五星级国际酒店财务管理制度

五星级酒店财务管理制度

第一节概述

财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部构成，是酒店的核算和监督机

构，负责平常收支管理和成本控制工作。根据《会计法》的规定，结合酒店的实际状况，设

置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业

收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分派核算。

查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点搜集并记录每天的营业收入。为了保证营

业收入的精确性，查核部设有专人进行日审和夜审。为了尽快收回旅行社或有关单位在酒店

消费后未能及时支付的欠款，查核部还设置有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并

催收欠款，对那些长期欠款8勺单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的提议，由于酒店依托

收回所有营业收入用以支付平常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分

派，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。

会计部根据审计所提哄的收入日报作为核算收入的根据，编制酒店月度、季度、年度财

务报表，对的、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当卮提供

精确可靠的会计信息。为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节省

费用，减少成本，多创利润。通过对酒店应付帐款的控制，合理分派、运用资金，争取较大

的经济效益。会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒

店的财产和利益。

成本控制部门负责对平常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对

餐饮部门食品酒水的控制.尽量防止导致挥霍和流失。

电脑房重要负贡酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护,

酒店电脑耗材8勺管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。并不停改善系统，使酒店的信

息管理系统完善、先进、扬通。

采购部是负责酒店采也工作的职能部门。采购部在酒店统一管理下,根据实际工作规定,

适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，保证酒店经营活动的正常进行。

采购部的采购工作，必须严格执行酒店8勺采购制度，严格按照采购程序办理，保证所采购物

品的）数量、质量、价格和交货时间符合规定，并严格控制采购成本。

部门的重要性

任何企业都离不开财务工作，无论是经营性企业还是非经营性企业。由于每个企业都是

社会经济活动8勺细胞，没有资金，组织就不能存在，而有了资金，就有了财务工作。酒店作

为一种实行独立核算的经济实体，其财务工作就尤为重要。在对外开放，从计划经济向市场

经济的过渡时期，企业会更重视经济效益，加强经济核算。企业经营的最终目的是以至少的

投入，获取最大的经济效益，要到达这个目的均离不开财会工作。

财务部的功能和作用

酒店财务部的功能和作用重要体目前三个方面，即提供酒店经营管理的财务信息资料,

提高经济效益和增进经营管理水平B勺提高。财务部根据经营管理人员及各部门对管理的规定

而提供的信息资料有：

一、提供预测和规划所需要的信息

管理人员可以通过财务部所记录的营业收入历史资料预测明年的营业收入.根据酒店积

累的自有资金决定与否开展扩建，改建等规划工程。

二、提供控制所需要的信息

成本和费用是酒店经营中要控制的两大原因。管理人员可以根据财务部提供的成本和费

用报表上成本与费用的变化状况做出保持或减少等控制决策。

三、提供测量经营成果所需要8勺信息

酒店经营成效最终表引前其经营成果上，经营获得是财务部通过及时、精确的核算后获

得。营业收入的核算，工资核算，原材料成本核算，多种受用核算等都是财务部平常8勺工作。

四、提供酒店外界所需要的经营和资金信息

酒店是一种有机整体,但不是个封闭的整体，酒店内外信息8勺沟通，接受专门机构和社

会的监督也需要财务部提夬有关资料，接受财校检食，审查机关检查等。

财务部组织酒店的资金运动，通过财务计划制定出经济核算,经营效益的总目的，加强

对经营活动中多种消耗及资源的控制。以至少的人、物投入而获取最大的经济效益。

酒店经营管理就是为了使酒店系统的功能效益不停提高而从事的一系列活动，财务部在

指导酒店平常经营活动中，往往如下述8勺方式积极参与:

一、指导平常经营活动，防止盲目性。

二、完善内部经营管理机制，实行目的管理。

三、监督经营方向，端正经营思想和营业行为。

四、参与经营决策。

财务部的基本任务

财务部的基本任务是遵照国家的方针政策和会计制度,根据酒店经营运筹规律，合理组

织各项财务活动，对的处理财务关系，加强资金计划管理和经济核算，增进规范服务质量，

减少成本，改善经营管理,提高经济效益，加强财务监督，保护酒店财产，维护财经纪律，

详细有如下内容：

一、对的、及时、完整地核算和反应酒店经济活动和经营成果，为管理人员提供精确可靠的

财务会计信息资料。

二、加强资金计划管理，认真编制年度财务计划，做好财务预算和各项经济指标的分解。

三、加强成本费用的核算,做好各项指标控制工作，减少成本和费用，多创收，多创汇。

四、加强财务分析，考核各项经营指标的内外状况，反应经营管理现实状况，通过深入实际

的调查研究，总结经验教训，揭发矛盾，噌进酒店改善经营管理。

五、筹集和管理分派、运用资金、积累资金、监督资金的运用状况，加速资金周转，以尽量

少的资金占用，获得较大的经济效益。

六、坚持会计监督，维护财会纪律，保障酒店利益。

七、协助指导各部门做好节支开源工作，加强成本核算；

八、保证各部门的经营活动正常开展，做好服务工作。

财务工作是纷繁复杂的，财务工作的）严厉性规定从事这项工作的人员必须一丝不苟，细

心周到，财务部每天处理多种财务事项，综合性很强，因此要与其他部门协调好关系，财务

部每天的收和成本报表是支应各部门经营成果的睛雨表，收入的增长或减少，成本提高，都

反应酒店经营上的优势或存在的问题。

第二节组织构造和职位简介

财务办公室

一、财务总监

(-)工作关系

上级：直属总经理室领导,向总经理负责。

下级：统领财务部、采购部及部属人员。

(二)卤位职责

1、在总经理领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度。监督考核酒店

有关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行状况及其效果，保护酒店财产，维

犷财经纪律，对本酒店的财务状况负责。

2、领导财务部的全体人员认真贯彻岗位责任制，健全和严格实行经济责任制，建立良好的

财务工作秩序，并对其工作负责。

3、有权向下级下达工作和生产任务，向他们发指示和遂行工作筹划。根据本部的实际状况

和工作需要，肓权增减员工和调动他们的工作。

4、负责财会部、采购部、电脑房的全面工作。加强财务部队伍的建设，制定各级人员培训

计划，提高财务部全体员工的业务素质，确定财务部各部门机构设置和人员配置方案，并实

行各级人员8勺任免和奖惩方案。

5、控制预算案，指导制定酒店经营政策“根据董事会下达的任务和酒店领导规定测算和制

定经营贲任制方案。

6、管理现金流量、贷款及货币兑换。

7、贯彻执行总经理下达的各项工作任务，处理所管部门的平常业务。

8、审查和指示各部门8勺营业报表和工作汇报。

9、协调与酒店各部门8勺关系，并负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构联络。

10、组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并

负责各项经营计划的协调平衡，贯彻完毕计划的措施，对执行中存在的重要问题提出改善意

见。

11、参与总经理召开的）部门经理例会、业务协调会议，建立良好的工作关系。定期向总经理

如实反应酒店经济活动和财务收支状况，对的及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理

决策的根据。

12、对部属H勺工作进行筹划与督导，培养他们不停提高管理水平和业务能力。

13、需与上级主管部门、财政、税务及金融机构等有关部门保持良好的合作关系。

（三）素质规定

1、财务总监属酒店高层管理人员，规定对酒店业务尤其是财会、采购、仓库管理方面的业

务非常熟悉。

2、熟悉和掌握会计的基本理论及实际工作方面的）知识，包括掌握会计的基本原理、常规、

原则、原则及限制等基本会计知识。

3、熟悉经济法、酒店法及当地的法律及法规。

4、理解和掌握酒店经济活动的状况。

二、财务部经理

(-)工作关系

上级：财务总监

下级：财务部副经理、审计主管、收银主管、成本主管、采购部经理、电脑房主管

(二)岗位职责

1、在财务总监的领导下，直接负责财务部的平常管理。

2、督导查核部、会计部、成本部和电脑房的业务操作。

3、协助财务总监起草多和管理制度，并监督检查贯彻各有关制度。

4、协助财务总监编写年度、季度、月度财务计划。审核财务日报表、月报表及年度报表。

5、负责酒店的财产管理。

6、监督审查酒店内部的财务收支状况，保证酒店一切营业收入、开支及有关经济活动能按

国家有关法规和制度进行。

7、财务总监不在岗时，代行总监职责。

(三)素质规定

与财务总监的素质规定一牧。

三、文员

(―)工作关系

上级：财务总监

下级：无

（-）岗位职责

1、负责接待财务部的来客和接听。

2、做好名类文献、信件、报表的收发、存档、传送工作。

3、建立财务档案，以便随时告知财务总监当日应办事项。

4、本部门召开主管会议时，做好会议记录。

5、根据财务总监的规定起草、打印各类文献，熟悉酒店各部门工作程序和流程。

6、办理本部门员工的到眼、离职、调动、手续以及人事部委办的工作。

（三）素质规定

1、熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实，精通电脑中、英文打字，工

作细致、耐心、快捷。

2、年龄在24岁以上，女性，品貌端正，气质高雅。身高，1.65-1.69米。

3、财会专业大学专科以上或同等学历。

4、熟悉掌握英文，到达中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作及翻译能力。

5、反应敏捷，保守秘密，能协助财务总监协调本部门及与外部门之间的工作。

（四）工作内容

1、每月收取各班组排班表、交部门经理、总监审核同意后送人事部。

2、掌握并精确发放办公用品、工衣、工鞋、劳保等物，并理解使用状况。

3、负责本部门每日的考勤，每月总各班组考勤状况，并上交人事部，收、放考勤计时卡,

做全勤奖、饭费补助、奖金等各类表格。

4、肩负部门的资产管理责任。

5、自觉遵守《员工守则》，协助部门经理检查部门员工纪律8勺执行状况，并作出记录，向部

门经理汇报。

6、接受并完毕总监、经理临时指派的其他工作。

查核部

一、查核主管

(-)工作关系

上级：财务部经理

下级：查核员(日审和夜审)

(-)岗位职责

1、在财务部经理的指导下，负责酒店收银结算查核详细管理工作。

2、督导查核员遵守有关财务规定和结算查核程序,保证酒店的资金安全。

3、合理排班，遇有员工休假，主管必须顶班或对班次进行调整，并做好考勤。

4、积极参与培训，遵守酒J占规章制度，完毕上级分派时具他工作。

(三)素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能纯熟操作。

3、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

(四)工作内容

1、督促查核人员认真复核名收限点的营业报表、帐单，发现错误，加以纠正，以保证酒店

营业收入帐目精确，对已复核过的报表，都必须签字，以示负费。

2、复核夜班完毕8勺收入晨报表：重要查对开房率、房租收入、散客和团体的平均房价与否

对的，每个餐厅的平均消费、人数、总数与否对的，并签名确认。

3、审核汇总前一天的营业收入状况.编制收入日报表.及时将日报呈酒店领导。

4、复核早班所核的单据。

5、对所属员工进行培训，以保证工作正常运转。

二、查核员(日审和夜审)

(-)工作关系

上级：查核主管

下级：无

(-)岗位职责

1、在查核主管的领导下，负责酒店收银结算查核工作。

2、遵守有关财务规定和结算核查程序，保证酒店的资金安全。

3、查核领班还负贵指导查核员开展工作的职责。

4、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉酒店的收识管理的电脑系统，井能纯熟操作。

3、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、每天按各班次收银员送审的帐单、原始单，核查数据与否精确，并查对该班次营业报表。

2、核查各班组送审的转帐单据所列单位有无串户，与否按有关规定或协议执行。

3、审核前厅输入电脑房价与否对的，并做出记录。

4、查核各餐厅收银班组输入帐单与客房所输入电脑的挂帐数据与否相符，房号有否错误，

以缩短客人结帐时间。

5、审核每天转帐结算单据，数据与否对的，多种单据与否齐全无误。

6、根据各部门、班组已审核的营业日报进行综合汇总，做出当日全酒店营业日报表，并于

次日八时前送呈财务总监、总经理和董事长。

7、保管各班组的营业日报和附件单据。

三、收银主管

（-）工作关系

J_级：财务部经理

下级：收银领班、收银员

（-）岗位职责

1、在财务部经理的指导下，负责客人在酒店消费的结算详细管理工作。

2、督导收限领班、收饭员遵守有关财务规定和结算程序，保证酒店的资金安全。

3、合理安排班次，灵活调感人员，以保证工作的顺利进行，并做好考勤。

4、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能纯熟操作。

3、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、检查每日收银员到岗状况及工作前的准备工作，发现句题及时处理，并随时向上级工报。

2、检查各班现金、票证的上交及保管状况，不定期检查各收银员的备用金。

3、根据工作中出现的问题负责制定培训员工计划并组织实行，不停提高收银员的工作水平。

4、对跑帐或丢帐单等问题要查清原因，追查贲任并及时处理。

5、随时检查未结帐状况，并随时向上级主管反应。

四、收银领班、收银员

(-)工作关系

收银领班上级：收银主管收银员上级：收银领班

下级：收银员下级：无

(-)岗位职责

1、在收银主管的领导下，负贡客人在酒店消费的结算工作。

2、遵守有关财务规定和纭算程序，保证酒店8勺资金安全。

3、收银领班还负有指导收银员开展工作的职贲。

4、积极参与培训，遒守酒店规等制度，完毕上级分派的其他工作°

(三)素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及收银结算程序。

2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能纯熟操作。

3、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

(四)工作内容

1、工作前检查收银设备，保证其工作正常。

2、精确打印各项收费帐单、发票。及时、快捷收妥客人应付费用。在收款中做到快、准，

不错收、漏收。对多种外币必须认真验明真伪，切实按酒店公布的外汇牌价折算。对签

单结帐的客人，必须要对照预留的签名模式。

3、对每日收入的现金，执行“长缴短补”的规定，发现长款或短款，如实向领导汇报。

4、前厅收银还须按规定做好客用保险箱服务工作，按规定做好外币兑换服务，管好备用金。

5、客人付信用卡时，按银行规定程序执行，保证无差错。

6、负责打印有关报表，整顿营业单据，移交查核员审核。将当日所收现金投放在酒店指定

的保险箱后方可下班。

五、应收土管

（-）工作关系

上级：财务部经理

下级：应收会计、信贷员

（二）岗位职贲

1、在财务部经理的领导下，负贵离店客人有关订房、餐费及其费用记帐方式的结算。

2、负责收款计划的制定，跟踪计划完毕状况。

3、负责与合约客户、旅行社的协议管理。

4、负责应收会计员对客人挂帐款的催收工作的管理。

5、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、

假定，原则、原则及限制等方面的基础知识。

2、熟悉当地区酒店的经营状况，理解本酒店经营特色及服务对象。

3、常常与合约客户、旅行社沟通，保持良好的关系。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、督导应收会计员对合约客户、旅行社挂帐单的审核及会计帐务处理。

2、催收宴会挂帐，严格控制宴会的挂帐。挂帐要有申请表，由总监、总经理同意。

3、与其他酒店交流当地市场的经营状况，常常理解旅行社的信誉状况。

4、在业务上与前台、销售等有关部门保持亲密配合，对长期挂帐规定销售部共同催收。

5、每月向管理层提交信贷汇报，提出详细的客户分析及管理提议，对信誉不好的旅行社客

户向有关部门发备忘录，提醒注意。

6、对旅行社的投诉，要协调处理。

六、应收会计、信贷员

（一）工作关系

上级：应收帐主管

下级：无

（-）岗位职责

1、对合约客户、旅行社挂帐单的审核及会计帐务处理。

2、详细负责收款计划的实行，并将执行状况及时汇报给应收帐主管。

3、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉当地区酒店的经营状况，理解本酒店经营特色及服务对象。

3、常常与合约客户、旅行社沟通，保持良好8勺关系。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

(四)工作内容

1、每天按各收银员报送的转帐结算帐单和订房凭证等查对各单位的协议、协议所订条款、

价格和收费原则、折扣等，并复核帐单金额，按各单位归总。同步根据协议、协议所定

结算日期，列出结算明细单向有关单位办理结算C

2、对外结算帐单汇总后，按付款单位为核算对象，开列明细帐户，列入应收科目挂帐，同

时必须及时将数据输入电脑。

3、对外结算帐单必须精确、清晰，按协议、协议规定期间及时将结算清单送给付款单位，

并加强检查收帐状况，做好催收工作，防止错结、漏结、迟结。

4、积累各合约客户的资信状况和结算中的问题等以及客户的反应，向主管和部门经理二报。

5、每月月结，明细帐金额必须与电脑挂帐数及帐单数查对，保证帐帐相符。

6、随时接待客户有关应收帐款的查询工作。

会计部

一、财务部副经理

(-)工作关系

J_级：财务部经理

下级：总帐主管、工资员、应付会计、总出纳、出纳员

（二）岗位职责

1、对财务总监（经理）负责，全面负责会计部详细核算的业务管理。

2、控制预算案，指导制定政策、程序、和约及牌照°

3、管理现金流量，管理贷款、货币兑换及结算。

4、管理会计部事务、费用、收入核算业务等。

5、就财务的政策和法律问题与董事长和总经理研究和磋商。

6、准时完毕上级交办的其他工作，随时解答财务总监提出K）问题，对的、及时地提供一切

数据资料。

（=）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、

假定、原则、原则及限制等方面的基础知识。

2、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

3、掌握会计理论及实际工作的发展动向，忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1.审核检查所有记帐凭证和原始凭证与否合理、合法、对的、有效，审核其手续与否完整,

列支科目与否对的。

2、查对总帐与各明细的电脑帐，保证无误后进入总帐，对所需调整的帐项要附有凭证及阐

明，并经财务部经理同意后方可调整。

3、督促检查多种财务汇报的及时性、对的性，做好月、年度财务决算，准时向酒店领导呈

报会计报表。

4、督促检查各项税金的t■算申报，加强与财税部门的业务联络，协调外部关系，获得有关

息O

5、督促检查应付帐款金额与否对的，挂帐与否精确，帐务处理与否及时。

6、及时检查银行存款未达帐项余款调整表的编制状况，发现问题及时查找并纠正。

7、及时检查各明细帐项，督促检查应收帐款的查对与催收。

8、审核检查所有对外编报的数据及财务报表，保证无误万可报出。

9、督促检查会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料

的保密工作。

10、督导酒店固定资产、低值易耗品的核算、管理。

11、督导工资主管对的核算员工的薪金、费用及按规定划分各部门的工资历、税金和费用.

全面实行经营责任制和工效挂钩的绩效考核制度

二、总帐主管

(-)工作关系

上级：财务部副经理

下级：应付会计、工资员

(二)岗位职责

1、全面负责酒店8勺会II核算工作，对的HI算酒店各经营部门8勺经营成果，为董事长、总经

理的经营决策提供精确财务资料。

2、妥善保管会计档案，保证会计资料完整，查找以便。

3、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计K）基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、

假定、原则、原则及限制等方面8勺基础知识。

2、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

3、熟悉当地区的社会环境，与银行、税务保持良好的关系，为酒店经营发明很好。勺环境。

4、理解会计理论及实际工作的发展动向，不停的提高自身素质。

5、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、编制收入、支出、费用等的记帐凭证并登帐。

2、每月将酒店发后8勺公共费用进行分派（如：水电费、柴油消耗、市政排污费、广告宣传

费等），并编制转帐凭证。

3、根据记帐凭证揩有关业务输入电脑，做到对的无误。

4、督促有关人员将所有入帐凭证在结帐前及时完毕，不得影响结帐工作。

5、月末准时编制财务报表并做到帐表相符，发现问题及时调整。调整帐项要根据真实资料,

并附有阐明，经财务总监同意方可调整。

6、按规定打印报表，按次序装订成册，按规定发放。

7、积累总结各项指标完毕状况的资料，随时回答上级提出问题，准时完毕领导交办的工作。

8、负贡保管一切会计档案，装订成册，登记管理，未经上级同意，不得外借，并做好经济

资料的保密工作。

三、工资员

（―）工作关系

上级：总账主管

下级：无

（二）岗位职责

1、负责酒店员工的工资、资金、福利、津贴及个人所得税的计算。

2、负责核算酒店各部门工资成本。

3、妥善保管酒店员工工资档案，并注意保密。

4、妥善保管固定资产的档案，保证资料的完整，及时记录固定资产的变动状况。

5、每年对固定资产至少进行一次盘点，以保证酒店财产的完整与安全。

6、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉经济法、酒店法及当地的劳动管理法律、法规。

3、基本理解酒店各部门所需固定资产的名称、型号、规格、质量、价格、数量、用途。

对酒店重要的固定资产安装的位置及数量要有所理解。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、在接到人事部门审核的多种考勤汇报和病事假等的扣款告知后及时输入电脑。

2、招人事部转来的工资变动表迸行登记、编号、计算并输入电脑。

3、计算工资和员工个人收入所得税，打印工资报表，及时送交领导审批。

4、申请银行支票，将工资软盘及支票及时送至银行，由银行输入到员工存款帐户上或将领

导审批后8勺工资表交总出纳发放。

5、打印工咨条，交人事曾发放至各部门员工。

6、编制工资记帐凭证，核算各部门的工资成本。

7、每月把工资、多种福利告知单及工资变动表分别装匚成册妥善保管，注意保密。

8、对员工工资、福利、津贴等各个时期的发放原则和变动状况每年做出对比和分析，并编

制状况汇报。

9、对的划分固定资产与低值易耗品的界线，编制固定资产目录，对固定资产进行分类编号,

加强管理。

10、会同有关部门根据本部门经营状况，认真核定固定资产需用量，并伴随经营状况的变化

进行调整。

11、理解分析固定资产的，更用和完好状况，为编制固定资产更新和维修计划提供资料。

12、对购置、调入、内部转移、租用、封存、调出、报废的固定资产，要督促有关部门或人

员办理有关手续。根据固定资产登记卡，定期查对，编制增减状况表，做到帐、卡、物

相符。

13、按月对的计提固定资产折旧。

14、会同有关部门定期做好固定资产的盘点工作，发现问题查明原因，分清贲任，提出改善

意见，并按规定办理对应手续。

四、应付会计

（-）工作关系

上级：总账主管

下级：无

（二）岗位职责

1、在财务部副经理的指导下，负责应付款会计的业务工作，督导应付款会计遵守有关财务

规定和付款程序，合理安排资金。

2、负责对应付款、未付款项的核算管理工作。

3、检查收货结算凭证与否合理、合法、对8勺、有效。

4、遵守有关财务规定和付款程序，合理安排资金。

5、负责与供应商签定的协议管理。

6、枳极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派时具他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、

假定、原则、原则及限制等方面的基础知识。

2、基本理解酒店各部门所需物资8勺名称、价格、数量及每月所需资金量。

3、常常与供应商沟通，保持良好的关系，遵纪遵法。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

(四)工作内容

1、根据成本控制部转入的入库单、无发票收货记录等编制转帐凭证并挂帐。月末与成本控

制部进行查对，保证一致、精确，并做好与总帐8勺查对工作。

2、与供应商查对应付款项，按照与供应商签定8勺协议办理有关财务结算手续。

3、每月编制应付款清单，报部门经理及财务总监。

4、随时接待供应商有关应付款项的查询工作。

5、搜集每天仓库的收货记录汇总表及有关发票，并与仓库电脑记录查对。

6、检查并保证发票的数量、单价与采皿申请单、仓库补货单、月结单收货记录和其他有关

凭证相符。

7、检查发票及购货订单上的签订、印章。

8、检查发票上的数量、单价及合计金额，保证对的无误。

9、每月打印应付帐款电脑明细帐。

10、每天向成本主管提供应付货款资料。

11、负责凭证8勺装订和存档工作。

五、总出纳

(-)工作关系

上级：财务部副经理

下级：出纳员

（-）岗位职责

1、负责酒店的资金管理，指导监督出纳员遵守有关财务规定和工作程序，保证酒店区财产

安全。

2、合理安排资金的收付，保证酒店平常经营管理的需要。

3、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

3、理解酒店经济活动状况及银行业务的操作规程，忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、督导检查出纳员计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。

2、督导检查出纳员将收入的现金、支票和将每天营业收入存入银行，不得积压。

3、根据领导已签批的汇款申请单和财务总监指示，办理银仃转帐支付业务。

4、督导检查出纳员使用电脑登记H勺现金日志帐和银行存款日志帐。每月底查对银行对怅单,

并编制“银行存款余额调整表”。

5、负责每日编报“现金及银行存款收付日报表

6、对办理报销的单据，除按会"审核程序重新审核外，还须财务总监审批后才予付款，凡

手续不全一律拒绝付款。

7、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，库存现金按规定限额执行，不得挪用库存现金,

不得以白条单抵库。

8、加强外汇管理，不得私套外汇，也不得违单办理兑换手续。

六、出纳员

（-）工作关系

上级：总出纳

下级：无

（二）卤位职贲

1、遵守有关财务规定和工作程序，保证酒店8勺财产安全。

2、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

3、理解酒J占经济活动状况及银仃业务时操作规程，忠诚酒店事业，维护酒店利菰。

（四）工作内容

1、计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。

2、负责收入的现金、支票和将每天营业收存入银行，不得积压。

3、使用电脑登记8勺现金E志帐和银行存款日志帐，按记张规定结出每日发生额和当日余额,

要日清月结。

成本控制部

一、成本部主管

（-）工作关系

上级：财务部经理

下级：成本会计

（二）卤位职责

1、对财务总监（经理）负责，全面负责成本控制部详细业务的管理。

2、督导成本控制和仓库操作遵守酒店有关规定，以保证酒店的财产安全，杜绝挥霍及遗失。

3、向会计部提供有关数据，以保证会计核算精确。

4、就物资管理、成本控制的问题向财务总监、总经理和董事长提出提议。

5、负责制定属下员工的培训计划和实行，不停提高员工素质。

6、准时完毕上级交办的其他工作，随时解答财务总监提出的问题，对的、及时提供一切数

据贡料。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、

假定、原则、原则及限制等方面的基础知识。

2、基本理解酒店所需多种物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。

3、理解同类产品不一样供应商提供物资的质量及价格差异。

4、熟悉酒店成本控制8勺措施，理解本酒店物资消耗的基本状况。

5、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

6、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、检查每日成本汇报，及时为厨房、餐厅提供信息。

2、根据每天的经菅状况，检查审核每日多种物品、食品及饮料消耗状况0

3、编制当日成本汇报及与成本有关的多种汇报，并报上级主管领导。

4、每月对库房、厨房、客房、每季对酒店在用家俱用品（低值易耗品）进行盘点，向有关

领导提供数据及状况并写出汇报，计算出实际消耗成本。

5、月底汇集多种成本数据，作出转帐凭证，保证会计报表的正常报出。

6、与采购、餐饮部门定期进行市场调查、分析，有效地控制进价。如发现问题，及时向领

导反应，杜绝质次价高的食品及物品入库。

7、每月认真审核各部门编制的食品、饮料进货计划，对新的菜单计算成本。

8、做好采购物品的数量及价格审核。

9、每次大型宴会要进行宴会预订单及帐单收款审核，尤其物品、食品、饮料的领取，防止

挥霍。

10、根据收银员B勺每天销售汇报做好对食品、饮料B勺销售分析和比较。

11、每日审核高级员工用餐单和交际单与否手续齐全，月底对的划分计算成本。

12、每月检查员工餐厅成本并做出汇报向主管领导汇报。

二、成本会计

（-）工作关系

上级：成本部主管

下级：无

（二）岗位职责

1、在成本主管的指导下，负责酒店餐饮成本、物品成本控制8勺详细管理工作。

2、监控酒店各经营部门的食品、饮料、客用品8勺消耗状况，为酒店领导及部门提供消息,

杜绝挥霍及遗失。

3、遵守有关财务规定，按酒店制定的成本控制程序开展工作，以保证酒店财产安全。

4、审核收货、发货、仓存状况，以保证各部门成本核算精确性。

5、向会计部提供有关数据，以保证会计核算精确。

6、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、基本理解酒店所需多利物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。

3、理解同类产品不一样供应商提供物资的质量及价格差异。

4、熟悉酒店成本控制的措施，理解本酒店物资消耗的基本状况。

5、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、理解副食品市场行情和仓库收货质量及价格。

2、负责检查名部门酒吧、布草、生产器具的明细帐，常常查对数量.对的计算内部调拨。

3、及时反应仓库物品存量，控制补仓量，协助财务部经理控制储备资金周转。

4、定期做好食谱成本估价表，根据销售价，估算毛利。

5、每月负费盘点食品饮料、客用品、印刷品等，及时调整本月合理消耗，对的计算成本，

编制盘点表和转帐凭证。

6、负责将每天的收、发单输入电脑，每月对仓库盘点一次，做到帐物相符，并协助成本控

制部主管编写盘点汇报。

7、查核每日仓库申领单，并按成本项目汇集计算各部门领货成本，编制转帐凭证。

8、整顿记录市场采购价格变动状况。

9、配合酒吧查对、编制每天酒水销售汇报表。

10、配合客房部查对每天客房迷你吧销售汇报表。

11、协助餐饮部编制新菜肴的成本和售价。

12、查看领料单、入厨单与收银汇报表，编制餐饮饮食成本日报表。

13、每月编制各部门领用物品报表，收、发、存报表和存货报表。

•物品成本控制员

1、审核每天仓库的收货电脑记录，保证收货单和发票查对无误。

2、审核各部门的申领物品记录，计算发放物品的成本以及数量和金额。

3、每月审核仓库物品的入库、出库、结存后物资动态表，并做好积压物品和短缺物品E报。

4、做好每月底对工程物资、总仓库的盘点工作，审核仓库编制的盘点汇报盘亏汇报。

5、做好物品领用的转帐凭证。

6、不定期抽查仓库物品。

7、每月底做好餐饮部门的清洁品、客房部的服务用品的期末在盘点表，并做出对应的转帐

凭证。

8、每六个月对客房部、餐饮部在用品进行盘点（包括餐厨具、瓷器、坡璃器、银器及棉织

品），

9、对消耗状况进行控制，并做出消耗状况汇报。

•食品、饮料成本控制员

1、在成本控制主管领导下，完毕每月食品、饮料和香烟的记录及盘点工作。

2、记录好食品、饮料、香烟领用和直接采购状况，并依此计算出成本。

3、查对内部调拨单，对的计算成本。

4、完毕成本日报表，通报各餐厅领导，使其及时掌握各餐厅的成本状况。

5,做好食品、饮料、香烟积压状况汇报的编制工作。

6、每月做好市场调查，检查每日直接采购价格与否与市场调查相符，发现实状况况及时汇

报。

7、做好水果篮、鸡尾酒、菜式的成本计算。

8、做好食品、饮料、香烟领用的转帐凭证。

9、每月记录餐厅和迷你见饮料的品种、数量及消耗状况，做好趋势动态分析，做到心中有

数，为领导提供第一手资料。

三、仓库主管

(-)工作关系

上级：财务部经理

下级：收货员、仓管员

(二)岗位职责

1、在财务部经理的指导下，负责酒店物资的验收、发放、仓存管理工作。

2、督促下属员工认真执行酒店各项制度、操作程序和规定，以保证酒店财产安全。

3、协助成本主管工作，严格把好收货、保管关，将损耗降至最低程度。

4、合理安排班次，灵活调感人员，以保证工作8勺顺利进行，并做好考勤。

5、积极参与培训，遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

(=)素质规定

1、纯熟掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、基本理解酒店所需多和物质的名称、型号、规格、隼价、用途和产地。

3、理解同类产品不一样供应商提供物资的质量及价格差异。

4、熟悉酒店物质管理8勺措施，理解本酒店物资消耗的基本状况。

5、熟悉经济法、酒店法及当地的法律、法规。

6、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

1、协调与采购I部、各厨房和有关部门的关系，协助采购部跟踪和催收应到未到物资。

2、制定货品最高最低储存量，并对某些常用物品根据使用状况做好自动补货工作。

3、负贲每月存货的盘点工作，并编制盘点汇报表。

4、负责每季度编制使用及流量较少的物品清单，以供上司参照。

5.负责督导仓库管理员做好物资收发登记卡。

6.负责仓库的消防安全和环境卫生工作。

四、收货员、仓管员

（-）工作关系

上级：仓库主管

下级：无

（二）岗位职责

1、在仓库主管的领导下，负贲酒店物质验收、发放、仓存工作

2、认真执行酒店各项制度、操作程序和规定，以保证酒店财产安全。

3、协助仓库主管工作，严格把好收货、保管关，将损耗降至最低程度及月底盘点工作。

4、积极参与培训I,遵守酒店规章制度，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、理解酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。

2、基本理解酒店所需多种物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。

3、熟悉酒店物质管理的措施，理解本酒店物资消耗的基本状况。

4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。

（四）工作内容

•物品库

1、严格遵守酒店各项规章制度，尤其物品库工作程序和物品库安全消防管理规定。

2、保证所负责的库房洁净、整洁，每天都要检查水、电、气与否有跑漏现象，处理不了的

立即向上级主管反应，一定要把事故消灭在萌芽状态中。

3、对库房物品的使用要做到心中有数，量少的要及时补充，对不用的物品（长期积压的））

及时提出处理意见，供主管考虑。对于质量次价格高的物品或与订货不符的物品要拒绝

入库。

4、出库时，一律凭领料单，没有领料单的）不予发货。

•食品库领班

1、食品入库要严格把好质量关。根据同意8勺采购申请表验收入库。

2、认真检查入库的食品、饮料的品名、数量、外观包装、生产厂家与否符合，杜绝假货入

库。

3、对入库的货品，要堆放整洁安全摆放。

4、出库要做到先进先出。

5、食品、饮料入库和出库都要及时在登记卡上记录，随时做帐物相符。

6、每天打印收货、发货汇总表报成本控制主管。

•仓管员

1、随时检查库房多种物资的品名、数量，如库房物资存量不够，要填采购单，写明库存量、

月用量、申购量，到货期限，确认无误后交成本控制经理。

2、物品、食品、饮料到货入库必须严格检查，要根据申购8勺数量及规格，检查货品有效期、

数量、质量，符合规定方可入库。

3、物品、食品、饮料到货入库后要及时登记，精确无误。

4、发货时要根据规章制度办事，领货手续不全不发货，如有特殊原因需得到有关领导审批

后方可办理。

5、常常与使用部门保持联络，如有积压，要提醒各部门，以防挥霍。

6、积极配合成本部门做好每月的盘点工作，做到帐物相符。

7、下班前要对库房进行安全检查，切断电源，锁好库房。

采购部

一、采购部经理

(-)工作关系

上级：财务部经理

下级：采购主管、采购员

(~)岗位职责

1、直接对总经理和财务总监负贲。主持采购部的全面工作。审批所有采购单，保证各I页采

购任务顺利完毕。

2、参与大宗商品及国处进口货品订货的业务洽谈并检查协议执行状况。

3、指导下周开展业务，不停提高业务技能。

4、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格，价格、用途和产地。检查购进物资

与否符合质量规定,对酒古的物资采购负有领导责任。

5、要按计划完毕酒店各类物资的采购任务，并在预算期内做好开源节流。

（三）素质规定

1、有高度的责任感和事业心，不假公济私以权谋私泄漏业务机密；有较强的领导和协调能

力；能独立指导部门运作；遵纪遵法。

2、年龄30岁以上；品貌端正，气质高雅，待人和蔼。

3、大专以上。有旅游酒店英语中级水平。

4、具有3年以上酒店采购工作经验，2年主管以管理工作经给。

5、熟悉采购等程序和采购内容；理解海关对进口业务颁布的及国家有关税收政策；掌握市

场行情和酒店的供货渠道。

（四）工作内容

1、负责本部门员工的业务培训计划的制定和实行，好员工的思想工作。

2、有计划地组织部门员参与学习。

3、主持采购部的平常工作，协调采购部与酒店各部门之间的关系。

4、完毕总经理临时交办的各I页工作任务。

5、接受总经理和财务总监及成本控制部经理8勺监督。

二、采购主管

（―）工作关系

上级：采购经理

下级：采购员

（二）岗位职贲

1、编制每旬市场价格表，掌握新的产品供应来源和季节性产品及时提供应上司参照。

2、负责与仓管部的）联络，及时处理产品质量问题和督促供应商及时送货。

3、按上司指派，进行外出采购。

4、协助上司比较供应商的报价和整顿供应商资料。

5、协助上司审核供应商的票、送货单、报价或订/单等。

6、搜集采购样本或安排供应商示范。

（三）素质规定

1、遵纪遵法；自较强的协调能刀；具自较高的工作贲任感，不以权谋私，保守业务机密。

2、年龄在25岁以上；品貌端正，身体健康。身高：男L74米1.78米，女青1.65米168

米。大专以上学历，具有中级英语水平。

3、具有5年以上酒店工作经验及两年以上采购工作经验。

4、熟悉采购程序和采购内容。

（四）工作内容

1、向上司汇报有关货品运送途中8勺失误和损坏状况，并负责向有关方申报赔偿或报关损耗。

2、负责进口物品的报关工作，并安排提货事宜。

3,配合仓库对物品进行验收，保证物品符合申购规定。

4、负贲属下员工培训I,检查员工纪律，完毕上级分派的其他工作。

三、采购员

（一）工作关系

上级：采购主管

下级；无

（-）岗位职责

1、根据采购申请单或仓库补货单采购各部门所需的物品和食品。

2、力争使酒店所购的产品价平物美。

3、对不符合规定的产品，负贡办理退货补货或调换。

4、与有关供应商保持良好关系。

5、负贡到机场或火车站装运进口或外埠时采货。

6、协助仓库搞好物品入库B勺验收工作。

7、及时向上司汇报有关产品和价格的最新行情。

8、做好每天现金或支票采购的1报销工作和结算工作。

9、积极参与培训I,遵守酒店纪律，保持与酒店有关部门的良好关系，完毕上级分派的其他

工作任务。

(三)素质规定

1、遵纪遵法；有自我约束力，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣。

2、三年以上酒店采购工作经验，工作认真负责，勇于克服困难。

(四)工作内容

1、协助仓库搞好物品入库的验收工作。

2、及时向上司汇报有关产品和价格的最新行情。

3、做好每天现金或支票采购的报销工作和结算工作。

4、积极参与培训I,遵守酒店纪律，保持与酒店有关部门的良好关系，完毕上级分派的其他

工作任务。

四、采购部文员

(-)工作关系

上级：采购部经理

下，国：无

(-)岗位职责

1、根据部门经理规定，草拟各类汇报并打、发放。

2、做好酒店内部各类文献和有关采购申请、协议等资米、归类工作。

3、做好有关会议记录。

4、负责申领部门内文具和员工餐的发放工作。

5、协助上司做好与各部门H勺联络工作。

6、负责部门员工的考勤工作。

7、整顿每天的采购单和收据等，并编制每周进货汇总表。

8、协助经理贯彻有关进口货品的书面申请工作。

9、积极参与培训I,遵守酒店纪律，完毕上级分派的其他工作。

（三）素质规定

1、遵纪遵法；具有高度的责任感和事业心；具有一定的公关能力。

2、大专以上学历，有中级英语水平。

3、2年以上酒店工作经验。熟悉采购程序和各个采购I坏节；有很好的文字体现能力；会使

用电脑。

（四）工作内容

1、负责部门员工的考勤工作。

2、整顿每天的采购单和收据等，并编制每周进货汇总表。

3、协助经理贯彻有关进口货品的书面申请工作。

4、积极参与培训I,遵守酒店纪律，完毕上级分派的其他工作。

一、电脑工程师

（-）工作关系

上级：财务部经理

下属：电脑部操作员

（二）卤位职责

1、全面负责酒店电脑系统，保证系统正常运行。

2、负责与其他电脑使用出门之间的协调工作。

3、负责及时处理电脑系统中出现的故障和问题。

4、负责电脑部人员的工作安排及对系统管理员的岗位培训，使之到达系统管理的规定。

5、制定电脑部电工的岗位职贵、管理条例及在酒店紧急状态下的应急措施，并督导属下人

员认真执行。

（三）素质规定

1、事业心强，认真负责，处事公道，团结下属，合作共事能力强

2、男，年龄在30岁以上，身体健康

3、大本以上（计算机专业）学历，电脑工程师

4、中级以上英语水平，5年以上专业工作，其中2年以上酒店电脑主管工作经验，助理工

程师以上职称。具有业务实行能力和管理能力，熟悉电脑软、硬件知识及财经、酒店电

工知识。有海外学历及工作经验者优先。

（四）工作内容

1、检查酒店电脑系统数据备份，保证数据的安全和有效保留。

2、设置酒店电脑系统的档案，并负责档案8勺管理。

3、理解和掌握电脑业8勺民展动态，为酒店电脑系统的管理提出有效的提议。

4、根据各部门实际状况，负责开发为公自动化应用模块，并在应用过程逐渐修改完善。

5、负责电脑部员工的当值、考勤和考核工作，并根据员工体现，提出奖惩意见。

6、负责酒店电脑方面的保密安全工作。

7、检查员工纪律，关怀员工思想工作状况，完毕上级分派的其他工作。

二、电脑操作员

(-)工作关系

上级：电脑工程师

下属：无

(-)岗位职责

1、观测系统主机运行状况，控制机房温度和湿度。

2、掌握在紧急状态下，系统的启动及停机处理措施。

3、熟态系统软件构造和硬件的配置，掌握排除一般软件硬件故障的措施。

4、定期维护保养系统打印机、终端机，并处理一般故障问题。

(=)素质规定

1、贵任心强，能与人合花共事。

2、年龄24岁以上，身体健康。

3、大专以上（电脑专业）。

4、2年以上专业工作，1年以上酒店电脑操作经历。

（四）工作内容

1、负贲记录每天电脑系统工作日志。

2、应答电脑使用部门提出的多种有关问题。

3、详细负责酒店威达管理系统的平常维护及保养。

4、详细加责酒店DBS系统的平常维护及保养。根据酒店前厅部提供的信息，输入最新的国

际国内长途代码及计费数据。根据餐饮部提供8勺菜牌，输入最新的菜价。

5、做好电脑机房每天轮值工作。

6、建立每日电脑系统数据备份，并注明标识。

7、指导夜审员做好每天数据更新工作。

第三节工作程序及原则

一、查核部

一、前台收银基本运作程序

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二、前台结帐程序

散客结帐:

查对帐目及确认

(1)当客人到前台结帐进，确认客人姓名与否对的，并精确称呼客人的姓名。

(2)收款人员积极收取房间钥匙，并讯问客人与否在近段时间内有其他的消费。

(3)客人结帐的同步，收款员要及时与客房服务中心联络，检查客房内酒水的使用状况。

(4)清晰打印客人帐单，交由客人检查查对，经其承认后在帐单上签字，确认付费方式。

(5)在结电脑帐8勺同步要清理客人帐袋，将入住登记单及多种单据整顿，与帐单一并钉好

以备查(注：如客人需要消费明细单可交由客人保留)。

(6)客人规定提前清付帐目，但要晚些离店时，收款员应尤其注意客人的消费状况，待客

人离店时应再告知客房服务中心。

结帐

(1)在客人结帐时要查看电脑中所注明的特殊注意事项。

(2)确认一切手续，如无特殊状况，应在二分钟内完毕结帐手续。

(3)有礼貌地为客人迅速精确办理离店手续，并表达欢迎客人再次光顾本酒店，祝其旅途

快乐。

付款方式及措施

(1)现金结算：前台不直接受取外币和旅行支票，客人需到外币兑换处根据当日汇率换取

人民币现钞，然后再付清自己的帐目。

(2)信用卡结算：应有礼貌地请客人出示信用卡及有关证件。

A:验卡

a:查看客人的信用卡与否本酒店所接受的种类。

酒店接受的信用卡种类有

国内卡外币卡

长城卡维萨卡

牡丹卡万事卡

金穗卡美国运通卡

龙卡大来卡

太平洋卡JCB卡

广发卡

b:辨别信用卡的真伪：检查信用卡8勺整体状况与否完整无缺，有无任何挖补、涂改8勺息迹;

检查防伪反光标识的状况；检查信用卡号码与否有改动内痕迹。

c:检查信用卡的有效日期及合用范围。

d:检查信用卡号码与否在被取消名单之列。

B:收受

a:检查持卡人的消费总额与否超过该信用卡的最高限额，如超过规定限额，应向银行申请

授权。申请授权时向银行或信用卡企业详述如下资料：尤其单位号码和编号；持卡人姓名和

卡号；信用卡有效期；消费总额；持卡人证件号码。

b:压印签购单：规定将信用卡上所有资料清晰地压EU在每联签购单上。或直接通过POS机

辘卡。

c：填写签购单：按签购单上的各项规定进行填写，做到字迹清晰，数字精确。

d:请客人签名：招签购单上的名字与信用卡背面的签样迸行查对，如不符，可以请客人再

签一次，如还不相符可向银行查询。

e:将持卡人一联连同帐单和发票一起放入信封交给客人。

(3)支票结算：

a.检查支票8勺真伪：注意辨别那些银行已发出告知停止使用的旧版转帐支票。

b.检查支票与否过期，金额与否超过其限额，支票有效期自出票之日起十日内有效。

c.检查支票上的印鉴与否清晰完整。

出请客人留下联络和地址，并请客人签名，如有怀疑请及时与出票单位联络核算，必

要时请当班主管人员处理。

e.设置支票登记簿，将有关资料登记入册以备查。

(4)街帐结算：

a.电脑中查对签名式样和客人帐单上的签名与否一致。

b.用“街帐”平帐。

c.帐单和发票都不能给客人，月底由财务部应收信贷部统一收款时提供。

出旅行社挂帐要对清晰“酒店入住单”上的明细项目和电脑中的资料与否一致。

团体结帐

将结帐团体的名称、团号告知客房服务中心，以便检查客房酒水的使用状况。

查看团体预订单上8勺付款方式以及与否有特殊规定，做到公付、自付分开。

电脑操作：

(1)使用团体结帐程序,打印该团体所有客人帐目。

(2)为有帐目的客人打印帐单、收款。

(3)客房消费的酒水应及时输入电脑.并打印帐单。

注意：

1.结帐过程中，如出现帐目上的争议，及时请收银主管或大堂经理协助处理。

2.收银员应保证在任何状况下，不得将团体房价泄露给客人，客人若规定自付房费，应按

当日门市价收取。

3.团体延时离店，须销售经理同意，否则按当日房价收取。

4.凡不容许挂帐的旅行社，其团体费用一律到店前现住。

5.团体陪伴无权私自将未经旅行社承认的帐目转由旅行社支付。

三、现金装投放及交接程序

1.每天所自时收银员及具他负贡现金交款的人员应将所收到时现金放入现金袋中，升任收

银袋上写明日期、班次、收银场所及收银员姓名。

2.将现金装入收银袋封口前，应由第二位收银员清点现金金额与否和收银袋上注明金额一

致，假如一致，将收银袋封口后，双方均在封口上签名。负费投款的收银员将收银袋送至大

堂夜审办公室，在“收银袋汇总表”上填写清晰上面所规定的1页目，并由前台收银员见证,

将收银袋投入保险箱内，见证人也要在“收银袋汇总表”上签名。

3.收银员或交款员应将各自的交款状况记录在现金袋投放登记报表上，登记报表应包括下

列栏目：

日期营业疝时间投款金额

收银员姓名及签章见证人姓名及签字

5.次日上班后，总出纳应在有其他见证人在场监督下，清点列在现金袋投入登记报表上的

现金袋数目。

6.总出纳应保证实收现金袋数目与列在现金袋投入登记报表上的现金袋总数相吻合。

7.总出纳应在收银主管在场监督下，打开所有的现金袋,

四、保证金的收取和退还程序

缴纳保证金是为了保障酒古的权益不受损害而向客人预L攵的1款助。

保证金的收取：（根据客人结帐方式选择）

1）现金：

计算方式

应收保证金=（房费+杂费）x房间数x天数

2）支票：

前台收款处一般不寄存支票,凡以支票抵押,需经请示财务部经理，方可收受。

3）信用卡：

客人最终以信用卡结帐，请客人出示信用卡，预先过POS机取授权，并将卡面压印在“客人

入住登记表”上，然后将卡纸和RC订在一起放入资料袋中。

4）免收保证金：

免收保证金的客人，需经有关人员进行担保，在入住登记单上签字。

保证金的结算：结算的原则是“多退少补”，如客人的保证金局限性以清偿在酒店的消费，

应向客人收取补付的部分；如客人的保证金在清偿费用后尚有余额，应退给客人。

保证金的退出：

1）退款的原则：收现金退现金，收支票通过银行退款，（不到支票起点金额可退现金）。

2）如需退给客人保证金，收款员应收回所押保证金收据，并请客人在帐单上签名。按实际

消费额开据正式发票。如遇收据丢失，请客人出示身份证件复印后，由客人在上面注明押金

已退。

3）退支票应在收入支票五天后来。

4）电脑入帐

预支垫款：只为住店客人提供此助服务，并保证此款项的收回，目的是为了处理客人的临时

性现金应急需要。

1）填写现金支出凭证，注明付款原因，并请客人签字。

2）如使用信用卡提现（小额），应额外收取5%的手续费，作为其他收入，填写凭证请客人

签字。（此条应仅在客人急需时使用。）

3）得到有关人员的）同意，同意人员为财务部经理或总经理。

4）将现金支付给客人。

5）除了财务部经理或总经理外，任何人不得在前台收银处支取现金。

注：对于信用卡者，应同步将提现金额和手续费从其卡中划出。

五、客用珍贵物品保险箱的使用和管理

为客建立保险箱

1）请客人出示房卡或钥匙牌，证明其为住店客人。只有住店客人方可免费使用珍贵物品保

险箱。

2）交给客人一份空白保险箱登记卡，请客人在登记卡上逐项填写，包括房间号码、EL刷体

姓名（中文或英文），开箱日期、离店日期、使用人签字。

3）收款员检查登记卡，保证无漏填I页目后，将钥匙号码填写在登记卡上，同步签上自己的

名字，用保险箱的母钥匙和客人的子钥匙一起为客人打开保险箱。向客人讲清要保留好子钥

匙，如钥匙丢失，应付5co元民人民币的赔偿费。

4）若两人或两人以上共用一种保险箱，需所有使用者预留签字。

5）存档：将第一联登记卡放入客人帐袋内，第二联登记卡按箱号次序存档。

6）登记：收款员在保险箱登记本上逐项登记日期、箱号、客人姓名、房号开箱日期（时间）

并签字。

客人存取物品

1）按照箱号找出登记卡请客人在此卡背面8勺使用栏中签字。

2）查对客人的签字和登记卡上的签字，二次的字迹相符方可开箱取物。

3）替客人打开保险箱，方）将保险箱寄存抽屉通过窗口送给客人。

4）客人取完物品后应在客人的视线范围内将寄存抽屉放好并锁上保险箱，并将钥匙偿还客

人。收款员在卡上签字、注明时间、日期，将此卡放回存档处后退出室外。

客人取消保险箱

1）按照箱号找客人的登记卡，请客人在此卡背面“结束使用保险箱”处签字承认。

2）查对客人前后签字字迹相符后方可开箱。

3）客人在保险箱内取完物品后，收款员应再次检查保险箱，保证客人的物品所有取走，然

后锁上保险箱，将子钥匙放回寄存柜中。

4）收款员在客人取消的登记卡背后右下角签字，注明日期、时间、并在登记卡中间的空余

栏目中划上“z”，取消其，更用空间。

5）在保险箱登记本上注明该箱取消日期、时间、并签字。

6）将登记卡存档，至少保管六个月。

核查钥匙

每班工作人员在交接班时应填写“客用保险箱钥匙交接表”，交接班人员应根据此表进行复

查并签字，此表每日由领班留存。

六、交接班及紧急状况处理的程序与规定

交接班

1.阅读记事本

1）每日在交接班时应先阅读工作记事本，掌握记事本记载的各项事宜。

2）读后将安排处理有关问题。

2.处理记事本记载的待处理事宜

1）本岗可以处理的）问题在尽量短的时间内妥善处理。

2）如需与其他部门联络协同处理，上报财务部经理，由经理与该部门协助处理。

3.记录处理成果：处理完毕时在记录本上将处理状况做如实记录并签字。

4.记录班次状况：在记录本上记录有待下班次人员处理K）问题并签字。

5.清点备用金，有问题及时汇报。

6.交接保险箱钥匙并一起复查。

紧急状况处理程序

1.如遇电脑系统出现故障，应及时改用手工程序，做到心中不乱。

2.运用夜审后的GuestLedgerBalanceReport,加上当日消费帐单作为根据。

3.事先得到告知需短时停机时，可打印一份InhouseReport。

4.向客人解释阐明，并对由此给客人带来的不便向客人道歉。

5.接班时需用手工结帐汇报。将当日业务分类汇总平帐。

2.若遇火警，应记住：生命重于一切！在也许的状况下，关闭所有电源，将现金迅速装入

防火箱内，跟随指导从大堂门口逃弃至东侧广场8勺安全地带。

3.前台收银柜台是酒店现金集中的重要部位，非工作人员不得在前台收银工作区域内逗

留，若有非工作人员私自闯入，立即告知保安人员处理。

七、外币兑换制度及操作程序

酒店为了以便住客，受中国银行委托，根据国家外汇管理局公布的外汇牌价，代办外币兑换

业务。财务部为了严格控制外币兑换业务，规范兑换操归，杜绝员工私自套汇行为，特此制

定如下制度和操作规程：

fflg

1.兑换汇率都应根据银行每日的外汇牌价表来计算，不得随意调整汇率；

2.每日早上九点及时根据银行牌价表更新兑换牌上8勺汇率（按现钞价）；

3.只可接受酒店外币兑换牌价表上的外币；

4.外币兑换服务仅提供应住店客人，非住店客人酒店不提供该项服务；

5.每位住店客人的兑换限额为¥2023元；

6.认真填写“银行兑换水单”，包括日期、房号、外币金额、汇率、人民币金额、外币号

码以及客人签名、经办人签名等事助；

7.每日由前台收银主管及时将上一日兑换的外币交至财务出纳处到银行兑换，补充叵前台

收银的备用金；

8.严禁收银员运用职务之便私自套汇的行为，发现后按《员工手册》严厉查处。

操作程序

lo请客人出示酒店房卡，若为住店客人，可兑换；

2.清点现金：唱收客人欲兑换的外币金额；

3.检查现金：鉴别真伪及与否是酒店所接受的外币；

4.填制水单：看清当日牌价，精确换算，将应填写事项填入水单；

5.客人签字：请客人在水单上签名并写上房号。若客人对水单上的内容不太理解，要耐心

解释;

6.检查复核：由另一工作人员检查查对，以免差错；

7.付款：查对无误后将人民币唱付给客人并将水单第一联交给客人。

八、旅行支票兑换操作程序及核算措施

旅仃支票是银行或旅行社为以便国内外旅游者而发仃时一种定额支票。旅行支票是一种自价

证券，也是一种汇款凭证。旅游者在国外可按规定手续向发行银行（旅行社）的国内外分支

机构、代理行以及约定的兑换点兑取现金或支付费用。

操作程序

1.收兑旅行支票时，按K列操作程序办理:

A、检查支票：查对一下与否在本兑换点所能兑换的范围内，有无区域、时间限制，W

哪种货币；有无初签，如无初签应请客人出示有关买卖协议并查看有关内容。（旅行支

票上8勺初签一般在兑换时已具有，如无，一定要引起警惕认真审核，保证兑换者是真正

的持票者）。

B、清点数额：与客人查对无误。

C、客人复签：客人要出示护照（或身份证），并应在每张旅行支票的“复签栏”内签名,

复签式样必须与初签一致。

D、填制水单：看清当日牌价，精确换算，扣除贴息，并将外币名称、金额、兑换率、

应兑金额、护照（或身份证）号码填入水单。

E、客人签字：请客人在水单上签字并写上房号。若客人对水单上的内容不太理解，要

耐心解释。

F、检查复核：由另一位工作人员检查查对，以免差错。

G、付款：查对无误后将人民币唱付给客人并将有关证件交给客人。

旅行支票的计算讣节

1.求出贴息：施行支票面值*0.75二贴息

2.扣减贴息求出应付金额：（施行支票面值）*买入价现钞二应付人民币

举例：已知美元兑人民币B勺现钞买入价为：100：£26.46,客人持一张面值为US$100

元8勺美国运通旅行支票进行兑换，应付多少人民币？

即：（1）US$100*0.0075=US$0.75（贴息）

（2）US$（100-0.75）8.2646=¥820.26（元）

应付人民币820.26元。

九、发票管理制度与程序

1.每月根据发票使用量由会计部文员前去税局购置。

2.所购发票种类有四种：手写的旅业发票、手写的服务业发票、手撕的房租定

额发票、手撕的餐饮定额发票。

3.有发票由查核部收入审计按种类（定额发票按金额）分类登记发票号码后盖“发票专用

章”。

4.营业点（含前台、餐厅和金色年华）由收银主管根据发票的使用量到收入审计处签名领

取。每次领取新发票时需将使用完的发票存根交回审计处查核。

5.各营业场所收银点均配有