银行从业资格考试第二次基础题含答案

银行从业资格考试第二次基础题含答案

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、下列不属于中国人民银行法定职责的是（）O

A、发行人民币，管理人民币流通

B、依法制定和执行货币政策

C、对银行业金融机构实行并表监督管埋

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】按照《中国人民银行法》第4条规定，人民银行主要有以

下职责：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章。（2）依法制定和

执行货币政策。（3）发行人民币，管理人民币流通。（4）监督管理银

行间同业拆借市场和银行间债券市场。（5）实施外汇管理，监督管理

银行间外汇市场。（6）监督管理黄金市场。（7）持有、管理、经营国

家外汇储备、黄金储备。（8）经理国库。

2、下列属于保证保险责任范围的是（）o

A、贷款本金和利息

B,损害赔偿金

C、实现债权的费用

【参考答案】：A

【解析】：保证保险的责任范围仅限于贷款本金和利息，BCD三项

属于保证担保的责任范围。

3、目前我国商业银行资金的主要来源为—,利润的主要来源为

O（）

A、存款；贷款

B、贷款；存款

C、贷款：中间业务

【参考答案】：A

【解析】：商业银行的资金主要来源于广大存款者的存款，利润则

主要来源于向资金紧缺者贷款赚取的利息。

4、在理财产品名称中若含有拟投资资产名称的，则拟投资该资产

的比例必须达到该理财产品规模的()或以上。

A、50%

B、30%

C、60%

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】《商业银行理财产品销售管理办法》第23条规定，理财

产品名称应当恰当反映产品属性，不得使用带有诱惑性、误导性和承诺

性的称谓以及易引发争议的模糊性语言。理财产品名称中含有拟投资资

产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的50%(含)以

上；对挂钩性结构化理财产品，名称中含有挂钩资产名称的，需要在名

称中明确所挂钩标的资产占理财资金的比例或明确是用本金投资的预期

收益挂钩标的资产。

5、从人才需求推动行业发展的角度看，支持个人理财业务发展的

原因不包括()O

A、大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财

方案

B、专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有

优势，更具专业性，能为大众提供便利

C、大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融

产品选择和资产配置

【参考答案】：C

【解析】：从人才需求推动行业发展的角度看,个人理财业务的发

展有以下几点原因：①大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自

身特点的理财方案，无法进行科学合理的金融产品选择和资产配置；②

大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合

理分散风险，必须借助专业金融人士的帮助；③专业金融机构和专业理

财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专业性，能为大众提

供便利。

6、我国统廿部门公布的失业率指标是()o

A、农村人口就业率

B、城镇登记失业率

C、城乡登记失业率

【参考答案】：B

【解析】：我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇

登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。城镇

登记失业人数是指拥有非农业户口，在一定的劳动年龄内有劳动能力，

无业而要求就业，并在当地就业服务机构进行求职登记的人数。

7、个人贷款客户定位主要包括()o

A、合作单位定位、银行自身定位

B、合作单位定位、贷款客户定位

C、银行自身定位、银行营销定位

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】对个人贷款客户的准确定位不仅是个人贷款产品营销的需

要，也是个人贷款风险控制的需要。个人贷款客户定位主要包括合作单

位定位和贷款客户定位两部分内容。

8、主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务

能力的指标是()

A、成本费用率

B、应收账款回收期

C、流动比率

【参考答案】：C

【解析】：通过比较流动资产与流动负债关系来反映借款人偿还到

期债务能力的指标主要有三个：流动比率、速动比率、现金比率。其中,

流动比率=流动资产/流动负债X100%；速动比率=流动资产中的速动

资产/流动负债XIOO%;现金比率=流动资产中的现金类资产/流动负

债X100%。它们统称为流动比率指标。A项属于盈利比率指标；

B、C两项属于效率比率指标。

9、人力资源配置不当的风险是()o

A、非流程风险

B、控制派生风险

C、以上都不是

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原

因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。

10、李女士未来2年内每年年末存入银行1COOO元，假定年利率为

10%,每年付息一次.则该笔投资2年后的本利和是()元。

A、23000

B、21000

C、23100

【参考答案】：B

【解析】：FV=(c/r)X[(1+r)t-1]=(10000/10%)X[(1+10%)2-

1]=21000o

1k李某是农村信用社的会计主管，利用职位之便，其先后三次挪

用本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成()o

A、贪污罪

B、洗钱罪

C、挪用资金罪

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

12、以下关于贷款担保的说法错误的是()，

A、贷款担保可分为人的担保和财产担保两和

B、财产担保又分为动产和权利财产担保两类

C、担保的形式有多种.一笔贷款可以有几和担保

【参考答案】：B

【解析】：解析：财产担保又分为不动产、动产和权利财产担保。

13、()是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，

代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A、资金交易业务

B、个人信贷业务

C、代理业务

【参考答案】:C

【解析】：代理业务是指商业银行接受单位或个人委托，以代理人

的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。在代理业务中，

委托人与银行一般必须用契约方式规定双方的权利、义务，包括代理的

范围、内容、期限、纠纷的处理，由此形成一定的法律关系。故选D。

14、下列理财目标中属于长期目标的是().

A、偿还个人债务

B、税收负担最小化

C、建立退休基金

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】客户在与4艮行从业人员接触的过程中会提出他们的需求和

期望目标，这些目标按时间长短可以划分为：①短期目标。比如休假、

旅游等；②中期目标。比如子女教育基金、按揭购房等；③长期目标。

比如退休金、遗产等。故本题答案选D。

15、非法吸收公众存款罪侵犯的客体是()o

A、国家的银行管理制度

B、国家的存款管理制度

C、社会公众的财产和国家的金融秩序

【参考答案】：A

【解析】：非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。

16、根据《个人贷款管理暂行办法》，下列不同属于采用贷款人受

托支付的例外情形的是()

A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万人民币

的

B、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

C、借款人能够事先确定具体交易对象，且以保证方式担保的

【参考答案】：C

【解析】：第三十三条

有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支

付方式：

（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人

民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的;

（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）

法律法规规定的其他情形的。

17、下列对现金流量的理解，正确的是（）o

A、是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额

B、可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动

的现金流量

C、计算时，要以资产负债表为基础，根据利润表期初期末的变动

数调整

【参考答案】:B

【解析】：现金流量反映的是企业一定时期内现金的流入流出变化

量，属于流量的概念。它不讨论现金及现金等价物之间的变动（如用多

余现金购买债券）因为这不影响客户偿债能力，属于现金管理。现金流

量的具体内容主要有经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、融资

活动的现金流量。由于企业每期现金流量主要由每期收益取得和费用支

出导致，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表

中有关科目的变动，所以在计算现金流量时，应以利泗表为基础，根据

资产负债表期初期末的变动数进行调整。

18、商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户

信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的

情形是Oo[2009年10月真题]

A、客户信用等级越高，限额越高

B、客户历史信誉状况越好，限额越高

C、客户资产负债率越高，限额越高

【参考答案】：C

【解析】：D项，资产负债率=（负债总额/资产总额）X100%,其

值越大，意味着该客户的偿债能力越低，因此对其授予的限额也应越低。

19、某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通

货膨胀率调整一次，则该贷款属于()品种。［2009年6月真题］

A、固定利率

B、市场利率

C、浮动利率

【参考答案】：c

【解析】：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他

因素变化相应调整的利率。根据题意，此银行所推出贷款品种的利率在

借贷期限内每年随通货膨胀率变化，因而为浮动利率品种。

20、上市商业银行的最高权力机构是()。［2014年6月真题］

A、股东大会

B、董事会

C、行长办公会

【参考答案】：A

【解析】：股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是

股份公司的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机

构与场所。

21、个人汽车贷款的贷款银行认可的借款人还款能力证明材料，包

括收入证明和()O

A、工作证明

B、资产证明

C、职称证明

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】贷款银行认可的借款人还款能力证明材料，包括收入证明

材料和有关资产证明等。

22、从2002年起，我国周全实施贷款五级分类轨制，该轨制按照

贷款的风险水平，将银行信贷资产分为OO

A、正常关注次级可疑损失

B、正常关注可疑次级损失

C、正常次级可疑关注损失

【参考答案】：A

【解析】：按照四级分类的尺度，我国曾经将不良贷款界说为呆账

贷款、板滞贷款和过时贷款（即一逾两呆）的总和°从2002年起，我国

周全实施贷款五级分类轨制，该轨制按照贷款的风险水平，将银行信贷

资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，不良贷款指次级类、

可疑类和损失踪类贷款。故选A。

23、（）是商业银行利润的主要来源。

A、手续费收入

B、存贷利差

C、罚息收入

【参考答案】：B

【解析】：解析：信贷业务是商业银行传统的主要业务，存贷利差

是商业银行利益的主要来源。

24、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）o

A、信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的

B、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

C、由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中

各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用

状况的变化

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观

察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风

险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型在使用过程中存

在一些突出问题：①信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场

数据)模拟的基础上，回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持

不变。②信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高.商业银行需要

相当长的时间才能建立起一个包括大多数企业历史数据的数据

25、下列关于信托产品的风险的叙述，不正确的是()o

A、在已发行的信托产品中，多数是依靠项目自身产生的现金流或

利润作为还款来源.因此项目自身的风险是信托产品的最大风险之一

B、信托公司项目评估能力的高低和信托产品设计水平对信托产品

的风险高低没有影响

C、信托产品流动性差，缺少转让平台.存在较大的流动性风险

【参考答案】：B

【解析】：信托公司项目评估能力的高低和信托产品设计水平将直

接决定信托产品的风险高低。

26、风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，()

就最常用、最重要的风险缓释措施。

A、出售风险头寸

B、互换

C、担保

【参考答案】：C

【解析】：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损

失.担保就最常用、最重要的风险缓释措施。

27、对于商用房贷款抵押物，以下说法错误的是()o[2010年5

月真题]

A、用于抵押的财产需要估价的，必须由贷款银行进行评估

B、以财产作抵押的，借款人应根据贷款银行的要求办理抵押物保

险

C、对商业前景不明的期房，原则上不得接受抵押

【参考答案】：A

【解析】：A项，用于抵押的财产需要估价的，可以由贷款银行进

行评估，也可委托贷款很行认可的资产评估机构进行估价。

28、下列情形中，可能导致流动资产增加的是()o

A、长期投资

B、固定资产重置

C、季节性销售增长

【参考答案】：C

【解析】：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资

产效率下降可能导致流动资产增加。固定资产重置及扩张、长期投资可

能导致长期资产的增加。

29、某银行2010年初关注类贷款余额为40。0亿元，其中在2010

年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关

注类贷款期间因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为()o

A、15.3%

B、20%

C、21.8%

【参考答案】：B

【解析】：根据关注类贷款迁徙率的计算公式，可得：关注类贷款

迁徒率二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关

注类贷款期间减少金额)X100%=600/(4000-1000)X100%=20%。

30、与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金的特点的是

()o[2013年11月真题]

A、投资者对基金运用没有发言权

B、依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产

C、公司型基金具有法人资格

【参考答案】：A

【解析】：公司型基金与契约型基金的特征比较如表47所示。表

4-1公司型基金与契约型基金的区别

31、下列选项中，()不属于以公司信用基础为标准进行的公司种

类划分。

A、人合公司

B、人合兼资合公司

C、两合公司

【参考答案】：C

【解析】：以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资

合公司和人合兼资合公司。D项，以公司股东承担责任的范围和形式为

标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合

公司。

32、()应当制定理财产品销售业务基本规程，对开户、销户、资

料变更等账户类业务，认购、申购、赎回、转换等交易类业务做出规定。

A、商业银行

B、银监会

C、国务院相关部门

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十二条规

定，商业银行应当制定理财产品销售业务基本规程，对开户、销户、资

料变更等账户类业务，认购、申购、赎回、转换等交易类业务做出规定。

33、关于个人理财业务，下列说法中不正确的是()。

A、个人理财业务的发展与市场条件没有很大的联系

B、大众需求是理财服务的持续驱动力，从单一的某一类产品的需

求到整体支持，精通产品设计、风险管理和市场营销的跨行业人才是开

展个人理财业务必不可少的宝贵资源

C、经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市

场条件

【参考答案】：A

【解析】：在《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银

行个人理财业务风险管理指引》下发后，伴随着金融市场和经济环境的

进一步变化，个人理财业务进入了迅速扩展时期，客户对理财的需求日

益增长，商业银行理财产品销售规模和品种种类都迅猛增加。

34、一般来说，流动性与偿还期限()o

A、负相关

B、无关

C、不确定

【参考答案】：A

【解析】：一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务人的信

用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。

35、借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还

的不良因素的贷款是()O

A、损失贷款

B、可疑贷款

C、关注贷款

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】关注贷款：借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息

及时、全额偿还的不良因素。

36、受法律保护的借贷关系开始于()

A、贷款审查通过

B、签署借款合同

C、借款合同生效

【参考答案】：C

【解析】：借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告

确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。

37、最常见的资产负债的期限错配情况指()o

A、将大量长期借款用于短期贷款；即借长贷短

B、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

C、负债数额大于资产数额

【参考答案】：B

【解析】：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短

期借款用于长期贷款，即借短贷长。

38、()是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和

安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。

A、商业银行风险管理流程

B、商业银行内部控制

C、商业银行信息系统安全管理

【参考答案】：c

【解析】：商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心“无形资

产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间

断地运行，所以D项正确。

39、直接标价法下：1美元一7元人民币、1英镑一2美元，则直

接标价法下人民币元与英镑的汇率为OO

A、14

B、3.5

C、0.2857

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】人民币的汇率采取的是直接标价法，英镑和美元采取的是

间接标价法。1英镑兑换2美元，1美元兑换7元人民币，则1英镑可

以兑换成14元人民币。

40、根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试

行）》，我国商业银行的核心一级资本充足率最低要求是OO

A、3%

B、4.5%

C、5%

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】2012年6月7日，中国银监会发布了《商业银行资本管

理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），并于2013年1月1日

起实施。《资本办法》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：

第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和

资本充足率分别为5%、6%和8%o故本题正确答案为D。在《资本办法》

颁布之前，我国的商业根行资本监管规则仅明确了商业银行的最低资本

要求。即资本充足率不得低于8%。

41、对于房地产管理相对规范的地区，如可实施房地产抵押情况的

查询、抵押手续办理规范的地区，可将抵押办理手续委托经（）准入的

中介机构代为办理。

A、中国人民银行

B、经办行

C、一级分行

【参考答案】：C

【解析】：贷款抵押手续办理的相关程序应规范，原则上贷款银行

经办人员应直接参与抵押手续的办理，不可完全交由外部中介机构办理。

对于房地产管理相对规范的地区，如可实施房地产抵押情况的查询、抵

押手续办理规范的地区，可将抵押办理手续委托经一级分行准入的中介

机构代为办理，但经办行必须在之后对抵押办理情况进行核实。

42、下列关于制造行业负债与所有者权益结构的说法正确的是（）o

A、流动负债占总资产比重明显高于其他项目

B、长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者权益

C、所有者权益占总资产比重高于服务业

【参考答案】：B

【解析】：制造业流动负债占总资产比重低于批发业、零售业、劳

动密集型服务行业（分别为30%〜40%、40%〜55%、50%〜60%、40%〜

50%）;长期负债占总资产比重与批发业、零售业、资本密集型服务业

才目当（分别为15%~25取15%~20%、10〜20%、20%—30%）；长期负债

占总资产比重低于流动负债、所有者权益（分别为15%〜25%、30%〜

40%、30%〜50%）；所有者权益占总资产比重与服务业相当（分别为

30%〜50%、35%〜50%）o

43、能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响，从而

能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法是()O

A、缺口分析

B、敏感分析

C、久期分析

【参考答案】：C

【解析】：久期分析是指对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，

得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给

定的小幅(通常小于1勃利率变动可能会对银吁经济价值产生的影响。

所以久期分析能够对利率变动的长期影响进行评估。

44、下列关于H股、N股、S股说法错误的是()o

A、H股为在香港上市的股票

B、S股为在上海上市的股票

C、S股为在新加坡上市的股票

【参考答案】：B

【解析】：H股、N股、S股等为境外上市股票，其中，H股为在香

港上市的股票，N股为在纽约上市的股票，S股为在新加坡上市的股票。

45、英国国会通过了(),标志着世界金融史上政府实施金融监管

的正式开始。

A、《反不正当竞争法》

B、《金融服务改革法案》

C、《反泡沫公司法》

【参考答案】：C

【解析】：1720年，在英国出现了一次股票投机狂潮，即著名的

“南海泡沫”。为防止股票过度投机，英国国会通过了《反泡沫公司

法》，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。

46、某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97

元，这种发行方式属于O发行。

A、折价

B、平价

C、溢价

【参考答案】：A

【解析】：按照债券的发行价格和面值之间的关系，债券的发行方

式可以分为：溢价发行、平价发行和折价发行。溢价是指按高于债券面

额的价格发行债券，平价发行是指按照债券面额价格发行债券，折价是

指按低于债券面额的价格发行债券。

47、贷款签约的流程是()o

A、审核合同一填写合同一签订合同

B、填写合同一审核合同一签订合同

C、填写合同一签订合同一审核合同

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】贷款合同的签订流程如下：(1)填写合同(2)审核合同

(3)签订合同。

48、下列各项中，不能单独作为一般准备金的计提基数的是()o

A、非正常类贷款

B、全部贷款余额

C、全部货款扣除已提取专项准备金的余额

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】一是选择以全部贷款余额作基数：二是为了避免普通准备

金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后

的余额作为基数：三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注

类贷款余额作为基数。

49、为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引

更多客户，银行必须在()上下功夫。

A、核心产品

B、基础产品

C、附加产品

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

［解析］为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，

吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产

品O

50、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用

了所配置的经济资本。此项交易对应的RAR0C为4%,则调整为年度比

率的RAR0C等于()o

A、4%

B、8%

C、8.16%

【参考答案】：C

【解析】:年度RAR0C=(1+T日的RAROC)250/T7。T=125,

RAR0C=4%,则年度RAR0C=8.16%。

51、下列关于马柯维茨的投资组合理论的说法，不正确的是()o

A、该理论假定市场上的投资者都是风险偏好的-

B、均值〜方差模型是目前投资理论和投资实践的主流方法

C、该理论认为，最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者

的无差异曲线和资产的有效边界线的交点

【参考答案】：A

【解析】：按照马柯维茨的投资组合理论，市场上的投资者都是理

性的，即偏好收益、厌恶风险。

52、兼具债券和股票特性的融资工具是()。

A、商业票据

B、可转换公司债券

C、回购协议

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】可转换公司债券的投资者有权利在未来以约定价格将债券

转化成公司股票，因此可转换公司债券兼具债券和股票的特性。

53、民事法律活动应当遵循的原则包括()o

A、公正、公平、互惠、互利原则

B、公正、公平、等价有偿、诚实信用原则

C、自愿、公平、等价有偿、诚实信用原则

【参考答案】：C

【解析】：平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵

循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用妁原则。

54、经办银行在发放国家助学贷款后，应于每季度结束后的()个

工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇总表”汇

总已发放的国家助学贷款的相关资料，经合作高校确认后上报总行。

A、10

B、20

C、30

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

55、为应对经营风险，企业应()o

A、使流动费产在整个资金来源中占有足够比重，至少能应付资产

变现需求

B、使自有资金在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产

变现时的损失

C、使长期资产在整个资金来源占有足够比重，至少能弥补资产变

现时的损失

【参考答案】：B

【解析】：如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过

小，不能完全弥补其资产损失，债务人就会用借入资金来弥补资产损失,

此时债权人所投入的资金就会受到损害。因此，银行为维护对借款人贷

款的安全性，应要求企业所有者权益数额至少应能弥补其资产变现时可

能发生的损失。

56、客户存款金额5000万元，期限为5年，2年后可提前取款。

如果2年后，客户不提款，商业银行将面临利率下降的风险；如果客户

提前取款，则银行面临流动性风险和利率上升的再筹资成本上升的风险。

此时，利率风险表现为OO

A、重新定价风险

B、基准利率风险

C、期权性风险

【参考答案】：C

【解析】：期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的

期权性条款，期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易期权

和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或

存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。存在期权性风险时.若利率变动

对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能

选择重新安排贷款，从而对银行产生不利的影响，

57、根据银监会2009年颁布的个人理财业务投资管理的相关规定,

仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于（）万元人民币

或等值外币。［2010年10月真题］

A、50

B、10

C、5

【参考答案】：B

【解析】：商业银行应科学合理地进行客户分类，根据客户的风险

承受能力提供与其相适应的理财产品。商业银行应将理财客户划分为有

投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标明所适合

的客户类别；仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于

10万元人民币（或等值外币），不得向无投资经验客户销售。

58、下列对我国金融机构尤其是银行理财师的职业道德要求概括不

正确的是（）。

A、假如理财师并非主观原因或故意造成的错误，那么此情形与正

直守信原则相违背

B、理财师不要以诱导或夸大事实等方式销售，不要因为个人的利

益而损害客户利益

C、正直守信原则不容忍任何欺骗行为

【参考答案】：A

【解析】：理财师在为客户提供专业理财服务时，应当遵守正直守

信原则，即踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不要以诱导或

夸大事实等方式销售，不要因为个人的利益而损害客户利益。假如理财

师并非主观原因或故意造成的错误，那么此情形与正直守信原则并不违

背。但是，正直守信原则不容忍任何欺骗行为，要求理财师不仅要遵循

职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。

59、银行凭借获得的货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下

或出口托收项下票据进行融资的行为是()o[2015年10月真题]

A、福费廷

B、保理

C、出口押汇

【参考答案】:C

【解析】：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利，有追索

权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国

际上也称议付，即给付对价的行为。

60、()是承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行。

A、中国银行

B、中国进出口银行

C、国家开发银行

【参考答案】：B

【解析】:A项，中国银行不是政策性*艮行；B项，中国农业发展

银行承担农业政策性贷款的任务；D项，国家开发银行承担国家重点建

设项目融资的任务。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为()o诉讼时

效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，

A、9个月

B、2年

C、5年

【参考答案】：B

【解析】：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。

诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿

履行债务的，不受诉讼时效的限制。

2、以下属于企业的非流动资产的是()

A、预付账款

B、无形及递延资产

C、待摊费用

【参考答案】：B

【解析】：借款人在一年内不能变成现金的那部分资产称做非流动

资产，包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。

3、()是商业银行资产负债管理的重要组成部分，通过对流动性

进行定量和定性分析，从资产、负债和表外业务等方面对流动性进行综

合管理。

A、信用风险管理

B、流动性风险管理

C、市场风险管理

【参考答案】：B

【解析】：流动性风险管理是商业银行资产负债管理的重要组成部

分，通过对流动性进行定量和定性分析，从资产、负债和表外业务等方

面对流动性进行综合管理。

4、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下

列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是()O

A、涉及的风险管理领域广

B、不利于绝对控制商业银行的敏感信息

C、资金投入巨大

【参考答案】：B

【解析】：集中型风险管理部门涉及的风险管理领域非常全面，对

专业人员和管理系统的要求很高，资源投入巨大，因此，集中型风险管

理部门更加适用于规模庞大、资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业

银行，所以ABD项正确；C项属于分散型风险管理部门的特点，所以C

项错误。

5、以下对合伙制私募基金的运作机制说法错误的是()o

A、由于投资范围、投资方式的复杂和无穷无尽，实践中往往采用

“肯定性约束”的方式

B、允许有限合伙人同本合伙企业进行交易

C、有限合伙制私募股权基金的合伙事务一般由普通合伙人执行，

但普通合伙人也可以将合伙事务委托第三方机构执行

【参考答案】：A

【解析】：由于投资范围、投资方式的复杂和无穷无尽，实践中往

往采用“否定性约束”的方式.以达到控制投资风险的目的。

6、同事之间分享专业知识和工作经验，符合()的要求。

A、相互监督

B、团结合作

C、尊重同事

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】同事之间的团结合作要求银行业从业人员要以集体利益为

重，树立大局意识，在所在机构成员之间相互分享专业知识和经脸，失

同创造和谐的工作氛围，为客户提供优质的金融产品和服务。

7、人民银行2006年推出人民币利率互换交易试点，获准开办衍生

产品交易业务的商业银行交易。下列关于该金融产品的表述，正确的是

OO

A、不改变互换资金的利率结构

B、商业银行只会在利率看涨时操作

C、一般是在固定利率与浮动利率之间转换

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约

定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的利率互

换是在固定利率与浮动利率之间进行转换。当利率看涨时，可将浮动利

率债务类金融工具转换成固定利率金融工具，将固定利率资产类金融工

具转换成浮动利率金融工具；而当利率看跌时，做相反交易。

8、商业助学贷款的借款人可以申请()o[2010年5月真题]

A、财政贴息

B、利息本金化

C、本金利息化

【参考答案】：B

【解析】：商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执

行，原则上不上浮。借款人可申请利息本金化，即在校年限内的贷款利

息按年计入次年度借款本金。与国家助学贷款相比，商业助学贷款财政

不贴息，各商业银行、城市信用社和农村信用社等金融机构均可开办。

9、银行一般把()作为项目评估的重点。

A、借款企业财务状况

B、项目还款能力

C、项目技术性

【参考答案】：B

【解析】：在贷款项目中，银行最关心的就是借款企业的财务状况

和项目的效益情况，一般把贷款项目的还款能力作为评估重点。

10、根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本

时，()的资本要求系数B最低。

A、公司金融业务

B、资产管理业务

C、代理业务

【参考答案】：B

【解析】：公司金融业务、商业银行业务、资产管理业务、代理业

务的资本要求系数3分别为18%、15%、12%、15%。

11、远期外汇交易是为了满足客户保值或自身风险管理的需要，下

列关于银行远期外汇交易的说法，不正确的是()O

A、远期外汇交易需要事前约定交易的币种、金额和汇率

B、远期外汇交易只能够对冲汇率下降的风险

C、远期外汇交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择

在一定期限内的任何一天交割

【参考答案】：B

【解析】：C项，远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未

来上升或者下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。

12、内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开

办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的()原则。

A、有效性原则

B、审慎性原则

C、相匹配原则

【参考答案】：B

【解析】：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原

则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。其中，审慎性原则

是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业

务均应坚持内控优先。

13、关于个人贷款的意义，下列说法中错误的是()o

A、不仅为银行带来了正常的利息收入，也带来了一些相关的服务

费收人

B、扩大了商业银行的风险，但因此促进了商业银行对风险控制的

管理

C、对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进作用

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】个人贷款业务具有两个方面的重要意义：①开展个人贷款

业务可以为商业银行带来新的收入来源。商业银行从个人贷款业务中除

了获得正常的利息收入外，通常还会得到一些相关的服务费收入。②个

人贷款业务可以帮助银行分散风险。出于风险控制的目的，商业银行最

忌讳的是贷款发放过于集中。无论是单个贷款客户的集中还是贷款客户

在行业内或地域内的集中，个人贷款都不同于企业贷款，因而可以成为

商业银行分散风险的资金运用方式。(2)对于宏观经济来说

14、项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程

中所需要的物资条件和()条件进行的分析。

A、销售

B、经济

C、供应

【参考答案】：C

【解析】：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经

营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。

15、商业银行可将核心存款的()投入流动资产。

A、15%

B、60%

C、80%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业

银行可将其15%投入流动资产。

16、在客户风险监测指标体系中，利润增长率和成本管理分别属于

()O

A、基本面指标和财务指标

B、基本面指标和基本面指标

C、财务指标和基本面指标

【参考答案】：C

【解析】：利润增长率属于财务指标下的增长能力指标，成本管理

属于基本面指标下的实力类指标。

17、()是指客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价。

A、理财投资组合

B、理财价值观

C、理财风险评价

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】理财价值观就是投资者对不同理财目标的优先顺序的主观

评价。

18、夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产，约定采用()o

A、书面形式

B、书面或口头形式均可

C、无具体规定

【参考答案】：A

【解析】：夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财

产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采

用书面形式。

19、下列银行业从业人员的做法，符合职业操守有关“信息披露”

规定的是()O

A、在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示

B、不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务

C、以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者

【参考答案】：C

【解析】：根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的

产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、

产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过

程中的贪任和义务等必要的信息。

20、依照《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告失踪或死亡，

以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款称为()O

A、损失贷款

B、可疑贷款

C、关注贷款

【参考答案】：A

【解析】：本题考查损失贷款的概念。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量信用风险。()

【参考答案】：错误

【解析】：信用风险的计量方法有三种，采用标准法、内部评级初

级法、内部评级高级法来计量信用风险。

2、实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债

能力必然就越好。O

【参考答案】：错误

【解析】：语气上过于绝对，虽然表面上看各项周转率越高，盈利

能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。

3、敏感性分析是一种多因素分析法，情景分析是对单一因素进行

分析。

【参考答案】：错误

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】情景分析是一种多因素分析法，敏感性分析是对单各市场

风险要素进行分析。

4、量化风险评估的主要方法有自我评估法、损失分布法和风险地

图法等。()

【参考答案】：错误

【解析】：操作风险评估的主要方法为自我评估法、损失分布法和

风险地图法等。

5、根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险

状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。()

【参考答案】：错误

【解析】：可以实行分类监管，这也是公正的体现。

6、衰退行业意味着这一行业是失败的。

【参考答案】：错误

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是

处于下降阶段。但是，衰退行业并不意味着这一行业是失败的：尽管销

售额已经开始下降，但是仍然处于较高的水平，并且利润和现金流都还

为正值。除此之外，销售额的下降或许会刺激新产品的发明及创新，并

最终带动行业的复苏。

7、债权人可不通过诉讼程序而直接向有管辖权的基层人民法院申

请支付令。（）

【参考答案】：正确

【解析】：债权人请求债务人偿付贷款本息的，可不通过诉讼程序,

而直接向有管辖权的基层，人民法院申请支付令，但必须符合以下两个

条件：债权人