银行从业资格银行业专业实务冲刺阶段冲刺训练题含答案及解析

银行从业资格银行业专业实务冲刺阶段冲刺训练题

含答案及解析

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、信贷档案管理应做到()O

A、分段管理、专人负责、按时交接

B、统一管理、专人负责、按时交接(*：、)

C、统一管理、专人负责、定点交接

【参考答案】：A

【解析】：信贷档案管理应做到分段管理、专人负责、按时交接。

2、下列关于国债风险的说法中，错误的是()o

A、债券的到期时间越长，利率风险越大

B、可赎回债券可以在任何时间赎回

C、如果利率下降，债券的提前偿付就会使投资者面临再投资风险

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行者

不得行使赎回权。

3、巴塞尔委员会及中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》运

用的外汇风险敞口头寸的计量方法是OO

A、累计总敞口头寸法

B、短边法

C、总敞口头寸法

【参考答案】：B

【解析】：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口

头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的《外

汇风险敞口情况表》也采用这种算法。

4、银行主要采用SWOT分析方法对其内外部环境进行综合分析。其

中，T表不()o

A、优势

B、机遇

C、威胁

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】银行主要采用SWOT分析方法对其内外部环境进行综合分

析。其中，S表示优势，W表示劣势，。表示机遇，T表示威胁。

5、对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值()万

美元。

A、1

B、5

C、10

【参考答案】：B

【解析】：《个人外汇管理办法实施细则》第2条规定，对个人结

汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5

万美元。

6、个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查()o

A、业务人员操守与胜任能力

B、是否存在错误销售和不当销售

C、是否配备必要的人员

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十四条第

1款的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理

财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在

错误销售和不当销售情况。个人理财业务管理部门的内部调查监督人员,

应采用多样化的方式对个人理财顾问服务的质量进行调查。销售每类理

财产品(计划)时，内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员，以

客户的身份进行调查。

7、关于普通准备金的计提方法表述不正确的是()o

A、按照全部贷款的余额确定的普通准备金水平最高，但有重复计

算风险的可能

B、在贷款风险分类后，按照正常类贷款余额计提普通准备金的方

法相对简便，但计算出的普通准备金水平相对较低

C、按照全部贷款的余额确定的普通准备金水平最低，但有重复计

算风险的可能

【参考答案】：C

【解析】：对普通准备金的计提基数的确定方法，各国也有不同。

有些国家是按照全部贷款的余额确定；有的国家是在全部贷款余额之中

扣除专项准备金后确定；还有的国家是在贷款风险分类后，按照正常类

贷款余额计提。按照三种方法分别计算出的普通准备金水平略有不同，

第一种方法计算出的准备金水平最高，但有重复计算风险的可能；第二

种方法略微复杂，但更为合理：第三种方法相对简便，但计算出的普通

准备金水平相对较低。目前，比较常用的方法是第二种方法。故选D。

8、下列关于贷款诈骗罪区别于骗取贷款罪的重要特征的说法，错

误的是()O

A、是否给银行业金融机构造成重大损失

B、犯罪主体有所不同

C、两罪的最高法定刑不同

【参考答案】：A

【解析】：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区另h

①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占

有为目的”,而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的“；②

骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位.而贷款诈

骗罪的主体只是自然人；③骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定

刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。

9、理财师的工作流程和方法包括以下几个步骤：①收集、整理和

分析客户的家庭财务状况；②制订理财规划方案；③接触客户，建立信

任关系；④明确客户的理财目标；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪

服务。正确的顺序为()O

A、①③⑥⑤④②

B、③⑤②①⑥④

C、③①④②⑤⑥

【参考答案】：C

【解析】：理财师的工作流程按顺序为如下六个方面：①接触客户，

建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户

的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟

踪服务。

10、下列情形中，不属于经贷款人同意可以采取借款人自主支付方

式的是()。

A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民

币的

B、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

C、贷款资金用于生产经营且金额不超过三十万元人民币的

【参考答案】：C

【解析】：个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款

人交易对象支付，属于下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采

取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不

超过三十万元人民币的；②贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万

元人民币的；③借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的;

④法律法规规定的其他情形。故选D。

11、某商业银行工作人员违反银行规定私自操作给银行造成重大经

济损失，该风险属于()。

A、市场风险

B、操作风险

C、信用风险

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统

或外部事件所造成损失的风险。本题为员工引发的操作风险。

12、综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力等因

素，向客户推荐适合的产品，此举符合银行代理理财产品销售应遵循的

()原则。［2013年11月真题］

A、全面性

B、客观性

C、适当性

【参考答案】：C

【解析】：适当性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客

户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资

期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总体来说，要

有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。

13、()是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包括土地使用

权、专利权、商标权、商誉等。

A、递延资产

B、固定资产

C、无形资产

【参考答案】：C

【解析】：无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包

括土地使用权、专利权、商标权、商誉等。

14、激励约束机制是()的重要内容，商业银行充分发挥激励约束

机制能促进银行业稳健经营和可持续发展。

A、公司治理

B、合规管理

C、风险管控

【参考答案】：A

【解析】：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发

挥激励约束机制在公司治理和风险管控中的导向作用。促进银行业稳健

经营和可持续发展。

15、一般情况下，金融衍生工具具有两个显著特征，它们是Oo

[2014年6月真题]

A、可复制性和无杠杆性

B、不可复制性和杠杆性

C、可复制性和杠杆性

【参考答案】：C

【解析】：金融衍生工具的特点：①可复制性，只要掌握了衍生品

的定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，根据不同的市场参数

设计不同的产品；②杠杆特征，交易主体在支付少量保证金后就签订衍

生交易合约，利用少量资金就可以进行名义金额超过保证金几十信的金

融衍生交易，产生“以小博大”的杠杆效应。

16、下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有()o

A、固定成本占有较大的比例

B、当市场竞争激烈时更容易被淘汰

C、对销售量比较敏感

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增

长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增

长速度缓慢得多。经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示

剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。通常情况下，高

经营杠杆代表着高风险。这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，

而且利涧相对于销售也非常敏感。

17、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投资组合中()的比重应

该最高。

A、衍生产品

B、外汇

C、国债

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】家庭衰老期的安全性需求最大，流动性需求较高，所以应

该增大投资组合中国债的比重。

18、即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头

寸，等于()。

A、表内的即期资产减去即期负债

B、表内的即期资产加上即期负债

C、表内的即期负债加上即期所有者权益

【参考答案】：A

【解析】：即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的

敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上应当包括资产负

债表内的所有项目，即应收、应付利息也应包括在内，但变化较小的结

构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外。

19、银行对个人贷款客户的要求不包括()o

A、年龄在18周岁(含)以上

B、月收入达到当地中等以上水平

C、贷款具有真实用途

【参考答案】：B

【解析】：银行对个人贷款客户的要求中不包括月收入达到当地中

等以上水平，具备一定的还款能力便可。

20、下列不属于价格机制的是()o

A、利率机制

B、证券的价格机制

C、结算机制

【参考答案】：C

【解析】：金融市场包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是

价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制，以及交易后的清算和结

算机制。

21、根据巴塞尔协议ni,普通商业银行的总资本充足率不得低于

OO

A、7%

B、10.5%

C、11.5%

【参考答案】：B

【解析】：根据巴塞尔协议III,通常情况下普通商业银行的普通股

充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%。

22、民事主体依法被宣告破产的能力，是指()o

A、破产资格

民破产清算

C、破产法律

【参考答案】：A

【解析】：

【解析】破产资格是指民事主体能够被宣告破产的能力。我国仅有

具备法人资格的企业才有破产资格，其他企业不具备，如独资公司、个

体户等，均不具备破产资格。

23、根据《银行业从业人员职业操守》，银行从业人员应当()o

A、利用客户对银行销售产品的风险承担者的误解实现产品销售

B、将产品的优点和缺点全面介绍给客户

C、利用职务便利为客户谋求便利

【参考答案】：B

【解析】：

A、B、D三项均违反了职业操守中“风险提示”和“信息披露”原

则。

24、商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、

资产管理等专业服务活动，属于()O

A、投资规划服务

B、理财咨询业务

C、个人理财业务

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，个

人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资

顾问、资产管理等专业化服务活动。

25、贷款分类的目标不包括()o

A、揭示贷款的实际价值

B、提高存贷比

C、为判断货款损失准备金是否充足提供依据

【参考答案】：B

【解析】：通过贷款分类应达到以下目标：①揭示贷款的实际价值

和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。②及时发现信贷管理

过程中存在的问题，加强贷款管理。③为判断贷款损失准备金是否充足

提供依据。故选C。

26、下列关于破产财产变价的叙述中，有误的一项是()o

A、管理人应当及时拟订破产财产变价方案.提交债权人委员会讨

论

B、变价出售破产财产应当通过拍卖进行.债权人会议另有决议的

除外

C、破产企业可以全部或者部分变价出售。企业变价出售时.可以

将其中的无形资产和其他财产单独变价出售

【参考答案】：A

【解析】：管理人应当及时拟订破产财产变价方案，提交债权人会

议讨论。

27、下列关于税务规划的表述有误的是()o

A、税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻

税负，达到整体税后利润、收入最大化

B、能够实现客户的各项财务目标、财务自由

C、是税务会计师的工作

【参考答案】：C

【解析】：在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由

早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务

资源综合规划服务，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完

成相关规划工作。

28、为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好

O,才能真正保证贷款抵押的安全性。

A、风险监测

B、风险分析

C、风险控制

【参考答案】：B

【解析】：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先

要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真

正保证贷款抵押的安全性。故选C。

29、对于无权代理，相对人可以催告被代理人在()予以追认。

A、1个月内

B、6个月内

C、12个月内

【参考答案】：A

【解析】：对于无权代理，相对人可以催告被代理人在1个月内予

以追认。

30、根据银监会2009年颁布的个人理财业务投资管理的相关规定,

仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于()万元人民币

或等值外币。［2010年10月真题］

A、50

B、10

C、5

【参考答案】：B

【解析】：商业银行应科学合理地进行客户分类，根据客户的风险

承受能力提供与其相适应的理财产品。商业银行应将理财客户划分为有

投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标明所适合

的客户类别；仅适合有投资经脸客户的理财产品的起点金额不得低于

10万元人民币(或等值外币)，不得向无投资经验客户销售。

31、行长不得担任贷审会的成员，但可指定()副行长担任贷审会

主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。

A、1名

B、3名

C、5名

【参考答案】：A

【解析】：【答案】A

【解析】行长不得担任贷审会的成员，但可指定1名副行长担任贷

审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。

32、下列各项中，属于导致银行业金融机构的法人资格被撤销的原

因是()。

A、不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益

B、该金融机构为非法成立

C、该金融机构收入低

【参考答案】：A

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】本题考查银行业金融机构法人资格被撤销的情形，需要记

忆。银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严

重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。撤销是银监

会对经其批准设立的具有法人资格的银行业金融机构采取的终止其法人

资格的行政强制措施。

33、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投资组合中()的比重应

该最高。［2013年11月真题］

A、国债

B、衍生产品

C、外汇

【参考答案】：A

【解析】：养老护理和资产传承是衰老期的核心目标，家庭收入大

幅降低，储蓄逐步减少。因此，该阶段建议进一步提升资产安全性，将

80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类

保险。

34、抵押物价值的变动趋势不包括()o

A、实体性贬值

B、技术性贬值

C、经济性贬值

【参考答案】：B

【解析】：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：

(1)实体性贬值.即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。

(2)功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。

(3)经济性贬值。即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

35、商业银行的市场风险不包括()o

A、违约风险

B、利率风险

C、债券价格风险

【参考答案】：A

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】违约风险属于信用风险的一种。

36、下列哪一项不属于客户个人兴趣及人生规划和目标的内容？()

A、职业和职业生涯发展

B、家庭的收支与资产负债状况

C、受教育程度和投资经验

【参考答案】：B

【解析】：客户个人兴趣及人生规划和目标的内容包括：职业和职

业生涯发展，客户性格特征、风险属性、个人兴趣爱好和志向，客户的

生活品质及要求，受教育程度和投资经验、人生观、财富观等。C项属

于客户的财务信息。

37、对于拒不履行生效的法律判决书的，银行向人民法院申请强制

执行的期限为()年。

A、2

B、5

C、8

【参考答案】：A

【解析】：对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决

书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请强制执

行的期限为2年。

38、依我国《继承法》，关于遗嘱继承与法定继承的关系，正确的

选项是OO

A、遗嘱继承优先于法定继承

B、遗嘱继承与法定继承无所谓谁优先

C、遗嘱继承与法定继承不相干

【参考答案】：A

【解析】：《继承法》第5条规定：“继承开始后，按照法定继承

办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按

照协议办理。”遗嘱继承在效力上优先于法定继承。

39、下列关于复利终值的说法，错误的是()o

A、复利终值系数表中现值PV已假定为1,因而终值FV即为终值

系数

B、复利终值通常用于计算多笔投资的财富累积成果，即多笔投资

经过若干年成长后反映的投资价值

C、复利终值是指给定初始投资、一定投资报酬率和一定投资期限

的条件下，以复利计算的投资期末的本利和

【参考答案】：B

【解析】：一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和，称为

复利终值。C项，复利终值通常指单笔投资在若干年后所反映的投资价

值，包括本金、利息、红利和资本利得。

40、()是借款人自主支付方式下的重要环节。

A、贷款申请

B、事后核查

C、贷款分析

【参考答案】：B

【解析】：事后核查是借款人自主支付方式下重要的环节。由于贷

款人在放款前并未像贷款人受托支付方式下详细审查贷款资金用途，因

此，贷款人应加强对贷款资金用途的后续跟踪核查。

41、被称为保密天堂的国家和地区一般都具有一些相应特征，以下

不属于其特征的是()。

A、严格的银行俣密法

B、有自由的公司法和严格的公司保密法

C、严格的金融规则

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】保密天堂一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法；

二是有宽松的金融规则；三是有自由的公司法和严格的公司保密法。

42、风险承受能力较低的特点会出现在家庭生命周期的阶段，一般

建议投资组合中增加比重。()[2013年11月真题]

A、衰老期；债券等安全性较高的资产

B、成熟期；股票等风险资产

C、成长期；股票等风险资产

【参考答案】：A

【解析】：养老护理和资产传承是衰老期的核心目标，家庭收入大

幅降低，储蓄逐步减少，风险承受能力较低。该阶段建议进一步提升资

产安全性，将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时

购买长期护理类保险。B项，形成期家庭有一定风险承受能力，应配置

高收益类金融资产；C项，成熟期财富积累加快，应保持资产稳定收益

回报，进一步增加固定收益类资产的比重，减少持有高风险资产；D项,

成长期成员收入稳定，风险承受能力提升，应注重保持资产的流动性，

适当增加固定收益类资产。

43、下列各项不属于客户经理的工作内容的是()o

A、为客户服务

B、营销控制

C、刺激市场需求

【参考答案】：B

【解析】：解析：客户经理制是指商业银行的营销人员与客户，特

别是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。客户经理

的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风

险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务

方案

44、某商业银行对贷款进行审批，下列做法正确的是()o

A、审查与批准一般由两个不同部门或不同的人完成

B、贷款审查一般由客户经理完成

C、贷款审批可以与贷款调查同为一个部门

【参考答案】：A

【出处】：2014隼下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《商业银行法》第35条规定，商业银行贷款，应当对借

款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行

贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。

45、按照不同的财富观对客户进行分类，下列哪项属于对挥霍者的

描述？()

A、量入为出，买东西会精打细算；从不向人借钱，也不用循环信

用；有储蓄习惯，仔细分析投资方案

B、喜欢花钱的感觉，花的比赚的多；常常借钱或用信用卡循环额

度；透支未来，冲动型消费者

C、讨厌处理钱的事也不求助专家；不借钱不用信用卡，理财单纯

化；除存款外不做其他投资，烦恼少

【参考答案】：B

【解析】：A项描述的是储藏者的特征；B项描述的是修道士的特

征；D项描述的是逃避者的特征。

46、各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治

区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由

()规定。

A、总行

B、经办行自行

C、贷款公司

【参考答案】：B

【解析】：解析：各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定

和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部

的审批程序由经办行自行规定。

47、下列属于商业银行可以发放信用贷款的客户是()o

A、个人信誉良好的本银行客户经理的父亲

B、个人信誉良好的本银行董事

C、个人信誉良好的公司职员

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《商业银行法》第40条规定，商业银行不得向关系人发

放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷

款的条件。前款所称关系人是指：(一)商业银行的董事、监事、管理

人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高

级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

48、下列家庭生命周期各阶段，投资组合中债券比重最高的一般为

()O

A、夫妻25〜35岁时

B、夫妻50〜60岁时

C、夫妻60岁以后

【参考答案】：C

【解析】：夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，主要的人生目标

就是安享晚年，社会交际会明显减少，该阶段建议进一步提升资产安全

性，将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，如各种债券

等，同时购买长期护理类保险。

49、关于自主支付的说法，错误的是()o

A、由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象

B、受托支付是实贷实付的主要方式

C、自主支付是受托支付的补充

【参考答案】：B

【解析】：受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方

式，是贷款支付的主要方式。故选C。

50、保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止

等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起

()O

A、6个月

B、2年

C、5年

【参考答案】：B

【解析】：保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清

时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之

日起2年。

51、下列关于税务规划的说法，不正确的是()o

A、税务规划必须在法律允宵的范围内进行

B、只能由理财师完成相关税务规划工作

C、必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务

规划工作

【参考答案】：B

【解析】：税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经

营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优

惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。

必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。

52、提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提

前偿还(),由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。

A、本息

B、全部或部分贷款

C、部分贷款

【参考答案】：B

【解析】：提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计

划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩

短还款期限的行为。故选C。

53、以下市场不属于资本市场的是()o

A、债券回购市场

B、股票市场

C、公司债券市场

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市

场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。

54、在抵押贷款中，()直接影响了抵押物价值的大小。

A、抵押率

B、抵押物新旧

C、抵押物所有权

【参考答案】：A

【解析】：由于银行发放抵押贷款本息总额二抵押物价值X抵押率,

其他条件一定时，抵押率越低，企业获得同样数额的贷款需提供的抵押

物价值就越高；抵押率越高，企业需提供的抵押物价值就越低，因此抵

押率的高低直接影响了抵押物价值的大小。

55、贷款项目评估中，税金审查的内容不包括()。

A、项目所涉及的税种是否都已计算

B、所采用的税率是否符合现行规定

C、计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的

计算口径是否一致

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】评估中对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及

的税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行

规定。故

A、B、C不符合题意。计算利润时的销售收入、销售税金、销售成

本在增值税方面的n算口径是否一致属于利润审查的内容，故D符合题

意。

56、抵债资产拍卖原则上应采用有()拍卖的方式。

A、市场价

B、保留价

C、成本价

【参考答案】：B

【解析】：抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式。确定

拍卖保留价时，要对资产评估价、同类资产市场价、意向买受人询价、

拍卖机构建议拍卖价进行对比分析，考虑当地市场状况、拍卖付款方式

及快速变现等因素，合理确定拍卖保留价。

57、积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申

请，这是()的职责。

A、信贷业务岗位

民信贷发放岗位

C、信贷授信岗位

【参考答案】：A

【解析】：积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借

款人申请，这是信贷业务岗位的职责之一。

58、()是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承

兑汇票或本票进行无追索权的贴现。

A、信用证

B、保理

C、福费廷

【参考答案】：C

【解析】：见福费廷的定义。

59、与房地产、古玩等投资相比，黄金投资的流动性和变现性()o

A、更高

B、一样

C、可能高，也可能低

【参考答案】：A

【解析】：黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀

的有效手段；房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，

特别是在市场不景气时期变现难度更大；古玩投资交易品种交易成本高、

流动性低。

60、贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其

要注意（）对抵押担保额的影响程度。

A、汇率变化

B、通货膨胀率

C、存款准备金率

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人

员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意

汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

I、关于银行在信用证业务中提供的服务表述不正确的是（）。

A、为出口商提供打包融资服务

B、在出口商按信用证条款要求提交合格的单证后,开证行承坦次

要付款责任

C、为信用证使用各方提供相关咨询业务

【参考答案】：B

【解析】：在出口商按信用证条款要求提交合格的单证后，开证行

承担首要付款责任。

2、下列关于银行信贷的说法，错误的是（）o

A、狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动,

主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等

B、公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非

自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动

C、信用证是银行开立的一种无条件的承诺付款的书面文件

【参考答案】：C

【解析】：信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申

请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭

符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

3、下列关于应付账款的说法，不正确的是()o

A、应付账款被认为是公司的无成本融资来源

B、如果公司经常无法按时支付应付账款.其商业信用会减少

C、应付账款还款期限延长.可能造成公司的现金短缺.从而形成

借款需求

【参考答案】：C

【解析】：解析：应付账款被认为是公司的元成本融资来源，因为

公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务，故

A说法正确。当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应

付账款。但如果公司经常无法按时支付货款，商业信用就会大幅减少，

供货商就会要求公司交货付款。故8、C说法正确。如果应付账款还款

期限缩短了，那么公司的管理者将不得不利用后到期的应付账款偿还已

经到期的应付账款，从而减少在其他方面的支出，这就可能造成公司的

现金短缺，从而形成借款需求。应付账款还款期限延长，不会导致公司

借款需求的产生。故D说法不正

4、下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是()o

A、责任边界

B、决策执行

C、履职要求

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高

级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职

责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束

等治理运行机制。

5、基金财产的俣管由()负责。

A、基金份额持有人

B、基金托管人

C、基金管理人

【参考答案】：B

【解析】：基金管理人不参与基金财产的保管，基金财产的保管由

独立于基金管理人的基金托管人负责。

6、下列关于财务报表分析资料的说法，正确的是()o

A、主要包含会计报表、会计报表附注及财务状况说明书、会计师

查账验证报告、其他资料等

B、财务报表附注主要说明借款人会计处理方法事项

C、财务状况说明书是对资产负债表、利润表、现金流量表的补充

【参考答案】：B

【解析】：解析：A项财务报表资料应包含注册会计师查账验证报

告，不包含普通会计师查账险证报告，因为普通会计师查账报告公信力

不够，不能作为银行信贷参考资料；B项会计报表是指借款人在会计期

间编制的各类会计报表，除包含资产负债表、利润表、现金流量表，还

包含相关附表；D项财务状况说明书主要是对借款人的生产经营状况、

利润实现和分配状况、资金增减和周转情况及其他对财务状况发生影响

事项的说明。

7、不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”属于()o

A、风险分散

B、风险缓释和转移

C、风险规避

【参考答案】：A

【解析】：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方

法.也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”.

8、下列关于生命周期理论的表述，正确的是()o[2013年6月

真题]

A、家庭生命周期分为家庭成长期、家庭成熟期、家庭衰退期三个

阶段

B、个人是在相当长的时间内计划自己的消费和储蓄行为，在整个

生命周期内实行消费的最佳配置

C、金融理财师在为客户设计产品组合时，无须考虑个人生命周期

因素

【参考答案】：B

【解析】：生命周期理论是指自然人在相当长的期间内计划个人的

储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。A项，家庭的生命

周期一般可分为形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段；B项，

严格意义上，生命周期分家庭和个人生命周期两种，两者紧密相关，但

又有区别；D项，个人理财规划就是根据个人不同生命周期的特点(通

常以15岁为起点)，综合使用银行产品、证券、保险等金融工具，来

进行财务安排和理财活动。

9、保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代

为清偿能力的()o

A、企业

B、自然人

C、企业法人或自然人

【参考答案】：c

【解析】：保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是

具有代为清偿能力的企业法人或自然人。故选D。

10、甲将一张120万元的汇票，先后分别背书转让给乙60万元，

丙60万元。则()o

A、背书无效

B、转让给丙的背书有效.转让给乙的背书无效

C、背书有效

【参考答案】：A

【解析】：这里属于部分背书，部分背书无效。

11、下列关于银行与信托公司开展的其他合作中，说法错误的是

()O

A、信托公司可以将信托财产投资于金融机构的股权

B、银行与信托公司开展银信合作业务过程中，不得为对方提供投

资建议、财务分析与规划等专业化工作，需委托第三方机构进行

C、信托公司设立信托计划，应当选择经营稳健的银行担任保管人

【参考答案】：B

【解析】：根据《银行与信托公司业务合作指引》第二十一条的规

定，银行、信托公司开展银信合作业务过程中，可以订立协议，为对方

提供投资建议、财务分析与规划等专业化服务。

12、根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为()o

A、委托第三方清收和直接追偿清收

B、常规清收和依法清收

C、依法清收和委托第三方清收

【参考答案】：B

【解析】：根摭是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法

清收两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第

三方清收等方式。

13、离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，或伪造

债务企图侵占另一方财产的，分割夫妻共同财产时，OO

A、应当不分

B、应当少分

C、可以少分或者不分

【参考答案】：C

【解析】：离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，

或伪造债务企图侵占另一方财产的。分割夫妻共同财产时，对隐藏、转

移、变卖、毁损夫妻共同财产或伪造债务的一方.可以少分或不分。

14、关于贷款转让，下列说法错误的是()o

A、组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让

的费用相对较高

B、大多数的贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公

开打包出售

C、选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据

收益与成本的综合分析确定

【参考答案】：A

【解析】：A项，转让费用高是单笔贷款转让的缺点；组合贷款转

让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，买卖双方很难就

评估事项达成一致意见，因为买方一般很难核实所有信息，特别是有关

借款人信用状况的信息。

15、在个人住房贷款中，银行对合作单位准入审查的内容不包括

OO

A、会计报表

B、企业法人营业执照

C、合作单位人员构成

【参考答案】：C

【解析】：审查内容主要包括：（1）经国家工商行政管理机关核发

的企业法人营业执照；（2）税务登记证明；（3）会计报表；（4）企业资信

等级；（5）开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况；（6）企业

法人代表的个人信用程度和领导班子的决策能力。

16、货币型理财产品具有投资期限,资金赎回,本

金、收益安全性高等主要特点。（）

A、短:灵活

B、短：不灵活

C、长：灵活

【参考答案】：A

【解析】：货币型理财产品具有投资期限短，资金赎回灵活，本金、

收益安全性高等主要特点。

17、下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）o

A、性质不同

B、数额限制不同

C、适用法律不同

【参考答案】：C

【解析】：定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。

定金是一种担保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功

能。②效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还

定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无

须双倍返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同

标的额的20%;而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

18、()对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意

愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品结构、产

品种类、服务质量等感性因素。

A、公司客户

B、零售客户

C、基金客户

【参考答案】：B

【解析】：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度,

其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经险、银行的地理位置、产品

结构、产品种类、服务质量等感性因素。

19、银行业金融机构中(),负责绩效考评的制度建设、组织实施

和质量控制

A、专门部门

B、业务部门

C、董事会

【参考答案】：A

【解析】：《银行业金融机构绩效考评监管指引》第十八条银行业

金融机构应当指定专门部门，负责绩效考评的制度建设、组织实施和质

量控制。

20、20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是()o

A、防止银行挤提带来的消极影响

B、注重效率问题

C、有效控制风险、注重安全和效率的平衡

【参考答案】：A

【解析】：20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是提供稳定

和弹性的货币供给，防止银行挤提带来的消极影响。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、一般商业银行信贷资金周转速度越快，流动性越强，安全性越

强，效益性越强。（）

【参考答案】：错误

【解析】：在信贷资金总量一定情况下，商业银行信贷资金周转速

度越快，流动性、安全性越强，此时效益性越差。信贷资金总量不一定

时，二者不一定存在此关系。

2、我国货币政策的目标是保持国内物价稳定、汇率稳定，并以此

促进经济增长。

【参考答案】：正确

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策的目标是保

持币值稳定，并以此促进经济增长。币值稳定包括对内币值稳定（即物

价稳定）和对外币值稳定（即汇率稳定）。

3、“借新还旧”和“还旧借新”都不属于贷款重组。（）

【参考答案】：正确

【解析】：略。

4、以风险为本的监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、

制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩

序。（）

【参考答案】：错误

【解析】：合规监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制

度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。

5、在进行保证的时候，无论保证的类型是否相同，保证人所承担

的法律责任都依据“法律面前，人人平等”的规则，不得存在不同。（）

【参考答案】：错误

【解析】：保证分为连带责任保证和一般保证两种，由于类型不同,

保证人承担的法