电大商法2017年期末考试复习题库、答案及4份作业模拟题

2017电大商法考试复习题库、答案及4份作业模拟题

一、2017电大商法考试复习题库及答案精练

OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO270；

二、电大商法作业模拟试题4份

OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO7187。

2017电大《商法》期末复习试题及答案精练汇总

一(判断题)

(7)1,监事的任期每届为3年，监事任期届满，连选可以连任。

(J)2、工商行政管理机关是合伙企业登记机关。

(。)3、设立合伙企业应当以全体合伙人为申请人。

(，)4、破产法适用于全民所有制企业即国有企业。

(。)5、联营企业中联营各方均为全民所有制企业的，应适用《企业破产法》的程序。

(J)6、企业破产案件由债务人所在地人民法院管辖。

(7、破产申请是破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示。

(，)8、绝商行为就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。

(♦)9、所谓商人，就是以自己名义实施商行为，并异词为常业的人。

(V)10、公司以原有的实物作为外投资要减少公司的注册资本。

(V)11、公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让。

(V)12、公司的董事、经理和财务负责人不得兼任监事。

(V)13、我国的公民和法人都可以成为设立公司的股东。

(J)14、没有法人资格的集体企业或者合伙企业可以投资于公司，成为公司的股东。

(V)15、外国的公民和法人遵守我国法律规定条件的，可以成为中国公司的股东。

(V)16、公司章程是公司民事权利能力和民事行为能力的记载。

(V)17,公司的注册资本由现金、实物、不动产、不动产使用权、土地使用权、知识产权

以及其他无形财产权构成。

(V)18、公司的民事权利能力和公司股东之间的财产关系以登记为准。

(X)19、股份有限公司应当在其设立、变更、注销登记被核准后的60日内发布设立、变

更、注销登记公告，并自公告发布之日起60日内将发布的公告报送公司登记机

关备案。

(X)20、公司发布的设立、变更、注销登记公告的内容可以与公司登记机关核准登记的内

容不一致。

(21、公司合并是指由两个或两个以上的公司合并成为一家公司。

(0)22、公司合并以后，原来公司的债权债务关系由合并后的公司全面承受，合并各方的

债权、债务由存续的公司或者新设的公司继承。

(0)23、公司的公积金包括法定公积金和任意公积金。

(4)24、合伙企业的营业执照签发之日，为合伙企业的成立日期。

(4)25、申请合伙企业登记的具体事务，应当由全体合伙人从他们当中指定的代表或者他

们共同委托的代理人负责办理。代表的指定或者代理人的委托，应当采用书面形

式。

(J)26、合伙企业的登记事项包括：合伙企业的名称、经营场所、经营范围、经营方式和

合伙人的姓名及住所、出资额及出资方式。

(。)27、企业登记机关自收到申请人提交的符合规定的全部申请文件之日起30日内，作

出核准登记或者不予登记的决定。

(J)28、董事长是公司的法定代表人。

(J)29、董事会秘书是专门为董事会职能服务的一个专职工作人员。

(7)30,董事的权利主要表现为在董事会会议上的表决权，需要由董事会表决的事项进行

讨论和表决。

(31、董事要将自己拥有公司的股份(股票)如实地告知公司，要将自己经营或者参加

经营的其他产业的范围告知公司，不得与公司同时经营相同的产业。

(J)32、监事会是公司专门为了保障董事和其他高层职员忠实执行股东会和公司章程而设

立的一个职能机关。

(V)33、营业商行为，就是以营利为目的并具有营业性质的行为。

(V)34,开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。

(V)35,背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。

(J)36、汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金

额给收款人或持票人的票据。

(J)37、支票记载了有害记载事项的，支票无效。

(J)38、票据抗辩指票据债务人根据法律规定票据债权人拒绝履行义务的行为。

(X)39、公司的经营方针和经营范围的显著变化不属于证券法所说的“重大事件”。

(X)40、证券公司接受委托卖出证券不必是客户证券帐户上实有的证券，且可以为客户

融券交易。

(J)41、保险公司是指依据我国保险法和公司法的规定，经过保险监督管理委员会的批

准设立的从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。

(J)42、受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的

人，投保人、被保险人可以为收益人。

(，)43、保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人于合同约定的可

能发生的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险

人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的

商业保险行为。

(J)44、财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。

(J)45、经营人寿保险业务的保险公司不得经营财产保险义务。

(J)46、保险法律制度是调整保险活动中保险人与投保人、被保险人以及受益人之间法

律关系的一切法律规范的总称。

(0)47、在全国范围内开办保险业务的保险公司，其实收货币资本金不得低于5亿元。

(J)48、在特定区域内开办业务的保险公司实收本金不低于人民币2亿元。

(V)49、设在省、自治区、直辖市、计划单列市政府所在地的保险公司分公司，其营运

资金不得低于5000万元人民币。

(J)50、保险公司成立后须按照其注册资本金总额的20%提取保证金，存入保监会指定

的银行。

(51、保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。

(J)52、合伙人退伙，可分为两种情况：一是声明退伙；二是法定退伙。

(J)53、本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。

(J)54、本票的出票人资格必须由中国人民银行审定。

(J)55、股份有限公司设立的无效，要由股东、董事或监事向法院起诉，由法院作出判

决。

(J)56、绝对商行为，就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。

(，)57、破产作为一种事实状态，并不必然地导致债务人清算倒闭的结局。

(,)58、破产债权是基于破产宣告前的原因而发生的，能够通过破产分配由破产财产公

平受偿的财产请求权。

（J）59、破产分配又称破产财产分配，是指破产清算人将变价后的破产财产，依照符合

法定顺序并经债权人会议通过的分配方案，对全体破产债权人进行平等清偿的

程序。

（X）60、支票是出票人签发的，指示办理存款业务的金融机构即付款人于见票时无条件支

付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

（J）61、我国《证券法》将证券公司分为综合类证券公司和经纪类证券公司，对二者的设

立规定了不同的条件。

（X）62、公司的经营方针和经营范围的显著变化不属于证券法所说的“重大事件”。

（J）63、证券交易的集中竞价应当实行价格优先、时间优先的原则。

（X）64、在中华人民共和国境内从事保险活动的公司和个人，不适用中华人民共和国保险

法，应选择适用其他有关国家的保险法。

（X）65、即使被保险人的家庭成员或者其他组成人员故意造成对保险标的的损害而造成

保险事故的，保险人也可以对被保险人的家庭成员或者其他组成人员形式代位请

求赔偿的利。

（X）66、破产案件受理后，债权人向人民法院提起诉讼的，应予驳回。其起诉不具有债

权申报的效力。

一、单项选择题

1、以下人员中，哪些属于商人？（A某合伙企业）。

2、商人应具备的基本条件：（D以实施商行为为常业）。

3、董事会不可行使下列哪个职权？（D决定增加或者减少监事）。

4、以下选项中，哪些属于绝对商行为？（C在证券交易所买卖股票）。

5、以下选项中，哪个是有限责任公司注册资本的法定最低限额？（B、以制造业为主的公

司，人民币50万元）。

6、甲欲加入乙、丙的合伙企业。以下各项中，哪个不是甲入伙时依法必须满足的要求？

C（甲向乙、丙说明自己的个人财产和负债情况）。

7、甲、乙、丙为某合伙企业的合伙人。甲因车祸死亡。甲的妻子和未成年的儿子依法继承

甲的遗产。在甲妻提出继承合伙份额的要求时，乙、丙的如下答复中，哪个违反法律的

规定（C、如果按退伙处理我们可以不退还你丈夫出资时投入的房产，而改为退还现金。”）

8、甲向某合伙企业购买货物一批，应付价款1万元。该企业的合伙人乙欠甲1万元。甲的

这一付款义务，不可因下列原因中的哪个而消灭（D甲以乙的债权与该付款义务相抵消）。

9、破产无效行为包括：（B、欺诈破产行为）。

10、破产无效行为指：（D、个别清偿行为）。

11＞票据付款被冒领的，在哪种情况下，付款人不承担付款责任？（A、付款人收到挂失止

付通知的次日起3日内，没有收到失票人向人民法院申请公示催告或者提起诉讼的证明，

而于3日期满后向持票人付款）。

12、票据丢失以后，失票人不可以采取的补救措施是：（D、和债务人协商）。

13、证券禁止交易行为包括证券发行与交易及相关活动中的：（D、操纵市场行为）。

14、保险合同成立后，哪种人可以凭自己的意愿解除保险合同？（A、投保人）。

15、保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，下列选项中哪个不

符合法律规定？（B、在与被保险人或者受益人达成有关有关赔偿或者给付保险金额的

协议后30日内，履行赔偿或者给付保金的义务）。

二、多项选择题：

1、泛为什么说英美法的商法概念属于实质商法的范畴？ABD

A英美法没有民法与商法的严格区分，也没有相当于民法典意义上的商法典；

B英美的商法没有确定的形式；

D英美的商事法律规范有包括单行法律、判例、民间自治规章等等在内的广渊源）。

2、公司有权以自己的资产外投资，外投资方式有：ABCD

A证券投资；B货币投资；C实物投资；D无形资产投资

3、公司可以用自己的无形财产权利外投资，无形财产权利包括：ABCD

A商标权、专利权、著作权、非专利技术权；B商号权、商誉权、商业信用权；

C密权、计算机软件保护权；D公司关系权和公司特许权等权利）

4、公司股东会有以下的职能：ABCD

A决定公司的经营方针和投资计划；B选举和更换董事，决定董事的报酬事项；

C选举和更换由股东代表出任的监事，由股东出任的监事代表股东的利益公司及其高层管

理人员的行为进行监督；D审议批准董事会的报告

5、股东会有以下的职能ABCD

A审议批准监事会者监事的报告；B审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

C审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;D公司增加或者减少注册资本做出决议

6、股东会有以下的职能：ABCD

A发行公司债券做出决议；B股东向股东以外的人转让出资做出决议；

C股份有限公司的股份转让；D公司的合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事

7、有下列情形的，不得担任公司的监事？ABCD

A因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑法，执

行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；

B担任因经营管理不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并该公司、企业的

破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年：

C担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、

企业被吊销营业执照之日起未逾3年；

D个人所负数额较大的债务。

8、公司董事会有如下职能：ABCD

A负责召集股东会，并向股东会报告工作；B执行股东会的决议；

C决定公司的经营计划和投资方案；D制定公司的年度财务预算方案和决算方案。

9、公司董事会有如下职能：ABC

A制定公司增加或者减少注册资本的方案；C决定公司内部管理机构的设置。

B拟订公司的合并、分立、变更公司形式、解散的方案；

10、公司经理有如下的基本职权：ABC

A主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议交办的事务；

B组织实施公司的年度经营计划和投资方案；

C拟定公司内部管理机构设置方案，报董事会批准后实施）。

11、公司经理的基本职权如下：ABC

A拟定公司的基本管理制度，制定公司的基本规章，报董事会批准后实施；

B提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人C公司章程和董事会授权的其他职权。

12、关于我国《合伙企业法》上的合伙企业概念，以下说法中哪些是正确的？ABCD

A合伙企业必须履行企业登记，领取营业执照；

B合伙企业不包括合伙制的律师事务所、会计师事务所等非经工商登记的组织；

C合伙企业的合伙人以自然人为限；D合伙企业不能采用有限合伙的形态。

13、我国合伙企业具有如下特征：ABC

A合伙企业的成立以订立合伙协议为法律基础；

B合伙企业的内部关系属于合伙关系；C合伙人合伙企业债务承担无限连带责任。

14、设立合伙企业，应当具备以下条件：ABC

A有二个以上的合伙人，并且都是依法承担无限责任者；

B有书面合伙协议；C有各合伙人实际缴付的出资

15、皇都大酒店于1999年3月2日被宣告破产。在破产程序中提出的下列给付请求，哪些

不能成为破产债权？AC

A某女士于1998年3月被该酒店保安人员殴打致伤，住院治疗8个月，要求赔偿医疗费

8730元；

C某旅行社与该酒店签订的合同，因酒店被宣告破产而终止，旅行社要求赔偿由洗造成的

损失18000元：

16、国有企业法人的破产原因由以下事实构成：ABC

A企业经营不善；B严重亏损；C不能清偿到期债务

17、关于“不能清偿到期债务”，最高人民法院《关于贯彻执行〈中华人民共和国企业破产

法（试行）〉若干问题的意见》第8条规定要件如下：ABC

A债务的清偿期限已经届满；B债权人已要求清偿；C债务人明显缺乏清偿能力

18、提出破产申请的债权人的请求权必须具备以下条件：ABCD

A须为具有给付内容的请求权；B须为法律上可强制执行的请求权；

C须为已到期的请求权；D必须是没有担保权的债权

19、破产形式审查包括以下几项：ABCD

A申请人是否具备破产申请资格（即是否为债权人或债务人）；

B申请材料是否符合法律规定；C本法院本案有无管辖权；

D债务人是否属于破产法适用范围内的民事主体。

20、票据行为的特征不包括：CDC公正性；D公开性。

21、根据本教材，汇票的可以记载事项有如下几项：ABC

A免除作成拒绝证书；B禁止背书的记载；C免除担保承兑责任的记载。

22、支票的相必要记载事项有：ABCDA确定的金额；B收款人名称；C付款地；I）出票地）

若当事人不予记载，适用法律有关规定，而不导致票据无效。

23、为保证公开信息的真实性，证券法律制度规定了以下的具体内容：ABCD

A规定证券信息公开义务人承担确保证券信息真实性的一般义务；

B规定证券中介机构承担相应的协助义务C确立信息披露义务人的法律责任制度：

D规范了证券监管机构在证券监管方面的职能）。

24、证券上市条件包括：ABCD

A上市公司的资本额；B上市公司的盈利能力；

C上市公司的资本结构；D上市公司的偿债能力

25、信息公开制度的基本要求：ABCDA真实性；B准确性；C完整性；D及时性

26、订立保险合同时，当事人应当遵守下列哪些义务？AC

A投保人应当将保险标的的真实情况告知保险人；

C保险人应当就合同的保险责任范围做出详细的告知

27、在再保险中，再保险人的分出人应当注意哪些义务？ABCD

A通知投保人向再保险人交付保险金：

B应再保险接受人的要求，再保险的分出人应当将其自负责任及原保险的有关情况告知再

保险接受人；

C再保险的分出人不得以再保险接受人未履行保险责任为由，拒绝履行或者延迟履行其原

保险责任；

D投保人、被保险人或者再保险接受人的业务和财产情况，负有保密的义务）。

28、关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是正确的？BD

B无论投保人是否仔细阅读该条款，保险人都有向投保人明确说明的义务；

D保险人为免责条款加以明确说明的，该条款不发生效力

29、以下几个选项中，（）属于商人AD

A金龙股份有限公司董事徐彦若，D范大兴个体户

30、在以下几个选项中，（）属于绝对商行为。CD

C在证券交易所买卖股票D汇票的出票

31、因为（），英美法的商法概念才属于实质商法的范畴。ABC

A、英美的商事法律范围有包括单行法律、判例、民间自治规章等在内的广泛渊源

B、英美的商法没有确定的形式

C、英美法没有民法与商法的严格区分，也没有相对于民法典意义上的商法典

32、根据公司法的规定，有下列何种情形者，不得担任公司的董事：ABCD

A无民事行为能力人或者限制民事行为能力

B因经济犯罪被判处有徒刑，执行期满未逾五年

C、对企业破产负有个人责任，自破产清算完结之日起未逾三年

D、个人所负数额较大的债务，到期不能归还的

33、赵欲加入钱、孙、李的伙企业。在以下哪些，赵不能被认为已成为新合伙人BCDB、

钱、孙、李口头表示同意，未签订书面协议

C、钱、孙在入伙协议书上签字；李出差未归，仅在电话中表示同意

D、钱、孙表示同意，李未置可否

34、关于我国《合伙企业法》上的合伙企业概念，不正确的说法是CD

C、合伙企业的合伙人以法人为限D、合伙企业可以采用有限合伙的形态

35、所有公司在设立时都必须具备的基本条件有BC：

B、必须有资本C、必须制定公司章程

36、设立有限责任公司应当具备哪些条件？ABCD

A、股东符合法定人数B、股东出资达到法定资本最低限额

C、股东共同制定公司章程【）、有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构

37、青城山大酒店于2006年3月2日被宣告破产。在破产程序中提出的下列给付请求，哪

些能够成为破产债权？AC

A、吴鸣诗女士于2005年5月被该酒店保安人员殴打致伤，并被剥光衣服检查，住院治疗

8个月，要求赔偿医疗费和名誉损失费10000元。

C、瑞连升旅社与该酒店签订的合同，因酒店被宣告破产而终止，旅社要求赔偿由此造成

的损失18000元。

38、有关我国证券交易所的以下说法中，哪些是正确的？BD

B.证券交易所是会员制的法人D.证券交易所的总经理由国务院证券监督管理机构任免

39、下列选项中，有关票据背书的正确说法有哪些？AC

A、出票人在票据上记载不得转让的，票据不得转让C、背书转让是单方法律行为

40、以下几个选项中，哪些属于破产清算组的职责范围？ACD

A、向破产企业的债务人追讨债务C、将破产企业的固定资产变卖

D、追回破产企业因破产无效行为而转移的财产

41、国有企业法人的破产原因由以下事实构成：ABC

A、企业经营不善B、严重亏损C、不能清偿到期债务

42、下列选项中，有关票据背书的正确说法有哪些？BCD

B、背书是无条件的C、背书是转让背书和质押及委托收款背书

D、委任背书是非转让背书

43、有关我国证券交易所的以下说法中，哪些是正确的？BD

B.证券交易所是会员制的法人D.证券交易所的总经理由国务院证券监督管理机构任免

44、在以下几种情况下，票据的持票人可以行使追索权的有：ABC

A、相关人出具了拒绝付款证书B、汇票付款人死亡C、本票付款人被宣告破产

45、有关的当事人行为的以下判断，符合保险法规定的有：ACD

A、投保人、被保险人或者受益人在提出请求赔偿或者给付保险金时，应当提供其所能提

供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和材料。

C、保险人依据保险合同的约定，认为有关的证明或者资料不完整的，应当通知投保人、

被保险人或者受益人补充提供有关的证明和资料。

D、保险人依据自己的调查确认有关的保险事故，投保人、被保险人或者受益人不服保险

人的调查结论的，可以提起诉讼。

46.商法调整的对象：ABC

A.商事关系，B.商人和商行为，C.形式的商法和实质的商法。

47.各国立法规定商人应具备的条件：ABC

A.实施商行为，B.以自己的名义实施商行为，C.以事实商行为为常业。

48.我国立法中商人取得特殊资格的条件：AB

A.从事法律许可的生产经营活动B.履行工商登记。

49.具有商人性质的主体的主要形式：ABCDE

A.个体工商户和个人独资企业，B.合伙企业，

C.公司和其他形式的企业法人D.联营企业，

E.外商投资企业（中外合资经营企业、中外合作经营企业和外商独资企业）。

50.中世纪商人法的特点：AB

A以习惯为渊源，B效力仅及于商人团体内。

51.公司法的特征ABC

A.公司法是民法法人制度的特别法。B.公司法是商事组织组织法

C.公司法是规定企业有限责任的强行法。

52.注册资本的构成ABCD

A.现金条件，B.动产出资条件

C.不动产的出资条件D.只是产权的出资条件。

53.公司债券的种类ABC

A.记名债权，B.无记名债权C.可转换公司债权。

54.发行公司债权的条件ABCDE

A.资产条件，B.发行债券总额的限制

C.盈利条件D利率条件E.资金用途限制。

55.合伙企业的变更从合伙法的角度讲，指合伙出资份额结构的变更。具体有几种情况ABC

A新合伙人入伙；B合伙人退伙；C合伙人出资份额转让。

56.破产法的特点ABCD

A.破产法的综合性质。B.破产法的特别法。

C.破产法的灵活性与强制性。D.破产法的意义。

57.破产法的适用范围ABC

A.国有企业。B.非国有企业。C.商业银行。

58.破产申请的债权人的请求权必须具备以下条件。ABC

A,须为具有给付内容的请求权；B,须为法律上可强制执行的请求权；

C,须为已到期的请求权。

59.当事人没有破产申请权的几种情况。ABCD

A、基于物权或人身权提出的无给付内容的请求。B、已超过诉讼时效期间的债权。

C、丧失了申请执行的权的债权.D、未到期的债权。

60.债权申报的程序规则ABCD

A、申报期限。B、申报范围。C、申报方式。D、登记造成册。

61.破产案件受理的效果。ABCD

A、对债务人的约束。B、对债权人的约束。

C、对其他人的约束。I）、对其他民事程序的影响。

62.债权人会议的职权ABC

A、审查和确认债权。B、议决和解协议。C、议决破产财产的变价和分配方案

63.宣告破产时破产企业经营管理的全部财产包括。ABCD

A.有形财产。B.无形财产。C.货币和有价证券.D.投资权益。

64.生效的和解协议具有如下法律效果。ABC

A、破产程序中止。B、债务人和债权人受协议约束。C、整顿方案付诸实施。

65.继续营业的特别权利主要有（）个方面：ABCD

A、财产的使用和处分；B、贷款式的取得。

C、商事合同的履行和解除；D、劳动合同的变更和解除。

66.票据的作用：ABCD

A.汇兑作用、B.支付作用、C.流通作用、D.融资作用

67.票据法的特征：ABC

A.具有强行性、B.具有技术性、C.具有统一性

68.票据的行为的特征AB

A.票据行为的无因性。B.票据行为的独立性。

69.票据行为的种类AB

A.基本的票据行为与附属的票据行为，B.共有票据行为与独有票据行为。

70.票据转让的方式：AB

A.单纯交付，B.背书交付。

71.背书的效力：ABC

A.权利移转移效力。B.担保付款的效力。C.权利证明的效力。

名词解释

1、财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。

2,汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收

款人或持票人的票据。

3、票据权利是指持票人为取得票据金额，依法所附予的可以对票据债务人行使的权利。

4、内幕交易是指内幕信息的知情人员利用其所知道的内幕信息进行的证券交易行为。

5、破产债权是基于破产宣告前的原因而发生的，能够通过破产分配由破产财产公平受偿的

财产请求权。

4、股份有限公司是指将公司的全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担

责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的一种公司形式。

5、监事会是指公司为了保障董事和其他高层职员忠实执行股东会决议和公司章程，专门行

使内部监督权的一个职能机关，股份公司必须设立监事会，规模较大的有限责任公

司须设立监事会。监事会由股东代表和适当的公司职工代表组成。

6、保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生

的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤

残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

7、票据抗辩指票据债务人根据法律规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。

8、破产无效行为是指债务在破产状态下实施的使破产财产不当减少，或违反公平清偿原则,

从而使债权人的一般清偿利益受到损害，依法应被确认无效的财产处分行为。

9、国有独资公司是指国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立的有限责任公

司。

10、公司合并是指由两个或者两个以上的公司合并成一家公司，合并公司的债权债务由合并

后的公司全面承受，包括吸收合并和新设合并两种形式，吸收合并指一个公司吸收

其他公司，被合并的公司解散；新设合并指参加合并的各公司合并成一个新公司，

合并各方解散。

11、保险公司是指依照我国保险法和公司法的规定，经过保险监督管理委员会的批准设立的

从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。

12、受益人，是指人身保险同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保

人、被保险人可以为受益人。

13、追索权，指票据到期不获付款或期前不获承兑，或有其他法定原因出现时，持票人在履

行了保全手续后，向其前手请求偿还汇票金额，利息及费用的一种票据上的权利。

14、公司债券，是指股份有限公司、国有独资公司和两个以上的国有企业或者其他两个以上

的国有投资主体投资设立的有限责任公司，为筹集生产经营资金，依照法定程序发

行的，约定在一定期限还本付息的有价证券。

15、外国公司的分支机构，其中外国公司是指依照外国法律在中国境外登记成立的公司，外

国公司的分支机构是指依照中国法律，向中国的公司登记机关提出申请，并提交公

司章程、所属国的公司登记证书等有关文件，经批准后依法登记设立的不具有中国

法人资格的分支机构，外国公司对其分支机构在中国境内进行经营活动承担民事责

任。

16、保险合同，是指投保人与保险人约定保险权利义务的协议。

17、背书，指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。

18、破产分配，又称破产财产的分配，是指破产清算人将变价后的破产财产，依照符合法定

顺序并经债权人会议通过的分配方案，对全体破产债权人进行平等清偿的程序。

19.商法：又称商事法，指以商事关系为调整对象的法律规范的总称。

20.商事关系：就是一定社会中通过市场经营活动而形成的社会关系。包括商事组织关系和

商事交易关系。

21.商事组织：就是人们为从事商品生产和交换而结成的经济实体。

22.商事交易：就是商事组织以及其他人在市场领域从事的各种经营活动。

23.商人：以自己名义实施商行为并以此为常业的人。

28.商行为：就是适用商事法律规范的营利行为。

29.绝对商行为：就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。

30.营业商行为：以营利为目的并具有营业性质的行为。

31.形式的商法：图型就是独立于民法典之外的商法典，这种立法体例称为民商分制。

32.实质的商法：|广义：|包括国内商法和国际商法,其中的国内商法又有商事公法和商事私

法，所谓商事公法，指宪法、行政法、刑法、诉讼法中有关商事的规定•商事私法，指

民法、商法以及判例、习惯中的商事法律规范。|狭义：|指国内法中的商事私法部分。

33.公示原则：公示的方式有登记和公告。登记是将有关重要事实和相关文件记载和保存于

法定登记机关，供厉害关系人随时查阅，公告是通过一定媒介将有关重要实践既使是向

公众宣布。

34.外观法则：对于商事法律行为的效力，各国商法大都采用客观主义的认定方法，即有关

行为的内容及含义的解释，以表示行为的客观表象，即使这种解释不利于表意人也不得

推翻O

35.美国统一商法典：联邦政府大力倡导各州商法的统一，成立了各州委派代表组成的全国

统一州立法委员会。该委员会先后制定了一百多种商事统一法，在此基础上，从1940

年起，经过全国统一州法委员会与美国法学会的通力合作，历经12稿，终于在1952

年公布了第一部统一商法典，成为美国商法统一运动中最令人瞩目而且最有影响的成

果。此后，经过修改，于1957年公布了第二部统一商法典。现在，除路易斯安娜州有

部分保留外，美国各州均已接受该法典为本州法律。

36.1807法国商法典：1807年在拿破仑的主持下，制定了《法国商法典》，该法典共四编。

第一编通则，包括商人、商业帐簿、公司、商业交易所及票据经纪人、行纪、买卖、汇

票、本票及时效九章；第二编海商，第三编破产，第四编商事发运。法国商法实行客观

主义，将商法由商人阶级的法装便为商事交易的法，并对股份公司作了最早的一般规定,

具划时代的意义。

37.公司：是以营利为目的而依法设立的，具有民事权利能力和行为能力，以自由资产独立

承担民事责任的企业法人。

38.有限责任公司：是股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债

务承担责任的公司

39.股份有限公司：是指全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司债务承担责

任的公司。

40.国有独资公司：由国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立的有限责任公

司。

41.无限责任公司：是指两人以上股东所组织，全体股东对公司债务负连带无限责任的公司。

42.两合公司：是指一人以上无限责任股东与一人以上有限责任股东所组织，前者对公司债

务负两带无限责任，后者仅负有限责任的公司。

43.公司法：是调整公司的设立、变更、消灭和公司经营内外关系的法律规范的总称，包括

以《公司法》为核心的本法和其他有关的法律法规、行政规章，最高人民法院关于公司

法律制度的司法解释，我国参加和承认的国际条约，地方性法规等，统称为公司法。

44.公司的注册资本：是公司设立时所有的资产，是投资者在公司登记机关登记的实际出资

额的总和。

45.财务报表：指根据我国会计法的规定，依照会计的概念、假设、原则、程序和方法，按

年、季、月定期地编制以数据的形式全面反映企业财务状况的法律资料，他是会计程序

的最终结果，以供公司决策和管理机构以及政府、银行、债权人、股东、交易所作财务

分析，便于他们对公司的管理、信用、融资和投资作出相应的决策。

46.公司债券：公司为了筹集生产经营资金，依照公司法和证券法及有关行政法规的规定向

社会公开发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。

47.公积金：是公司为了预备弥补亏损和扩大生产规模在注册资本之外准备的基金.

48.法定公积金：根据《公司法》第177条规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润

的10%列入公司法定公积金，并提取利润的5%至10%类出公司法定公积金。累计额

为公司注册资本的50%以上，可不再提取•公司的法定公积金不足以弥补上一年度公

司亏损的，在依照公司的规定提取法定公积金和法定公益金之前，应当先以当年利润弥

补上年的亏损。

49.任意公积金：公司在税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，可以提取任意公积

金，任意公积金由公司自行决定提取与否以及提取多少，其用途可以由公司自行决定，

没有法定限制。

50.公司章程：是记载公司重要事项和股东权利义务的重要法律文件。

51.董事会：是公司的常设权力机关，由股东大会选举出的董事组成，代表股东经营管理公

司，对股东大会负责，按照股东大会和公司章程的授权负责公司的经营管理，是公司的

代表机关。

52.监事会：是公司为了保障董事和其他高层职员忠实执行股东会和公司章程而专门设立的

一个职能机关。

53.公司的民主管理制度：主要是指公司的工会制度和公司职工代表参与公司管理和出任公

司监事归成员的相关规定。

54.公司的设立：公司的设立是指由一定的投资者依照公司法的规定，按照法定的程序和条

件组建的具有公司名义的企业法人。

55.公司合并：公司合并是指由两个或者两个以上的公司合并成为一家公司，原来公司的债

权债务关系由合并后的公司全面承受，合并各方的债权、债务由存续的公司或者新设的

公司继承。

56.公司分立:公司分立是指一个公司根据股东会或者法律的规定分立成两个或者数个公司，

原来公司的财产、债权和债务由公司股东会决定由分立后的公司按照资产和负债的比例

继承。

57.国有独资公司：指国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立的有限责任公

司。

58.股份有限责任公司：指由一定数量的股东依法设立的，全部资本分为等额的股份，其成

员以其认购的股份金额为限对公司债务承担责任的公司。

59.股份有限公司的设立：指为创办股份有限责任公司，使其他取得法人资格而必须完成的

各种转背行为的总称。

60.发起人：就是创办、筹备股份有限责任公司的人，股份有限责任公司的设立，主要依靠

发起人的活动，各国公司法一般都规定了发起人的最低人数。

61.股东大会：又称股东会或股东会议，指由股份有限责任公司的全体股东所组成的公司意

思机关和最高权力机关。

62.董事会：由董事组成的股份有限责任公司的决策和管理机关。

63.监事会：即监察委员会，是对公司业务管理活动实行监督的机关及。

64.股份的发行：指股份有限公司设立中的股份有限为了筹集公司资本，和分别股份的法

律行为。

65.股份转让：指股份有限公司的股份持有人依法自愿将自己的股份转让给他人，使他人取

得股份成为股东的法律行为。

66.上市公司：指发行的股票经国家有权机关批准的证券交易所挂牌上市交易的股份有限公

司。

67.商事合伙：指任何人们为经营一定事业而获取利润为目的而结成的合伙。

68.有限合伙：就是一名以上普通合伙人与一名以上有限合伙人组成的合伙。

69.隐名合伙：指当事人约定一方对他方所经营的事业出资，而分享其营业所得收益及分担

其营业所损失的契约。

70.合伙目的：是指当事人订立合同的基本宗旨，用以表明合伙目的的营利性质。

71.合伙企业分支机构：是指合伙企业在自身营业场所以外设立的，以合伙企业的财产从事

本企业核定经营范围内的业务活动的，从属于合伙企业的经营机构。

72.合伙财产：《合伙企业法》第19条1款规定，合伙人的出资和所有以合伙企业名义取得

的收益均为合伙企业的财产。

73.竞业禁止：即合伙人不得自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务。依此类

推，合伙人受他人委托，为他人经营与本合伙企业相竞争的业务，也应当在禁止之列。

对此，合伙人可以在合伙协议中，加以明确规定。

74.交易禁止：即合伙人非经合伙协议约定或者全体合伙人同意，不得同本合伙企业进行交

易。

75.对其他损害行为的禁止：即合伙人不得从事损害本合伙企业利益的活动。

76.入伙：指合伙存续期间，合伙人以外的第三人加入合伙，从而取得合伙人资格。

77.退伙：是指合伙人退出合伙，从而丧失合伙人资格。

78.声明退伙：又称自愿退伙，是指合伙人基于自愿的意思表示而退伙。这种意思表示的形

式，可以为事前协议（协议退伙），也可以为届时通知（通知退伙）。

79.法定退伙：是指合伙人因出现法律规定的事由而退伙。这种法定鬲可分为两类，一是某

种客观情况（当然退伙），二是其他合伙人的决议（除名）。

80.退伙结算：除死亡或宣告死亡的情形外，合伙人退伙时，其财产和责任，应按退伙结算

的规则办理。《合伙企业法》第五十二条规定，合伙人退伙的，其他合伙人应当与该退

伙人按照退伙时的合伙企业的财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额。退伙时有

未了结的合伙企业事务的，待了结后进行结算。

81.退伙的效果：指发生退伙时退伙人在合伙企业中的财产份额和民事责任的归属变动。分

为两类情况，一是财产继承，即退伙人的财产份额和民事责任归属于退伙人的继承人；

二是退伙结算，即退伙人的财产份额和民事责任归属于退伙人本人。

82.破产原因：是适用破产程序所依据的特定法律事实。它是法院进行破产宣告所依据的特

定事实状态。按照现行法律，它也是破产案件受理的实质条件。

83.破产无效行为：是指债务人在破产状态下实施的使破产财产不当减少，或违反公平清偿

原则，从而使债权人的一般清偿利益受到损害，依法应被确认无效的财产处分行为。

84.破产费用：是指破产程序开始后，为破产程序的进行以及为全体债权人的共同利益而在

破产财产的管理、变价和分配中产生的费用，以及为破产财产进行诉讼和办理其他事物

而支付的费用。

85.取回权：指从清算人接管的财产中取会不属于破产人的财产的请求权。

86.破产抵消权：是指破产债权人在破产宣告前对破产人负有债务的，不论债的种类和到期

时间，得于清算分配前以破产债权抵消其所负债务的权利。

87.别除权：指债权人不依破产程序，而由破产财产中的特定财产单独优先受偿的权利。

88.破产分配：又称破产财产的分配，是指破产清算人将价后的破产财产，依照符合法定顺

序并经债权人会议通过的分配方案，对全体破产债权人进行平等清偿的程序。

88.破产申请：破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示。

89.破产申请人：是与破产案件有厉害关系，依法具有破产申请资格的民事主体。

90.破产案件的受理：又称立案，是法院在受到破产案件深情厚，认为申请符合法定条件而

予以接受，并由此开始破产程序的司法行为。

91.债权申报：是债权人在破产案件受理后依照法定程序主张并证明其债权，以便参加破产

程序的法律行为。

92.债权申报期限：是允许债权人向法院申报其在全的固定期间。

93.有害性：是指有损债权人一般利益。

94.一般利益：即债权人作为程序意义上的集体所应受承认和保护的清偿利益，它有别于各

债权深作为单独民事主题所主张的个别清偿利益。

95.恢复原状：是使用法律关系含量财产归属回复到行为发生前的状态。

96.债权人会议：是全体债权人参加破产程序并集体形势全力的决议机构。

97.债权人自治：之指全体债权深通过债权人会议，对破产程序进行中涉及债权人利益的各

重大事项作出决定，并监督破产财产管理和分配的一系列全力，以及保障这些全力实

现的有关程序制度。

98.破产宣告：就是法院对债务人具备破产原因的事实作出有法律效力的认定。

99.破产宣告的裁定：是法院对债务人具备破产原因的事实作主认定的法定方式。

100.破产宣告对于破产案件的效果：就是破产案件转入破产清算程序。

101.破产债权：是基于破产宣告前的原因而发生的，能够脱过破产分配由破产财产公平受偿

的财产请求权。

102.优先受偿：就是在全体债权人的气体清偿程序以外个别地和排他地接受清偿。

103.破产变价：是指清算人将非金钱的破产财产，通过合法方式加以出让，使之转化为金钱

形态，以便于清算分配的过程。

104.破产分配方案:是载明破产财产如何用于破产分配和各破产债权人如何获得破产分配的

书面文件。

105.破产程序的终结：是指破产程序不可逆转地归于结束。

106.和解：指具备破产原因的债务人，为避免破产清算，而与债权人团体达成以让步方法了

结债务的协议，协议经法院认可后生效的法律程序。

107.整顿：是指企业上级主管部门对企业采取的旨在改善企业经营管理、提高企业经济效益

的一系列行政措施。

108.重整：是指在企业无力偿债的情况下，依照法律规定的程序，保护企业继续营业，实现

债务调整和企业整理，使之摆脱困境，走向复兴的再建型债务清理制度。

109.债务清偿法：就是在债务人无力清偿到期的债务的情况下，依法在债务人现有财产的范

围内，实现多数债权人之间的公平清偿。

110、形式审查：是判定破产申请是否具备法律规定的破产申请形式条件的工作程序。

111、实质审查：是判定破产申请是否具备法律规定的破产申请实质条件的工作程序。又称

理由审查。

112、有表决权的债权人：指有权出席债权人会议和发表意见，并有权对债权人会议议决事

项投票表达个人意志的债权人。

113、无表决权的债权人：是指有权出席债权人会议和发表意见，但无权对债权人会议议决

事项投票表达个人意志的债权人。

114、营运价值：就是企业作为营运褓的财产价值，或者说，企业在持续营业状态下的价值。

115.票据：是出票人依票据法发行的、无条件支付一定金额或委托他人无条件支付一定金额

给收款人或持票人的一种文书凭证。

116.有价证券：是指代表某种财产性权利的证券，该证券与其所代表的权利密切结合，行使

权利以持有相应的证券为必要。

117.汇票：是出票人委托他人于到期日无条件支付一定金额给收款人的票据。汇票在出票人

有三个代时人：出票人、收款人、付款人。

118.本票：就是出票人自己于到期日无条件支付一定金额给收款人的票据。本票在出票时有

两个当事人：出票人，收款人。

119.支票:就是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给收款人

的票据。支票在出票时有三个代时人：出票人，收款人，付款人。

120.票据法：是规定票据的种类、签发、转让和票据当事人的权利与义务等内容的法律规范

的总称。

121.票据关系：是指基于票据行为所产生的债权债务，或称权利义务关系。

122.票据关系当事人：是指享有票据权利，承担义务的法律关系主体。包括出票人、背书人、

承兑人、保证人、汇票和本票的付款人、持票人、收款人。

123.票据行为：狭义的票据行为仅指承担票据债务的要式法律行为，包括出票（发票）、背

书、承兑、保证、参加承兑、保兑等六种。根据票据法的规定，在我国票据行为仅包括

出票、背书、承兑、保证、付款。。广义的票据行为是指以发生、变更或消灭票据关系

为目的而为的法律行为，包括以上各种狭义的票据行为外，还包括付款（在我国为狭义

的票据行为）、参加付款、见支票、划线、涂销等。

124.票据权利：就是票据上所表示的金钱债权，是持票人以取得票据金额为目的凭票据向票

据行为人所行使的权利。

125.票据权利的行使与保全：是指票据人请求票据债务人履行其票据债务的行为。

126.票据抗辩：票据债务人对于票据债权人提出的请求（请求权），指出某种合法的事由而

予以拒绝。

127.空白票据：是出票人在签发票据时，有意将票据上应记载的事项不记完全，留持票人以

后补充的票据。又称未完成票据。

128.票据的丧失：是指持票人失去对票据的占有，包括绝对丧失（如毁灭、焚毁等）与相对

丧失（遗失、被窃等）。

129.普通诉讼程序，民事诉讼法所规定的、一般民事诉讼法适用的第一审普通程序。

130.公示催告制度是丧失票据的人申请法院宣告票据无效从而使票据权利与票据相分离的

制度。

131.汇票：是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付一定金额给持票人的票据。

132.汇票出票：是出票人制作票据，并将票据交付给收款人的票据行为。

133.背书：又称为委任取款背书，它是持票人为委托他人（被背书人）代为领取票款而为的

背书。

134.背书的连续性：是指汇票上所记载的背书，自收款人至最后的被背书人最后持票人），

在形式上均相互连续而无间断。

135.承兑：是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额一种票据行为，也就是表示愿意承

担票据义务的行为。

136.汇票的保证：是指汇票债务人义外的人，为担保特定票据债务人票据债务的履行，以负

担同一内容的票据债务为目的所为的一种具有性的附属票据行为。

137.付款:广义的付款是指一切票据关系人，依票据文义向票据债权人支付票载金额的行为;

狭义的付款则仅指付款人或担当付款人所为消灭票据关系的付款。

138.付款的提示:是持票人向付款人或担当付款人现实地出示票据以请求其付款的行为。

139.追索权:是指汇票到期不获付款或期前不获承兑，或者有其他法定原因出现时，持票人

在履行了保全手续后，向其前手请求偿还汇票金额、利息及费用的一种票据上的权利。

140.本票：是出票人签发的，承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收

款人或者持票人的票据。

141.本票的出票:是指出票人依照票据法规定款式制作本票并将作成的本票交付予受款人的

行为。

142.支票：是出票人签发的，指示办理存款业务的金融机构即付款人于见票时无条件支付确

定的金额给收款人或者持票人的票据。

143.证券：是指记载并代表一定权利的凭证。

144.商品证券：是指证明持有人对否项商品享有一定数量请求权和处置权的有价证券。

145.货币证券：是指替代货币履行支付和结算职能的有价证券。

146.资本证券：证明持有人对其投资享有收益分配请求权的有价证券。

147.股票：是指股份有限公司发行的，表示股东按其持有的股份数额享受权益和承担义务的

书面凭证。

148.债券：是发行人依照法定程序发行的，约定按期向持有人支付利息和偿还本金的有价证

券，债券是表明债权债务关系的一种书面凭证。

149.认股权证:是由股份有限公司发行的授与特有人在限定期限内以一定的价格购买一定数

量的该公司增资发行股票的选择权凭证。

150.投资基金券：是指发行人向社会公众发行的，表明持有人按照所持基金单位数享有相应

权利，承担相应义务的书面凭证。

151.证券法：有广义和狭义之分。广义的证券法是指一切与证券有关的法律规范的总称，包

括公法上和私法上的法律规范。狭义的证券法指专门调整证券关系的法律即专指正和规

范证券发行、证券交易、证券监督管理关系及其他与证券相关关系的法律规范的总称。

152.证券法的调整对象：是指法律要促进、限制或保护的社会关系的范围。证券法的调整对

象是证券关系。

153.证券关系：是指因证券的发行、交易、监管及其他相关活动而产生的社会关系。

154.证券发行：证券发行人以筹集资金为目的，将证券出售给投资者的行为。.

155.证券发行关系：证券发行人、证券主管及滚、证券经营机构、证券投资人等证券法律关

系主体在证券发行过程中形成的社会关系。

156.证券法的地位:指证券法在一国法律体系中的地位，以及证券法与相关法律之间的关系，

在我国，即指证券法在我国社会主义市场经济法律体系中的地位。

157.证券法的基本原则：是指证券法所特有的，反映证券市场客观发展规律，广泛适用于调

整各种证券活动的基本行为准则。

158.证券发行：是指发行人以筹集资金或调整股权结构为目的，作成证券并交付相对人的单

独法律行为。

159.信息公开：又叫信息披露，是指证券发行者及上市公司按照法定要求将公司经营的财务

等情况向社会公众公告，并向证券监督管理部门报告。信息公开分为证券发行之信息公

开和持续性信息公开。

160.证券期权交易：是指证券当事人为获得证券市场价格波动带来的利益，约定在一定时间

内，以特定价格买进或卖出指定证券，或者放弃买进或卖出指定证券的交易。故证券期

权交易又称选择权交易。

161.证券看涨期权：在期权合约约定的有效期限内，权利人有全依照合同约定的价格和数两

买入相关证券。

162.证券看跌期权：在合同约定的有效期限内，权利人有权依照合同约定的价格和数两卖出

相关证券。

163.双向期权：又称对敲，指期权合约购买者在一定时期内，既购买某种证券的看涨期权,

又购买该种证券的看跌期权，其后在证券价格正涨时行使看涨期权，在证券价格下跌时

行使看跌期权。

164.证券信用交易：有广义和狭义之分。广义的证券信用交易是指涉及有关当事人信用的证

券交易方式。包括证券买卖双方相互给予的信用，以及由第三人提供的信用，包括证券

期权交易和政权期货交易。狭义的证券信用交易仅指保证金交易。一般法律意义上的证

券信用交易多指保证金交易。保证金交易是指证券交易者在买卖证券时，只向主券商支

付一定数额的保证金或部分证券，其应付证券价款或应付证券不足时，由证券商垫付的

证券交易方式。

165.融资交易：是指投资者提供一定数量的现款作为保证金，而由证券商为投资者垫付部分

交易资金以购买证券的保证金交易方式。又称保证金买空行为。

166.融券交易：是指证券商向投资者借贷一定数量的证券，而由投资人在约定期限内偿还同

等数量证券，并支付一定费用的证券交易方式。

167.证券上市：是指发行人发行的有价格证券，依据法定的条件和程序，在证券交易所集中

竞价交易的为。

168.证券上市的暂停：是指上市公司发生法定原因时一，其上市证券在证券交易所暂时停止交

易的情形。

169.证券上市的终止：是指在法定石油出现后，上市公司被取消上市资格，其上市证券不得

在证券交易所挂牌交易的情况。

170.公司上市收购:是指投资者依法定程序公开收购上市公司已经依法发行上市的股票从而

达到对该上市公司控制或兼并目的的行为。

171.强制要约：是指收购者出有目标公司股份达到法定比例时必须向目标公司的剩余持股者

发出全面收购要约，当持股比例达到目标公司股票总数的绝对优势比例时（通常是

90%）,其余的目标公司股东有权以同等条件向收购者强制出售其所股份。

172.上市公司收购的持股披露制度：是指在上市公司收购中，任何收购人直接或间接持有

公司发行在外的法定比例的股份时，或此后所持股量发生一定比例的增减时，必须依法

将上述情况进行公开披露的制度。

173.要约收购：是指持有目标公司30%以上股票的收购人，通过证券交易所交易，采取“收

购要约”的形势收购其他股东所持股票之行为。

174.协议收购：是指收购在场内证券交易市场外，与目标公司管理部门或股东私下达成协议

并按协议规定的收购条件、收购价格、收购期限及其他规定事项收购目标公司股份的行

为。

175.内幕交易：是指单位或个人以获取利益或减少损失为目的，利用内幕信息进行证券发行

与交易的行为。

176.操纵市场行为：是指在证券交易中，任何单位或个人利用有时地位或滥用行政职权，从

而影响证券市场价格，扰乱证券市场秩序，损害证券投资者利益的行为。

177.欺诈客户：是指单位或个人在证券发行、交易及向滚活动中，利用职务之便，编造、传

播虚假信息或者进行误导投资者的行为，以及利用其作为客户代理人或顾问的身份，事

实损害投资者利益的行为。

178.虚假陈述：是指信息披露义务人违反信息披露义务，对证券发行、交易及向滚活动的事

实、性质、前景等事项作出虚假、严重误导或者有重大遗漏的陈述。

179.证券商：是依法从事证券经营业务的法人或自然人，至于具体的证券经营业务范围则由

各国法律自行确定。

180.综合类证券公司：是依照公司法规定和由国务院证券监督管理机构审查批准，从事证券

经纪业务，证券自营业务，证券承销业务及其他经国务院证券监督管理机