部门后勤资产管理制度

部门后勤资产管理制度一、总则（一）目的为加强公司部门后勤资产管理，规范资产采购、使用、维护、处置等流程，提高资产使用效益，保障公司正常运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门的后勤资产，包括但不限于办公设备、家具、电器、交通工具、通讯设备等固定资产，以及办公用品、低值易耗品等流动资产。（三）基本原则1.资产管理与预算管理相结合，资产配置与公司发展战略、业务需求相适应。2.统一领导、归口管理、分级负责、责任到人。3.合理配置、高效使用、规范处置，确保资产安全完整、保值增值。二、管理职责（一）资产管理部门1.负责制定和完善公司后勤资产管理制度，并组织实施和监督检查。2.组织开展公司资产清查、登记、统计汇总及日常监督检查工作，定期编制资产报表。3.负责公司资产采购、验收、入账、调配、报废等工作的审核与办理。4.会同财务部门定期对资产进行盘点，确保账实相符。（二）使用部门1.负责本部门资产的日常使用、保管和维护，确保资产的安全与完整。2.提出本部门资产配置、采购、维修、报废等申请，并配合资产管理部门做好相关工作。3.对本部门资产使用情况进行自查，发现问题及时报告资产管理部门。（三）财务部门1.负责制定公司资产财务管理制度，对资产进行财务核算和监督。2.会同资产管理部门定期对资产进行盘点，对盘盈、盘亏资产进行账务处理。3.根据公司预算安排，审核资产采购、维修、报废等费用支出。三、资产采购与验收（一）采购计划1.使用部门根据业务需求和资产现状，每年末编制下一年度资产采购计划，明确资产名称、规格型号、数量、预算金额等内容。2.采购计划经部门负责人审核后报资产管理部门，资产管理部门汇总审核后报公司领导审批。（二）采购实施1.资产管理部门根据审批后的采购计划，按照公司采购管理制度组织采购。2.采购过程中应遵循公开、公平、公正的原则，选择合格的供应商，确保采购资产的质量和性价比。3.采购合同签订前，应经法务部门审核，确保合同条款合法合规。（三）验收1.资产到货后，使用部门应及时组织验收，验收内容包括资产的数量、规格型号、质量、外观等。2.验收合格后，使用部门填写《资产验收单》，由资产管理部门、使用部门、财务部门签字确认。3.对验收不合格的资产，使用部门应及时与供应商联系退换货或维修处理。四、资产入账与登记（一）入账1.财务部门根据《资产验收单》及采购发票等原始凭证，及时进行资产入账，准确记录资产的名称、规格型号、数量、金额、购置日期等信息。2.资产入账应按照公司财务制度规定的会计科目进行核算，确保资产账面价值真实、准确。（二）登记1.资产管理部门负责建立公司资产台账，对资产的采购、使用、调配、报废等情况进行详细登记。2.资产台账应定期更新，确保账账相符、账实相符。3.资产登记信息应包括资产编号、名称、规格型号、购置日期、使用部门、存放地点、责任人等内容。五、资产使用与保管（一）使用1.使用部门应按照资产的使用说明书和操作规程正确使用资产，不得擅自改变资产用途或违规操作。2.资产使用过程中如发现异常情况，应及时报告资产管理部门，由资产管理部门组织维修或联系供应商处理。3.严禁将公司资产转借他人或用于与公司业务无关的活动。（二）保管1.使用部门应指定专人负责本部门资产的保管，确保资产安全。2.资产存放地点应保持整洁、干燥、通风，避免资产受损。3.对贵重资产或易损资产，应采取必要的防护措施，如安装防盗设备、定期检查维护等。六、资产调配（一）调配原则1.因工作需要，公司内部各部门之间可以进行资产调配。2.资产调配应遵循合理、高效、节约的原则，优先考虑闲置资产的再利用。（二）调配流程1.资产调出部门填写《资产调配申请表》，说明调配原因、资产名称、规格型号、数量等信息，经部门负责人审核后报资产管理部门。2.资产管理部门对调配申请进行审核，如同意调配，通知资产调入部门办理资产交接手续。3.资产调入部门在收到通知后，应及时安排人员与调出部门进行资产交接，填写《资产交接清单》，双方签字确认。4.资产管理部门根据《资产交接清单》调整资产台账信息。七、资产维修与保养（一）维修计划1.使用部门应定期对本部门资产进行检查和维护，发现问题及时记录并报告资产管理部门。2.资产管理部门根据资产使用情况和检查结果，每年末编制下一年度资产维修计划，明确维修项目、维修时间、预算金额等内容。（二）维修实施1.维修计划经公司领导审批后，资产管理部门按照公司采购管理制度组织维修。2.维修过程中应选择具有资质的维修单位或专业技术人员进行维修，确保维修质量。3.维修费用结算时，应提供维修发票、维修清单等原始凭证，经资产管理部门、使用部门、财务部门审核签字后支付。（三）保养1.使用部门应按照资产使用说明书的要求，定期对资产进行保养，如清洁、润滑、紧固、调试等。2.资产管理部门应定期组织对资产保养情况进行检查，确保资产处于良好的运行状态。八、资产盘点（一）盘点计划1.资产管理部门会同财务部门每年制定资产盘点计划，明确盘点范围、盘点时间、盘点人员等内容。2.盘点计划应报公司领导审批后组织实施。（二）盘点实施1.盘点人员对资产进行逐一清点，核对资产的数量、规格型号、存放地点等信息，确保账实相符。2.对盘点中发现的盘盈、盘亏资产，应详细记录并查明原因。3.盘点结束后，盘点人员填写《资产盘点表》，由资产管理部门、使用部门、财务部门签字确认。（三）盘盈、盘亏处理1.对盘盈资产，经查明原因后，按照公司财务制度规定进行账务处理，并调整资产台账信息。2.对盘亏资产，使用部门应说明盘亏原因，提出处理意见，经资产管理部门审核后报公司领导审批。3.盘亏资产经批准后，按照公司财务制度规定进行账务处理，并调整资产台账信息。九、资产报废（一）报废条件1.已超过规定使用年限，且无法正常使用的资产。2.因技术进步、产品更新换代等原因，已被淘汰的资产。3.因自然灾害、意外事故等原因，导致资产严重损坏，无法修复的资产。4.其他符合报废条件的资产。（二）报废申请1.使用部门对符合报废条件的资产填写《资产报废申请表》，说明报废原因、资产名称、规格型号、数量等信息，经部门负责人审核后报资产管理部门。2.资产管理部门会同财务部门对报废申请进行审核，如同意报废，报公司领导审批。（三）报废处置1.经批准报废的资产，由资产管理部门按照公司相关规定进行处置。2.报废资产处置方式包括出售、捐赠、报废等，处置收入应及时上缴公司财务。3.资产管理部门应建立报废资产处置台账，对处置情况进行详细记录。十、监督与检查（一）监督检查机制1.公司建立健全资产监督检查机制，定期对各部门资产使用、管理情况进行检查。2.资产管理部门负责组织实施资产监督检查工作，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）违规处理1.对违反本制度规定，擅自采购、使用、处置资产的部门或个人，公司将视情节轻重给予相应的处罚。2.因管理不善导致资产损坏