会计报表培训手册

安装完用友软件之后，桌面上会有两个图标：系统管理和用友通

至把管理的功能：

系统管理只容许两种身份的人登录：一是admin（系统管理员），二是账套主管

增长操作员、指定账套主管、顾客权限、建立、修改、备份和恢复账套等一系列操作都在系

统管理中进行。

用会的功能：

账套的初始设置、平常账务、报表处理都在用友通中进夕亍。

一.增长操作员：

I.双击桌面上的系统管理图标，然后单击“系统”一一“注册”，顾客名为admin,密码

默认为空（顾客可以自行设置密码，但一定要牢记。）然后单击确定。

2.单击“权限”一一“操作员”，弹出操作员管理界面，然后单击“增长”按钮如下图:

其中：编号顾客自行定义，数字、字母、数字字母组合都可

姓名输入您H勺真实姓名此处H勺姓名将会出目前凭证的记账人、审核人等位置。

口令：输入您的密码，可认为空。

所属部门：该操作员所属的部门，可认为空。

上述信息输入完毕之后，单击一增加—口钮,这样就增长了一种操作员。

二.建立账套:

1.双击桌面“系统管理图标”，单击“系统”一一“注册”，使用admin登录。

2.单击“账套”一一“建立”，弹出建立账套界面，如下图：

其中：己存账套是已经存在的账套，999为系统内置演示账套

账套号是您要建立账套的账套号，为三位数.(001-999)

账套名称一般为企业昂首

账套途径默认为软件的安装文献夹，顾客无需修改。

启用会计期是指打算几月份开始用电脑记账。

3.如下图：输入您企业的信息，其中单位名称为必输，其他可不输

4.如下图：选择核算类型

其中：本币代码、本币民名称为记账使用口勺币种，假如为人民币，默认不用修改;

企业类型：工业或商业

行业性质：重要和会计科目有关，一般提议顾客选择“新会计制度科目”

账套主管：选择您第一步增长的操作员即可。

按行业性质预置科目：默认打钩即可，假如去掉，账套将不会预置任何会计科目。

5.此处选择分类信息

存货与否分类：不要理会这个设置，由于我们只用到账表，不波及存货模块。

客户与否分类：假如客户有诸多，可以对这些客户先进行一下分类。

例如您有500多家客户，这些客户来自各个省份，您可以按照不一样的省份来分类，例

如：01北京市，02天津，03上海，04河北等，客户怎样分类，没有固化口勺原贝!，完

全根据您实际状况划分。

客户分类不是必须的I，您也可以不分类，一旦在此处勾选了分类，那么在增长客户档案

之前必须先增长客户分类。

客户档案和客户分类的区别：

客户分类：是指把您圻有的J客户按照某种共性分不一样口勺类别，以便管理。

客户档案：和您企业有业务往来的企业名称。

有无外币核算：假如波及外币，请勾选此项。

6.确认您日勺分类编码方案:

科目编码级次：会计科目对编码级次，默认为三级（4-2-2）

4-2・2表达的意思：数字自身表达会计科目编码的位长

阐明：4在第一级，那么表达一级会计科FI的编码位长是4位数，2在第二级，表达第二级

会计科目编码的位长是两位数

举例：1002银行存款这是一级科目，1002这个编他恰好是4位数

100201农业银行这是银行存款的下级科目（二级科目），他的编码为（）1两位数，不

过是在•级科目编码的基础上增长两位数，因此它的编码为100201

其他编码级次请顾客根据实际状况自行设置。

分类分码方庭.

?帮助，确认X取消

7,定义数据精度:

8.提醒与否立即启用账套，点【是】

假如不信用，登录账套之后看不到任何模块，因此使用账套之前必须启用,

假如您此处点了【否工那么请用账套主管登录系统管理，执行“账套”一一“启用”即可。

9.如下图，只需在GL总账前面打钩即可，然后选择启用日期确定即可

三.账套的初始设置

⑴.基础档案设置:

双击桌面上口勺用友通图标，使用账套主管登录，选择对应的账套和登录日期。

I.部门和职工的设置：

单击“基础设置”一“机构设置”一一“部门档案”（部门档案可随时增长）

部门档案：部门编码和部门名称为必输项，其中部门编码请参照下面H勺编码原则

单击“基础设置”一“机构设置”一一“职工档案”（职工档案可随时增长）

增长职工档案的时候请在职工编号下面直接双击输入即可，不要点击上面的【增长】按钮,

增长完毕一种职工档案后，敲几次回车，直到乂出来一种空白行，这样职工档案就被保留了。

职工编号没有编码限制，颐客自定义，不过编号必须唯一。

2.往来单位设置

客户/供应商分类：假如在建立账套的）时候您勾选了客户/供应商分类，此处必须先增长分类,

然后才能建立客户/供应商档案。

“基础设置”一一“往来单位”一一“客户分类”

类别编码请参照下面的编码原则。

增长完客户分类之后，增长客户档案

“基础设置”一一“往来单位”一一“客户档案”，（客户档案可•随时增长）

客户编号顾客自行定义，但必须唯一，客户简称为必输项，客户名称可以不输入，

所属分类码就是刚刚增长日勺客户分类，指定这个客户属于哪一种客户分类。最终单击保留

请顾客参照以上环节自行设置供应商分类和供应商档案。

3.财务有关的设置:

会计科目:

单击“基础设置”一“财务”一一“会计科目”

如下图，系统内置了大部分一级科目，明细科目需要顾客自行设置。

文件(E)编辑(D苣者00工具CD

科目编码科目名称外币币种辅助核箕

1001现金

1002银行存款

1009其他货市资金

100901外埠存款

100902银行本票

100903银行汇票

100904信用卡

信用证保证金

100906

1101

110101

110102

110103

110110

1102

例如：要在管理费用下面增长一种明细科目工资，操作为：

先点］“损益1,然后找到管理费用这个科FI它口勺编码为5502,我们单击增加，然后如

下图输入

科目编码为550201

科目名称为工资

阐明：5502为一级科目编码01为二级科目编码，编码的时候参照科目级长4-2-2-2-2

使用相似H勺措施增长其他明细科目即可。

科目编码1550201

厂封存

科目中文名称［ZST

「科目性质徐颖方向）一

科目英文名称「6支出「收入

科目类型|

辅助核算

3

账页格式函赋▼厂部I'能算R

助记码厂r个人往来

Q

厂客户往来

Q

r供应商往来O

厂项目核算、

-F数量核篁

■计量单位

r日记账

r银行账

-T汇总打印

汇总到・受控系统|三］

确定I取消

提示：辅助核篁项一般只针对末级科目，如果上级科目也想设置辅助核算，

下级科目必须也设辅助核算，客户往来和供应商往来不能同时设置。

特殊科目设置：

A.外币科目

例如，银行存款下面有一种美元账户，我们参照如下措施增长：

先增长外币，操作菜单为：基础设置一一财务一一外币种类，输入外币币符和名称，确

认，然后输入汇率。

然后打开会计科目界面，点击增长

账页格式选择外币金额式，外币核算前面打勾，选择对应的外币，然后确定即可.

B.数量金额式科目

例如，要在库存商品下面增长一种明细科目：惠普可印机，计量单位为台

打开会计科目界面，单击增长

勾选数后核算前面的对勾，然后输入计后单位台单击确定

C.应收应付类科目

按照以往H勺习惯，要在应收应付科目下面增长明细的科目，不过软件中不必要在这些科目下

面增长明细科目，而是使用辅助核算来实现这个功能。

什么是辅助核算？

假如一种企业的往来业务频繁、清欠和清理工作量大时，可以使用辅助核算，即将这些明细

科目H勺上级科目设置为末级科目并设为辅助核算，将这些明细科目设为对应H勺辅助核算目

录。一种科目设置了辅助核算后来，它发生的每一笔业务都将会登记在总账和辅助明细账上。

未使用辅助核算的科目设置：使用辅助核算的科目设置：

科目编码科目名称科目编码科目名称辅助核算

1131应收账款1131应收账款客户往•来

113101北京石化企业

113102天津销售分企业

一般地，收入或费用类科目可设置部门辅助核算

与客户的往来科目如应收账款、应收票据、预收账款可设置客户往来核算

与供应商往来的科目如应付账款、应付票据、颈付账款可设置供应商往来核算

在建工程及收入成本类科目可设置项目核算

辅助核算的设置措施：

例如：将1131应收账款这个科目设置为客户往来口勺辅助核算

打开会计科目界面，找到应收账款这个科目然后双击它，点右下角的修改按钮，在客户往

来前面打钩然后确定。

使用同样口勺措施，把其他收付科bl也设置为辅助核算。

简朴记忆：应收类科目名称有【收】字的，都设置为客户往来，

应付类科目名称有【付】字的，都设置为供应商往来

指定科目：

指定科目是指定出纳的专管科目，一般指现金科目和银吁存款科目。

指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金FI志账、

银行存款口志账。

操作措施：打开会计科目界面，单击“编辑”一一“指定科目”

如下图：

现金总账科目指定为1001现金

银行总账科目指定为1(X)2银行存款

现金流科目指定为1001现金、1002银行存款的明科目、1009其他货币资金的明细科目

这里指定现金流科目是生成现金流量表的前提之一。

X：

待选科目口选科目

1009其他货而资金1001现金

短期

投货

1101据

应

收票

1111利

应

收股=

1121息

应

收利

1122款

应

收账

款

1131收

其

他应

款

预

1133付账

款

贴

应

1151收补

购

物

1161资采

原

1201材料

包

1211装物

低

值易

1221耗品

1231

说明

1.只有科目性质（余额方向）为“借方"的科目可被指定为现金科

目或银行科目。

2.被指定为现金/银行科目的合计科目可以查询现金日记账、银

行日记账及资金日报。

确认取消

凭证类别：

指定平常填制凭证使用的凭证类别

基础设置一一财务一一凭证类别

分类方式

6记账凭证

「收款凭证付款凭证转账凭证

r现金凭证银行凭证转账凭证

银行收款凭

r自定义

「确定口|取消

预置现金流项目（是生成现金流量表的前提之一）

基础设置一一财务——项目目录，然后单击最1如下图设置:

结算方式:

一般用到日勺有现金、支票、电汇等，逐一增长即可，如下图:

至此，期初设置基本完毕

接下来要做的工作是录入期初余额，开始正常的业务!

四.期初余额的耒入：

操作菜单：总账一一设置一一期初余额

；总账往来现金乎目票据通出纳国

I►!~期初余曾

凭证►明取账权限

我的账表►选项

账簿查询►总贬套打工具

随打印<

埔助查询►

辅助牍打印►

期末►

如卜.图：期初余额只能录在末级科目

显示的为非末级科FI,不能录入

白色显示的为末级科目，双击输入余额即可

显示日勺为辅助核算科目，双击输入明细时余额，自动合计总数

%

录入完毕期初余额之后，点击上面的回按钮，试算平衡即可

五,平常业务流程:

初始设置完毕之后，平常的操作流程如下图

几点阐明：

I.凭证可以不审核，直接记账，顾客可以根据需要自行设置。

在“总账”一一“设置”一一“选项”中可以设置.，如下图：

下图红色框H勺地方打钩，则凭证无需审核即可记账。

2.有关月末转账，一般是指期间损益结转，顾客只需要用软件自动进行期间损益结转，不

要再手动填制转账凭证，否则会引起数据错误。

(1)埴和凭证

0

单击缜制凭证，弹出凭证界面，首先点增加按钮，如下图:

制单日期为登录软件日期，可以修改,

摘要手动输入，

科目名称单击a参照即可

借/贷方金额手动输入

填制完毕后，单击期即可。

(2)审核凭证【假如设置了凭证无需审核直接记账，则可跳过此步。】

由于财务规定：制单人和审核人不能为同一人，因此必须用其他操作员的身份登录软件，审

核凭证。

单击审核凭证，选择要审核的月份，直接单击【确认】

|确认|

取消|

④月份函8.01二］,证号|-制单人|二J

「日期I留一I幽审核人|-------------3

厂来源3出纳人厂▼I

如下图，单击确定:

凭证共1张口已审核。张口未审核1张

对照式审核取消审核打EP打6喷览确定退出

然后单击“审核”一一“成批审核凭证”

审核©苣春凹,L^a

审核凭证F12

取消审核

麒审核凭证

聘/台

(3)记账

&

单击记账，然后单击【全选】，然后根据提醒点下一步即可，直到提醒记账完毕

单击月末转账，先选择期间损益结转，然后单击它背面於jQ

X

如下图，单击本年利涧科目背面的9,选择本年利润科目，选择完毕之后单击【确定】

3

凭证类别记记账凭证▼本年利涧科目r回确定

取消

损益科目名上

损益科目编号损益科目名称损益科目咏类।损益科目编码K打印

5101主营业务收入-J

5102其他业务收入

5201投资收益每个损益科目的

5203补贴收入期吸余镀将结枝

到与其同一101的

5301营业外收入本年利润科目中

5401主营业务成本

若损益科目与之

5402主营业务税金及对应的本年利润

5405其他业务支出科耳都有植期核

菖,那么两个科

5501营业费用目的辅助账类必

5502管理费用须相同.

本年利润科目为

5503财务费用空的损益科目格

不参与自动结转

5601营业外支出▼1

收支

WI/eAO

如下图，在这个界面单击右上角口勺【全选】，下面都变成浅绿色，然后单击【确定】

如下图，系统自动生成转账凭证，单击凭证左上角出现0生成字样O

注：然后还得对生成的这张转张凭证进行【记账】

(5)月末结账

本月所有工作都完毕之后，就可以进行月末结账，单击月末结账，直接点击下一步，系统自

动对账，出现下图，点击【结账】按钮即可，至此一种月的业务完毕!

假如出现下图提醒，则请点击【上一步工仔细查看工作汇报，检查哪步没有完毕。

六.财务报表

文件基础设置总账往来IJ

用友通■

总账系统

往来管理

现金银行

项目管理

财务报表

启动财务报表:

报表的状态：

报表有两种状态：格式状态和数据状态

格式状态下：可以编辑报表公式设置关键字等

数据状态下：可以进行数据处理。

格式状态和数据状态的切换可以通过报表左下角口勺格式胺钮进行切换。

第一次使用报表的操作流程：

1.打开UFO报表系统，单击）口【新建】按钮，新建一种空白表页。

2,单击菜单栏的格式⑤，选择I报表模板M…

3.如下图，选择您所在的行业以及要生成口勺报表，提醍与否覆盖本表格式，选择【是】

注:选择模板II勺时候行业性质一定要与总账中II勺行业性质一致，否则会导致报表取数不对的。

假如您不懂得总账选择的行业，可以到总账中查看

查看途径是：总账一一设置一一选项一一其他一一行业性质【如下右图】

凭证I账簿］合计日历［3SI

账套名称

单位名称

账套路径二

行业性质

科目级长;

4.查看公式定义与否对I句，不对的的可以单击方按钮进行修改。

5.单击左下角4格式I按钮,切换到数据状态，提醒与否全表重算，点击【否工

6.依次选择菜单栏口勺“数据”一一“关键字”一一“录入”，输入年月日，单击确认。

7.稍等半晌，就会显示出数据，假如有的列数据显示为卜##林林林#,请调整其列宽即可。

8.假如生成的数据不对的，请杳看公式定义与否对的，余额方向与否一致等，修改后重新

计算即可。

9.确认无误后，保留报表。【记得保留的位置和名字】

下一月生成报表的流程：

1.进入UFO报表系统，打开上一月生成时报表。

2.单击菜单栏日勺“编辑”一一“追加”一一“表页”，输入追加的页数1确认。

3.这时，在左下角会看到卜第1页k第2页/|的标识,单击第2页。

4.依次选择菜单栏的“数据”一一“关键字”一一“录入”，输入年月日，单击确认。

5.稍等半晌即可显示本月的数据。

6.确证数据无误后，保留报表即可

7.后来每月反复1-6步即可。

常见问题

一.有关操作员：

・操作员编号在系统中必须惟一，虽然是不一样H勺账套，操作员编号也不能反复。

•所设置11勺操作员一旦被使用，便不能删除。

・已使用但调离本企业的操作员可以将操作员注销，被注销的操作员不能登录系统.

・假如存在两个名字完全同样H勺操作员，需要加特殊标识以示区别。

二.有关会计科目：

・假如科目已经录入期初余额或已经制单，则不能删除。

•非末级会计科目不能删除。

・被指定为“现金科目”、“银行科FI”的会计科目删除之前必须取消制定。

・科目一经使用，即已输入凭证，则不容许删除，但可以增长同级科目或在该科目下增设卜

级科目（在已使用科目下增长卜级科目时，该科目数据有也许会产生错误，因此提议对有重

要数据的科目不要在录入数据后又做增长下级科目处理）

三.有关科目余额方向：

•在手工科目体系中，容许存在上级科目与明细科目余额方向不一致H勺状况，例如，“应交

税金”科目余额方向为“贷”，而“应交税金”一一“应交增值税”一一“进项税”科目余

额为“借工而在软件中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致。这样，当期末余额方

向与期初规定的J余额方向不一致时，输入"-”表达。

四.有关凭证：

・本月未结账的状况下，可以输入下一月的J凭证。

•其他模块传递过来的凭证不能在总账中修改，只能在生成凭证打勺模块里修改。

五.总账系统月末己经结账，怎样反结账？

答：依次单击“总账”一一“期末”一一“结账”，弹出结账对话框

用鼠标单击要反结账的月份，然后按Ctrl+Shift+F6键，输入主管口令，单击确定即可。

结寐

L开始结账

2核对账簿

月度工作报告

Lj.完成结账

2007.12