同应当按可变更、可撤销合同处理。（）

【参考答案】：正确

【解析】：根据《合同法》的规定，在不损害国家利益的前提下，

因欺诈而订立的合同为可变更、可撤销合同。

2、在行业成熟度划分的四个不同阶段，只有在成长期和成熟期银

行有贷款机会。O

【参考答案】：错误

【解析】：在行业成熟度划分的四个阶段中，银行在各阶段均有贷

款机会，但不同阶段的借款条件和风险程度区别很大，如行业的启动阶

段就很难找到安全的贷款机会。

3、根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》的规定，在地

区结构分析中，各商业银行应分别列表说明并分析表外业务发展较快和

发生垫款较多的前五名一级分行。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》的规定,

在地区结构分析中，各商业银行应分别列表说明并分析表外业务发展较

快和发生垫款较多的前十名一级分行。

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