财经专业概念理解题库

财经专业概念理解题库姓名_________________________地址_______________________________学号______________________-------------------------------密-------------------------封----------------------------线--------------------------1.请首先在试卷的标封处填写您的姓名，身份证号和地址名称。2.请仔细阅读各种题目，在规定的位置填写您的答案。一、名词解释题（8题）1.资产负债表

资产负债表是反映企业在一定日期的财务状况的会计报表，包括企业的资产、负债和所有者权益三个方面的内容。

2.现金流量表

现金流量表是反映企业在一定会计期间内现金及现金等价物的流入和流出情况的会计报表，主要分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。

3.期权定价模型

期权定价模型是用于计算期权价值的数学模型，主要包括BlackScholes模型和二叉树模型等。

4.有效市场假说

有效市场假说是金融学中的一个理论，认为在充分竞争的市场中，股票价格已经反映了所有可用的信息，投资者无法通过分析历史数据来获得超额收益。

5.预期效用理论

预期效用理论是经济学中的一个理论，用于分析个体在面临多种选择时，如何根据自身的偏好和风险态度来选择最优方案。

6.市盈率

市盈率是衡量股票价格与每股收益之间关系的指标，计算公式为：市盈率=股票价格/每股收益。

7.债务风险

债务风险是指企业在偿还债务过程中可能面临的各种风险，包括违约风险、流动性风险、利率风险等。

8.零息债券

零息债券是指不支付利息，而是在到期时按面值偿还的债券。

答案及解题思路：

1.资产负债表：资产负债表是反映企业在一定日期的财务状况的会计报表，包括企业的资产、负债和所有者权益三个方面的内容。解题思路：理解资产负债表的概念，明确其反映的内容和作用。

2.现金流量表：现金流量表是反映企业在一定会计期间内现金及现金等价物的流入和流出情况的会计报表，主要分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。解题思路：理解现金流量表的概念，掌握其三个部分的内容和作用。

3.期权定价模型：期权定价模型是用于计算期权价值的数学模型，主要包括BlackScholes模型和二叉树模型等。解题思路：了解期权定价模型的概念，熟悉常见模型及其应用。

4.有效市场假说：有效市场假说是金融学中的一个理论，认为在充分竞争的市场中，股票价格已经反映了所有可用的信息，投资者无法通过分析历史数据来获得超额收益。解题思路：理解有效市场假说的概念，明确其对投资策略的影响。

5.预期效用理论：预期效用理论是经济学中的一个理论，用于分析个体在面临多种选择时，如何根据自身的偏好和风险态度来选择最优方案。解题思路：掌握预期效用理论的概念，了解其在实际生活中的应用。

6.市盈率：市盈率是衡量股票价格与每股收益之间关系的指标，计算公式为：市盈率=股票价格/每股收益。解题思路：理解市盈率的概念，熟悉其计算公式和作用。

7.债务风险：债务风险是指企业在偿还债务过程中可能面临的各种风险，包括违约风险、流动性风险、利率风险等。解题思路：了解债务风险的概念，掌握其主要类型和影响。

8.零息债券：零息债券是指不支付利息，而是在到期时按面值偿还的债券。解题思路：理解零息债券的概念，明确其特点和投资价值。二、选择题（8题）1.下列哪个属于金融市场的分类？

A.普通商品市场

B.货币市场

C.劳动市场

D.产权市场

答案：B

解题思路：金融市场是指资金供求双方进行交易的场所。货币市场是金融市场中的一种，专门交易短期金融工具，如银行承兑汇票、商业票据等，故选B。

2.货币政策的目标是：

A.控制通货膨胀

B.促进经济增长

C.稳定汇率

D.以上都是

答案：D

解题思路：货币政策的目标包括控制通货膨胀、促进经济增长和稳定汇率，因此选择包含所有这三个目标的D选项。

3.金融工程的主要研究方法是：

A.投资组合理论

B.模型评估方法

C.数理经济学

D.金融监管

答案：C

解题思路：金融工程结合了数学、统计学和工程学的知识，主要研究方法是数理经济学，通过数学模型进行金融产品的设计、定价和风险管理。

4.下列哪个是风险规避的一种？

A.分散投资

B.衍生品交易

C.保证盈利

D.避免投资

答案：D

解题思路：风险规避是指投资者为了减少风险而采取的措施。避免投资是直接不参与投资活动以规避风险，其他选项如分散投资和衍生品交易是为了管理风险而非规避风险。

5.下列哪个属于金融创新？

A.电子商务

B.信用卡

C.智能投顾

D.纸币

答案：C

解题思路：金融创新是指通过技术创新或服务创新来满足市场需求。智能投顾是利用算法和人工智能技术为投资者提供资产管理服务，属于金融创新。

6.下列哪项不是金融市场的参与者？

A.银行

B.银行

C.保险公司

D.国债

答案：D

解题思路：金融市场参与者包括银行、银行、保险公司等金融机构和个人投资者，国债是金融工具而非市场参与者。

7.下列哪个属于宏观经济政策工具？

A.利率调整

B.税收政策

C.货币供应量控制

D.以上都是

答案：D

解题思路：宏观经济政策工具包括利率调整、税收政策和货币供应量控制等，用于影响整个经济的运行。

8.下列哪个不是金融市场的基本功能？

A.资金筹集

B.价格发觉

C.信息传递

D.资产证券化

答案：D

解题思路：金融市场的基本功能包括资金筹集、价格发觉和信息传递，资产证券化是一种金融产品创新，不是基本功能。三、判断题（8题）1.金融监管是为了保障金融市场稳定而设置的法律法规。（√）

解题思路：金融监管是由或监管机构实施的，旨在维护金融市场的公平、公正、稳定，防止金融风险的发生，保障金融市场的健康发展。因此，该说法正确。

2.股票价格始终高于其实际价值。（×）

解题思路：股票价格受多种因素影响，包括公司的业绩、市场情绪、宏观经济状况等。股票价格可能高于、等于或低于其实际价值，因此该说法错误。

3.债务危机会导致债务国货币贬值。（√）

解题思路：债务危机通常会导致债务国面临偿债压力，可能导致国际投资者对债务国的信心下降，进而导致货币贬值。因此，该说法正确。

4.经济周期中，危机期后是繁荣期。（√）

解题思路：经济周期通常包括扩张、衰退、萧条和复苏四个阶段。危机期后，经济政策的调整和市场信心恢复，经济往往进入复苏和繁荣期。因此，该说法正确。

5.纳斯达克指数是衡量美国股市整体表现的重要指数。（√）

解题思路：纳斯达克指数是反映美国纳斯达克市场股票价格变动情况的指数，包含许多知名科技公司，因此被视为衡量美国股市整体表现的重要指标。该说法正确。

6.市场风险是无法规避的。（√）

解题思路：市场风险是指因市场波动导致资产价值下降的风险，这是投资过程中不可避免的一部分。投资者可以通过分散投资、风险控制等方法来降低风险，但无法完全规避。因此，该说法正确。

7.增长股票的风险小于价值股票的风险。（×）

解题思路：增长股票通常指的是那些预期未来盈利增长较快的股票，这类股票通常风险较高，因为市场对其增长前景预期较高。而价值股票则通常被认为风险较低，因为其价格低于其内在价值。因此，该说法错误。

8.投资者的预期收益越高，其承担的风险也越高。（√）

解题思路：根据投资原则，投资者通常期望通过承担更高的风险来获得更高的收益。高风险往往伴高收益的可能，因此该说法正确。四、填空题（8题）1.金融市场的功能主要有（资源配置）和（风险分散）。

2.马克思主义经济学认为，商品价值是由（社会必要劳动时间）决定的。

3.经济周期可分为四个阶段：（繁荣）、（衰退）、（萧条）和（复苏）。

4.投资者风险偏好分为三种：（风险厌恶）、（风险中性）和（风险喜好）。

5.银行体系中的银行负责制定（货币政策）。

6.金融衍生品是指从（基础资产）中派生出来的金融合约。

7.信用风险又称为（违约风险）。

8.证券化是指将（资产）资产转化为（证券）。

答案及解题思路：

1.答案：资源配置、风险分散

解题思路：金融市场是资金融通和资源配置的重要场所，通过资金的有效配置和风险的分散，实现经济的高效运行。

2.答案：社会必要劳动时间

解题思路：根据马克思主义经济学的劳动价值论，商品的价值由生产该商品所需的社会必要劳动时间决定。

3.答案：繁荣、衰退、萧条、复苏

解题思路：经济周期是指宏观经济活动周期性的波动，一般分为四个阶段，反映经济活动的盛衰变化。

4.答案：风险厌恶、风险中性、风险喜好

解题思路：投资者风险偏好是指投资者对不同风险水平投资的接受程度，通常分为三种类型。

5.答案：货币政策

解题思路：银行作为国家金融体系的最高管理机构，负责制定和执行货币政策，以维护货币稳定和经济增长。

6.答案：基础资产

解题思路：金融衍生品是以其他金融工具为基础工具的金融合约，其价值来源于基础资产的变化。

7.答案：违约风险

解题思路：信用风险是指债务人无法履行债务的风险，又称为违约风险。

8.答案：资产、证券

解题思路：证券化是将资产转化为证券的过程，使得资产能够流通和交易，提高资产流动性。五、简答题（8题）1.简述货币政策的工具。

货币政策工具主要包括：

利率政策：通过调整银行基准利率来影响市场利率水平，进而影响信贷市场和经济活动。

准备金政策：通过调整商业银行必须持有的法定存款准备金比率，影响银行的信贷能力和货币供应量。

再贴现政策：银行通过提供再贴现服务，向商业银行提供短期资金，调节市场上的货币供应。

公开市场操作：银行通过买卖债券，直接参与货币市场，影响市场利率和货币供应。

2.简述股票投资的基本原理。

股票投资的基本原理包括：

分红收益：投资者持有股票，可以按照公司分红政策获得分红收益。

价值投资：根据公司基本面分析，判断股票的内在价值，与市场价格比较，选择低估值股票。

成长投资：关注公司未来的成长潜力，选择具有较高增长潜力的公司股票。

技术分析：通过股票价格和交易量的历史数据，预测股票价格的未来走势。

3.简述经济周期对金融市场的影响。

经济周期对金融市场的影响包括：

在经济扩张期，金融市场通常表现活跃，股价上涨，信贷条件宽松。

在经济衰退期，金融市场可能出现下跌，信贷条件收紧，风险偏好下降。

经济周期变化会影响企业盈利，进而影响股票价格和债券收益率。

4.简述债券市场的种类及其特点。

债券市场种类及其特点包括：

国债市场：发行的债券，以国家信用为担保，风险较低。

企业债市场：企业发行的债券，风险和收益与企业的财务状况和市场状况相关。

金融债市场：金融机构发行的债券，如银行债券，风险相对较低。

可转换债市场：可以按照一定条件转换为发行公司股票的债券，兼具债权和股权的特性。

5.简述金融市场风险的主要类型。

金融市场风险的主要类型包括：

利率风险：由于利率变动导致的资产价值变动风险。

市场风险：市场价格波动导致资产价值下降的风险。

信用风险：借款人违约导致资产损失的风险。

流动性风险：资产无法在合理价格下迅速变现的风险。

6.简述投资组合理论的基本思想。

投资组合理论的基本思想包括：

投资分散化：通过持有多种资产，降低单一资产的风险。

投资组合的有效边界：在一定风险水平下，最大化收益的投资组合集合。

投资组合的预期收益和风险：根据资产的预期收益和风险计算投资组合的整体表现。

7.简述金融市场有效性的概念及衡量方法。

金融市场有效性的概念及衡量方法包括：

有效性：指金融市场能够快速反映所有可用信息，导致资产价格反映其内在价值。

实证方法：通过分析历史数据，检验市场对信息的反应速度和准确性。

模型检验：使用经济计量模型检验市场有效性的理论。

8.简述金融创新的主要动机。

金融创新的主要动机包括：

风险管理：通过金融产品创新降低和转移风险。

提高效率：通过技术创新提高金融市场和金融机构的运营效率。

应对监管：为了应对监管政策的变化，金融机构进行金融创新。

满足需求：为了满足投资者和企业的多样化金融需求。

答案及解题思路：

1.答案：货币政策的工具包括利率政策、准备金政策、再贴现政策和公开市场操作。解题思路：首先理解货币政策的定义，然后列举出常见的货币政策工具，并简述其作用机制。

2.答案：股票投资的基本原理包括分红收益、价值投资、成长投资和技术分析。解题思路：分析股票投资的目的和方法，从不同角度解释股票投资的基本原理。

3.答案：经济周期对金融市场的影响包括在扩张期市场活跃，衰退期市场下跌，以及经济周期变化影响企业盈利。解题思路：理解经济周期与金融市场的关系，分析不同经济周期对金融市场的具体影响。

（以此类推，为每个简答题提供相应的答案和解题思路。）六、论述题（8题）1.试论述我国货币政策的调控作用及其面临的挑战。

（一）我国货币政策的调控作用

1.调节货币供应量，保持货币市场稳定；

2.促进经济增长，降低通货膨胀；

3.优化信贷结构，引导资金流向实体经济；

4.维护金融稳定，防范金融风险。

（二）我国货币政策面临的挑战

1.国际金融环境变化带来的影响；

2.国内经济结构调整带来的压力；

3.货币政策传导机制不畅；

4.货币政策工具的局限性。

2.试论述金融市场对实体经济的作用及影响。

（一）金融市场对实体经济的作用

1.为企业提供融资渠道，降低融资成本；

2.促进资源配置，提高经济效益；

3.推动产业结构升级，优化经济结构；

4.提高企业竞争力，增强实体经济活力。

（二）金融市场对实体经济的影响

1.金融市场波动可能引发实体经济风险；

2.金融市场过度投机可能扭曲资源配置；

3.金融市场与实体经济脱节可能影响经济增长；

4.金融市场监管不足可能引发系统性风险。

3.试论述我国股市发展中的问题及对策。

（一）我国股市发展中的问题

1.市场结构失衡，主板市场与创业板市场发展不均衡；

2.投资者结构不合理，机构投资者占比偏低；

3.上市公司质量参差不齐，退市制度不完善；

4.监管力度不足，市场秩序有待规范。

（二）对策

1.优化市场结构，促进主板市场与创业板市场协调发展；

2.引导投资者结构优化，提高机构投资者占比；

3.加强上市公司监管，提高上市公司质量；

4.完善退市制度，加强市场秩序监管。

4.试论述金融监管与金融市场效率的关系。

（一）金融监管对金融市场效率的影响

1.金融监管有助于维护金融市场稳定，降低系统性风险；

2.金融监管有助于提高金融机构合规经营水平，促进金融创新；

3.金融监管有助于防范金融风险，保护投资者利益；

4.金融监管有助于提高金融市场透明度，增强市场信心。

（二）金融市场效率对金融监管的影响

1.高效的金融市场有助于提高金融监管效率；

2.高效的金融市场有助于降低金融监管成本；

3.高效的金融市场有助于推动金融创新，促进金融发展；

4.高效的金融市场有助于提高金融监管的科学性。

5.试论述金融衍生品市场的风险及其防范措施。

（一）金融衍生品市场的风险

1.市场操纵风险；

2.流动性风险；

3.市场风险；

4.信用风险。

（二）防范措施

1.加强市场监管，防范市场操纵；

2.提高投资者风险意识，引导理性投资；

3.完善金融衍生品交易制度，提高市场透明度；

4.加强金融机构风险管理，降低信用风险。

6.试论述金融市场创新对我国金融市场发展的影响。

（一）金融市场创新对我国金融市场发展的影响

1.促进金融市场多元化，提高市场竞争力；

2.提高金融资源配置效率，推动经济结构调整；

3.降低金融风险，增强金融市场稳定性；

4.促进金融监管改革，提高监管效率。

（二）应对措施

1.鼓励金融创新，支持金融科技发展；

2.加强金融监管，防范金融风险；

3.完善金融法律法规，规范金融市场秩序；

4.提高金融机构创新能力，推动金融市场发展。

7.试论述货币政策在应对金融危机中的作用。

（一）货币政策在应对金融危机中的作用

1.调节货币供应量，保持金融市场流动性；

2.优化信贷结构，引导资金流向实体经济；

3.降低融资成本，支持企业恢复生产；

4.传导政策效果，稳定市场预期。

（二）应对措施

1.实施适度宽松的货币政策，保持金融市场流动性；

2.优化信贷结构，支持实体经济恢复；

3.加强金融监管，防范金融风险；

4.提高货币政策透明度，稳定市场预期。

8.试论述我国房地产市场发展的现状及政策建议。

（一）我国房地产市场发展的现状

1.房地产市场供需结构失衡，部分地区房价过高；

2.房地产企业融资压力加大，部分企业面临经营困难；

3.住房租赁市场发展不足，租赁住房供应不足；

4.房地产市场调控政策效果有待巩固。

（二）政策建议

1.优化房地产市场供需结构，控制房价过快上涨；

2.支持房地产企业融资，缓解企业压力；

3.发展住房租赁市场，增加租赁住房供应；

4.完善房地产市场调控政策，巩固调控效果。

答案及解题思路：

1.答案：我国货币政策在调控作用方面，通过调节货币供应量、促进经济增长、优化信贷结构、维护金融稳定等方面发挥了重要作用。但是面临国际金融环境变化、国内经济结构调整、货币政策传导机制不畅、货币政策工具局限性等挑战。

解题思路：从我国货币政策的调控作用和面临的挑战两个方面进行论述。

2.答案：金融市场对实体经济的作用主要体现在为企业提供融资渠道、促进资源配置、推动产业结构升级、提高企业竞争力等方面。同时金融市场对实体经济的影响包括金融市场波动引发风险、过度投机扭曲资源配置、脱节影响经济增长、监管不足引发系统性风险等。

解题思路：从金融市场对实体经济的作用和影响两个方面进行论述。

3.答案