青岛啤酒风险管理制度

青岛啤酒风险管理制度总则制度目的本风险管理制度旨在规范青岛啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）的风险管理流程，识别、评估和应对各类风险，确保公司的稳健运营和可持续发展，保护股东、员工及其他利益相关者的合法权益。适用范围本制度适用于公司总部及各子公司、分公司，涵盖公司生产、销售、研发、财务、人力资源等各个业务领域和管理环节。风险定义与分类1.风险定义：风险是指可能影响公司目标实现的不确定性事件或情况。2.风险分类战略风险：公司在战略制定、实施和调整过程中，由于内外部环境变化、战略决策失误等因素导致公司偏离战略目标的风险。市场风险：因市场供求关系、价格波动、竞争态势等市场因素变化，对公司产品销售、市场份额、盈利能力等产生不利影响的风险。运营风险：公司在日常运营过程中，由于内部流程不完善、人员失误、系统故障、外部事件冲击等原因导致的风险。财务风险：公司在融资、投资、资金运营等财务活动中，因利率、汇率波动、资金流动性不足、信用风险等因素引发的风险。法律风险：公司在经营活动中，因违反法律法规、合同约定或知识产权纠纷等引发的法律责任和经济损失风险。风险管理组织架构与职责风险管理委员会1.组成：风险管理委员会由公司高级管理人员、相关部门负责人等组成，董事长担任主任委员。2.职责审议并批准公司风险管理战略、政策和程序。定期评估公司面临的重大风险，指导和监督风险应对措施的制定与实施。协调公司各部门之间的风险管理工作，解决风险管理中的重大问题。向董事会报告公司风险管理工作情况。风险管理职能部门1.设置：公司设立风险管理部，作为风险管理的职能部门，负责统筹协调公司的风险管理工作。2.职责制定和完善公司风险管理规章制度和流程。组织开展风险识别、评估和分析工作，建立风险数据库和风险评估模型。对重大风险提出应对建议，跟踪监督风险应对措施的执行情况。定期编制公司风险管理报告，为公司决策层提供风险信息支持。开展风险管理培训和宣传工作，提高员工的风险意识。各业务部门1.职责负责本部门业务范围内的风险识别、评估和应对工作，制定具体的风险防控措施。及时向风险管理职能部门报告本部门发现的重大风险信息，并配合风险管理职能部门开展风险评估和应对工作。落实公司风险管理政策和制度，将风险管理要求融入到日常业务流程中。风险识别与评估风险识别方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，向公司各部门、各层级员工广泛征求意见，收集可能存在的风险信息。2.流程图法：绘制公司主要业务流程的流程图，分析流程中的关键环节和风险点。3.情景分析法：设定不同的情景假设，分析在各种情景下可能出现的风险事件及其影响。4.专家咨询法：邀请行业专家、内部资深管理人员等，对公司面临的潜在风险进行咨询和评估。风险评估标准1.可能性评估：根据风险发生的概率，将其分为高、中、低三个等级。高：风险发生的概率大于60%。中：风险发生的概率在30%60%之间。低：风险发生的概率小于30%。2.影响程度评估：根据风险对公司目标的影响程度，将其分为重大、较大、一般、较小四个等级。重大：风险事件将严重影响公司的正常运营，导致公司业绩大幅下滑、声誉受损等。较大：风险事件将对公司的部分业务产生较大影响，影响公司的盈利能力和市场地位。一般：风险事件将对公司的个别业务环节产生一定影响，但不影响公司的整体运营。较小：风险事件对公司的影响较小，不会对公司的正常运营和目标实现造成明显阻碍。风险评估流程1.收集风险信息：各业务部门按照风险识别方法，收集本部门的风险信息，并提交给风险管理职能部门。2.风险初步评估：风险管理职能部门对收集到的风险信息进行整理和分析，初步评估风险的可能性和影响程度。3.风险详细评估：对于初步评估为重大或较大风险的事件，风险管理职能部门组织相关部门和专家进行详细评估，进一步确定风险的性质、原因、影响范围等。4.编制风险评估报告：风险管理职能部门根据风险评估结果，编制风险评估报告，明确公司面临的主要风险及其风险等级，提出风险应对建议。风险应对策略风险规避对于风险发生可能性高且影响程度重大的风险，公司应采取风险规避策略，即通过调整业务方向、停止相关业务活动等方式，避免风险的发生。风险降低1.风险控制措施：对于风险发生可能性较高但影响程度较大的风险，公司应采取风险降低策略，通过制定和实施风险控制措施，降低风险发生的概率或减轻风险事件的影响程度。风险控制措施包括但不限于完善内部控制制度、加强员工培训、优化业务流程、建立应急预案等。2.风险转移：对于一些无法通过风险控制措施有效降低的风险，公司可以考虑采取风险转移策略，将风险转移给第三方，如购买保险、签订免责条款、进行套期保值等。风险承受对于风险发生可能性较低且影响程度较小的风险，公司可以选择风险承受策略，即接受风险的存在，不采取额外的风险应对措施，但需对风险进行持续监测和评估。风险利用对于某些具有潜在机会的风险，公司可以采取风险利用策略，通过合理利用风险，将风险转化为公司的发展机遇，如开展创新业务、拓展新市场等。风险监控与预警风险监控指标体系1.建立原则：风险监控指标应具有科学性、合理性、可操作性和相关性，能够全面、准确地反映公司面临的各类风险状况。2.指标内容战略风险监控指标：如市场份额变动率、新产品研发成功率、战略目标完成率等。市场风险监控指标：如产品价格波动率、市场需求增长率、竞争对手市场份额变化等。运营风险监控指标：如生产事故发生率、产品合格率、客户投诉率、应收账款周转率等。财务风险监控指标：如资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、投资回报率等。法律风险监控指标：如诉讼案件数量、败诉率、知识产权侵权案件数量等。风险监控频率1.风险管理职能部门应定期对公司的风险状况进行监控，每月至少进行一次风险指标数据收集和分析。2.对于重大风险或关键风险指标，应进行实时监控，及时发现风险变化情况。风险预警机制1.预警阈值设定：根据风险评估结果和公司实际情况，为每个风险监控指标设定预警阈值。当风险指标数据超出预警阈值时，发出预警信号。2.预警等级划分：预警信号分为红色、橙色、黄色、蓝色四个等级，分别表示重大风险、较大风险、一般风险和较小风险。3.预警处理流程：当发出预警信号时，风险管理职能部门应及时通知相关部门和人员，分析风险预警原因，制定风险应对措施，并跟踪监督措施的执行情况。风险管理信息系统系统建设目标建立一个集风险信息收集、风险评估、风险应对、风险监控与预警等功能于一体的风险管理信息系统，实现公司风险管理工作的信息化、规范化和科学化。系统功能模块1.风险信息管理模块：用于收集、整理和存储公司内外部的风险信息，包括风险事件、风险指标、风险评估报告等。2.风险评估模块：根据风险识别方法和评估标准，对风险信息进行分析和评估，生成风险评估报告和风险等级。3.风险应对模块：针对不同等级的风险，提供相应的风险应对策略和措施建议，并跟踪监督风险应对措施的执行情况。4.风险监控与预警模块：实时监控风险指标数据，当数据超出预警阈值时，自动发出预警信号，并生成风险预警报告。5.报表与分析模块：生成各类风险管理报表，如风险清单、风险评估报告、风险监控报告等，并提供风险分析功能，为公司决策层提供决策支持。系统运行与维护1.风险管理信息系统由风险管理职能部门负责日常运行和维护，确保系统的稳定运行和数据安全。2.定期对系统进行升级和优化，根据公司业务发展和风险管理需求，及时调整系统功能模块和风险监控指标。3.加强系统用户培训，提高员工对风险管理信息系统的操作熟练程度和风险意识。风险管理文化建设文化理念培育1.公司应培育积极的风险管理文化理念，强化全体员工的风险意识，使风险意识深入人心，形成全员参与风险管理的良好氛围。2.通过内部培训、宣传资料、会议等多种形式，向员工宣传风险管理的重要性、风险管理的基本知识和方法，提高员工的风险识别能力和应对能力。文化活动开展1.组织开展风险管理文化活动，如风险管理知识竞赛、案例分析讨论、风险文化征文等，激发员工参与风险管理的积极性和主