银行业专业人员职业资格考试模拟试题及答案

银行业专业人员职业资格考试模拟试题

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L下列属于违法发放贷款罪的主体是（）。

A.银行存款

B.金融机构工作人员

C.银行信贷资金

D.金融机构自有资金

【答案】：B

【解析】：

违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家

规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主体，即银行或

者其他金融机构及其工作人员；其客体是国家对贷款的管理制度。

2.在金本位制度下，汇率的决定基础是（）。

A.购买力平价

B.黄金输送点

C.铸币平价

D.利率平价

【答案】：C

【解析】：

在金本位制度下，各国的货币在国际结算和国际汇兑领域中都可以按

不同货币各自的含金量加以对比，从而确定货币比价，即铸币平价。

3.下列关于抵销的说法，不正确的是（）o

A.抵销分为法定抵销与约定抵销

B.抵销具有简化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用

C.抵销可以附条件或者附期限

D.当事人互负债务，标的物种类、品质不相同的，经双方协商一致，

也可以抵销

【答案】：C

【解析】：

抵销是双方当事人互负债务时一，一方通知对方以其债权充当债务的清

偿或者双方协商以债权充当债务的清偿，使得双方的债务在对等额度

内消灭的行为。c项，抵销不得附条件或者附期限。

4.银行业的规模效益体现在（）。

A.资产规模

B.市场份额

C.存贷款规模

D.客户规模

E.收入

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规

模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。

5.小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2

年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读

硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅

6%o假设投资报酬率为8%,入学后每年学费保持不变，小明父母现

有生息资产30万元。

⑴小明10年后的大学第一年学费为（）万元。（答案取近似数值）

A.1.13

B.0.07

C.2.16

D.1.48

【答案】：D

【解析】：

10年后大学第一年的费用为：IX（1+4%）10^1.48（万元）。

⑵小明现在需要为10年后的大学四年学费准备（）万元。（答案取

近似数值）

A.3.50

B.2.45

C.2.56

D.2.78

【答案】：B

【解析】：

10年后大学第一年的费用为：10000X（1+4%）10=14800（元），

入学后每年学费保持不变，则后三年学费均为14800元。十年后大学

四年学费的价值：PV（n=4,i=8%,PMT=-14800,期初支付）七

52941（元），现在需要为10年后的大学学费准备：PV（n=10,i=

8%,FV=52941）心一2.45（万元）。

⑶14年后的美国硕士首年学费为（）万元。（答案取近似数值）

A.43.66

B.45.22

C.58.74

D.39.60

【答案】：B

【解析】：

14年后美国硕士首年的费用为：20X（1+6%）14-45.22（万元）。

⑷小明现在需要为14年后在美国读硕士的两年要准备（）万元。（答

案取近似数值）

A.51.74

B.39.63

C.40.34

D.29.65

【答案】：D

【解析】：

14年后美国硕士首年的费用为20X（1+6%）14=45.22（万元），第

二年学费也为45.22万元。14年后硕士两年学费的价值为：PV（n=2,

i=8%,PMT=-452200,期初支付）心870903（元），现在需要为14

年后的美国硕士学费准备：PV（n=14,i=8%,FV=870903）Q—296509

（元）。

⑸小明现在的资金缺口为（）万元。（答案取近似数值）

A.2.22

B.没有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】：C

【解析】：

现在需要为10年后的大学学费准备2.45万元，需要为14年后的美

国硕士学费准备29.65万元，共计2.45+29.65=32.1（万元）。小明

父母现有生息资产30万元，资金缺口=32.1—30=2.1（万元）

6.银行的非利息收入包括（）。

A.收费收入

B.投资业务收入

C.其他中间业务收入

D.债券投资收入

E.贷款收入

【答案】：A|B|C

【解析】：

收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括

收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，

风险也易于控制。

7.商业银行的绩效考核指标体系，一般应包括（）。

A.经济效益类指标

B.人力资源薪酬发展指标

C.客户营销拓展费用指标

D.风险管理类指标

E.社会责任类指标

【答案】：A|D|E

【解析】：

银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管

理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。

.下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是（）

8o

A.道义劝告

B.窗口指导

C.公开宣传

D.信用配额

【答案】：D

【解析】：

除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币政策工

具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经济进行调控。其

中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、道义劝告、金融检查、

公开宣传等。D项属于直接性货币政策工具。

9.下列关于《商业银行资本管理办法(试行)》的表述中，错误的有

()o

A.要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%

B.对我国商业银行设定了6年的资本充足率达标过渡期

C.我国商业银行应于2018年底前全面达到相关资本监管要求

D.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求，储备资本要求

和逆周期资本要求

E.要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%

【答案】：A|D|E

【解析】：

AE两项，《资本办法》要求一级资本充足率不得低于6%,核心一级

资本充足率不得低于5%,资本充足率不得低于8%；D项，《资本办

法》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：最低资本要求、

储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求和第

二支柱资本要求。

10.按照《中华人民共和国刑法》规定，索取他人财物或非法收受他

人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”

的标准是指索取或收受（）元以上者。

A.500000

B.50000

C.500

D.5000

【答案】：D

【解析】：

按照《刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数

额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或

收受五千元以上者。非国家工作人员受贿罪最高可判处五年以上有期

徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业中从事公务的人员和国有

公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪的，最

高处死刑，并处没收财产。

11.下列行为没有破坏金融管理秩序的是（）。

A.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明

B.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资

C.收买他人信用卡信息资料

D.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款

【答案】：B

【解析】：

A项属于违规出具金融票证罪；C项属于窃取、收买、非法提供信用

卡信息罪；D项属于非法吸收公众存款罪。

12.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（）。

A.犯罪主体

B.犯罪主观方面

C.犯罪客体

D.犯罪客观方面

【答案】：c

【解析】：

犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。A

项，犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然

人或单位；B项，犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危

害结果所持的心理态度；D项，犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外

在表现，包括危害行为、危害结果。

13.中国银行业协会的最高权力机构是（）。

A.理事会

B.国务院银行业监督管理机构

C.常务理事会

D.会员大会

【答案】：D

【解析】：

中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员

单位组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。

.票据丧失的补救措施主要有（）

14o

A.挂失止付

B.让出票人重新补发

C.提起诉讼

D.公示催告

E.向前手追索

【答案】：A|C|D

【解析】：

票据丧失，是指持票人非出于本意而丧失对票据的占有。票据丧失的

补救措施主要有：①挂失止付，是指持票人丢失票据后，依照《票据

法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。②公示催

告，是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将

丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间

向法院申报票据权利，如不在规定的期间内申报，就不能以有关的票

据权利请求法律保护。③提起诉讼。票据丧失后，也可以提起民事诉

讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时、失票人可以向法院申

请诉讼保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。

.影响货币供给的主要因素有（）

15o

A.社会公众持有现金的愿望

B.社会各部门的现金需求

C.货币流通速度

D.社会的信贷资金需求

E.财政收支

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金

需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。C项，货币流通速

度影响的是货币需求。

.抵押合同应当包含的条款有（）

16o

A.债务人履行债务的期限

B.抵押财产的状况

C.被担保债权的种类和数额

D.担保范围

E.不能实现债权时的受偿方式

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

抵押合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人

履行债务的期限；③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、

所有权归属或者使用权归属；④担保的范围。

17.甲股票基金风险溢价为8%,标准差为18%,王某是一名金融理财

师，在他的建议下，某客户将40000元投资于甲股票基金，同时将另

外60000元投资于短期国债。已知国债利率为4%,则该客户的资产

组合期望收益率与标准差分别为（）。

A.12%和18%

B.7.2%和7.2%

C.12%和7.2%

D.7.2%和18%

【答案】：B

【解析】：

股票基金的收益率=4%+8%=12%,股票基金的权重为0.4,国债投

资的权重为0.6,因此期望收益率=(8%+4%)X0.4+4%X0.6=7.2%；

方差=0.4X0.4X18%X18%=0.005184；标准差=7.2%。

18.下列关于商业银行财务制度的表述，符合法律规定的是()o

A.商业银行对其分支机构实行全行分级核算，分级调度资金，分级管

理的财务制度

B.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管

理的财务制度

C.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，分级调度资金，分级管

理的财务制度

D.商业银行对其分支机构实行全行分级核算，统一调度资金，分级管

理的财务制度

【答案】：B

【解析】：

商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理

的财务制度。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按

照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。

19.合同的相对性主要表现在哪些方面？（）

A.主体相对

B.内容相对

C.责任相对

D.权利相对

E.义务相对

【答案】：A|B|C

【解析】：

合同相对性主要体现在以下三个方面：①主体相对，是指合同关系只

能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能够向合同的另一方

当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而不能向与合同无关的第三人

提出合同上的请求及诉讼；②内容相对，是指除法律、合同另有规定

以外，只有合同当事人才能享有合同规定的权利，并承担该合同规定

的义务，当事人以外的任何第三人不能主张合同上的权利，也不承担

合同中规定的义务；③责任相对。

20.()是商业银行面临的最主要的风险。

A.市场风险

B.操作风险

C.信用风险

D.法律风险

【答案】：C

【解析】：

商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照

事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款

业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资

21.国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务

活动监督管理的工作，其法定监管目标为()o

A.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心

B.维持币值稳定

C.促进经济增长

D.维护金融稳定

E.保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力

【答案】：A|E

【解析】：

《银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机构负责对全国

银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：

①促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；②保护

银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

22.当事人行使同时履行抗辩权应符合以下哪些条件？（）

A.当事人双方因同一双务合同互负债务

B.两个债务有先后履行顺序

C.双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期

D.对方当事人未履行债务或未按约定履行债务

E.当事人一方须有先履行的义务且已届履行期

【答案】:A|C|D

【解析】：

同时履行抗辩权是指双务合同的当事人没有先后履行顺序的，一方在

对方未为对待给付以前，可拒绝履行自己的债务的权利。当事人行使

同时履行抗辩权应符合以下条件：①当事人双方因同一双务合同互负

债务；②双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期；③对方

当事人未履行债务或未按约定履行债务；④对方当事人的对待给付是

可能履行的。B项是先履行抗辩权应该符合的条件；E项是不安抗辩

权应符合的条件。

23.在衡量通货膨胀时一，()使用得最多、最普遍。

A.通货膨胀率

B.消费者物价指数

C.生产者物价指数

D.GDP平减指数

【答案】：B

【解析】：

常用来衡量通货膨胀的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指

数、国内生产总值物价平减指数。其中，消费者物价指数使用得最多、

最普遍。

24.银行卡是银行发行的信用支付工具，它的功能包括（）。

A.汇兑转账

B.储蓄

C.支付结算

D.循环信贷

E.股票投资

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有消费信用、转账结

算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡的功能有：

①支付结算；②汇兑转账；③储蓄；④循环信贷；⑤个人信用；⑥综

合服务。

25.在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常（）社会发展速度。

A.高于

B.低于

C.等于

D.没有必然联系

【答案】：A

【解析】：

增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。在经济高涨时期，增长

型行业的发展速度通常高于社会发展速度，而在经济衰退时期，其受

到影响较小甚至还能保持一定的增长势头。

26.不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前

货币政策的传导渠道有（）o

A,利率渠道

B.信贷渠道

C.资产价格渠道

D.汇率渠道

E.国际收支渠道

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其

传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。

其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。

27.()是反映证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏

感性，是衡量证券承担系统风险水平的系数。

A.B系数

B.证券组合的期望收益率

C.证券各自的权重

D.证券间的相关系数

【答案】：A

【解析】：

B系数是特定资产（或资产组合）的系统性风险度量。换句话说，B

系数就是一种评估证券系统性风险的工具，用于度量一种证券或一个

投资证券组合相对总体市场的波动性。

28.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（）。

A.挪用公款

B.签订合同失职罪

C.受贿

D.金融诈骗罪

E.贪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯

罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括

破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部

犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。

29.下列不属于专项支出预算的是（）。

A.医疗支出

B.赡养支出

C.家装支出

D.旅游支出

【答案】：A

【解析】：

专项支出预算包括：①子女教育或财务支持支出预算；②赡养支出预

算；③旅游支出；④其他爱好支出预算；⑤保费支出预算；⑥本息还

贷支出预算；⑦私家车换购或保养支出预算；⑧家居装修支出预算；

⑨与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。A项属于日常生活

支出预算项目。

30.刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客

户质疑的可能性较大。刘某最需要的保险产品为（）。

A.普通医疗保险

B.长期重大疾病保险

C.产品责任保险

D.职业责任保险

【答案】：D

【解析】：

职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他

人遭受损害的经济赔偿责任。专业技术人员包括医生、律师、会计师、

工程师、设计师等，职业责任保险一般由提供专业技术服务的单位如

医院、设计院、会计师事务所或律师事务所等向保险公司投保。

31.票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务为目的的法律

行为，（）是汇票所独有的一种票据行为。

A.保证

B.承兑

C.背书

D.出票

【答案】：B

【解析】：

票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律

行为，包括出票、背书、承兑、保证。其中，承兑是指汇票的付款人

承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有，付款人签字承兑，就

是对汇票的到期付款承担责任。

32.王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年

成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作

为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。

根据以上材料回答（1）〜（5）题。

⑴关于企业年金的说法不正确的是（）o

A.国家鼓励企业建立企业年金

B.企业年金基金投资运营收益并入企业资产

C.建立企业年金，企业应当与职工一方通过集体协商确定，并制定企

业年金方案

D.王先生若调动工作，新单位也有企业年金计划，王先生可将原年金

账户资产转移至新的账户

【答案】：B

【解析】：

企业年金基金投资运营收益，按净收益率计入企业年金个人账户O

（2）我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），下列属

于退休时DC计划个人账户资产组成部分的是（）。

A.个人缴费

B.企业缴费

C.投资收益

D.社会收益

【答案】:A|B|C

【解析】：

缴费确认型养老金权益的积累取决于个人余额，包括雇主缴费，员工

缴费和累积基金投资收益部分。

⑶如果王先生每月缴费500元。公司按照1：1的比例缴费，在6%

的年平均收益率下，到60岁退休时，个人账户余额最接近（）万元。

A.47

B.6

C.100

D.136

【答案】：C

【解析】：

FV（PV=0,PMT=-1000,i=6%/12=0.5%,n=30X12=360）=

1004515.04（元）。

⑷接上题，如果王先生预计退休时个人账户资产应达到150万元，才

能维持较好的生活水准，则每月应缴费（）元。

A.747

B.1052

C.1200

D.2050

【答案】：A

【解析】：

PV=0,FV=1500000,i=6%/12=0.5%,n=30X12=360,PMT=一

1493.26（元），其中个人每月应缴费=1493.26/2=746.63（元）。

⑸退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置

中，下列（）是不恰当的。

A.找理财师，寻求合理建议

B.可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险

C.不应再持有股票，以债券和现金为主

D.应保持较好的流动性

【答案】：C

【解析】：

一般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。有较大风险承受能

力的人可以适当考虑将部分资金投资于股票、股票基金等风险收益相

对较高的产品。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收

益率。所以在退休后，王先生将个人账户资产全部取出，在随后的资

产配置中也可以适当的持有股票。

33.甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承

担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款

未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确

的是（）o

A.丙目前可以拒绝承担保证责任

B.丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债

C.丙应当履行保证责任，代甲还款6万元

D.丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6

万元

【答案】：A

【解析】：

保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照

约定履行债务或者承担责任的行为。根据我国《担保法》的规定，保

证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债

务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般

保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法

强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。

34.在以下保险中：①定期寿险；②生存保险；③两全寿险；④年金

保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是（）。

A.①②

Be

C.②③

D.④

【答案】：B

【解析】：

定期寿险具有固定的保险期限，只有当被保险人在保险期限内死亡，

且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。生存

保险是指以被保险人的生存为给付保险金条件的人寿保险；两全寿险

是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险

人均给付保险金的人寿保险；年金保险是以生存为给付保险金条件，

并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。

35.下列关于保险利益的论述，正确的有（）。

A.保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益

B.保险利益是构成保险法律关系的一个要件

C.保险利益必须是确定的

D.精神创伤、政治打击等不构成保险利益

E.保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

保险利益是构成保险法律关系的一个要件。保险利益是保险合同有效

成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利

益的基础上，具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益;

②可保利益必须是有经济价值的利益；③可保利益必须是可以确定的

和能够实现的利益。

36.()不属于投资收入。

A.企事业单位的承包经营所得

B.资产增值

C.财产转让所得

D.特许权使用费所得

【答案】：A

【解析】：

投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括了特许权使用费所

得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。

A项属于工作收入。

37.退休养老规划的重要性主要体现在()。

A.通货膨胀率居高不下

B.社会老龄化趋势

C.医疗和健康费用持续增加

D.生活品质提高和额外支出增加

E.养老保障制度不完善

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

退休养老规划的重要性主要体现在以下几个方面：①社会老龄化趋

势；②医疗和健康费用持续增加；③通货膨胀率居高不下；④生活品

质提高和额外支出增加；⑤养老保障制度尚不完善。

38.下列属于刑事诉讼程序的是（

A.立案

B.侦查

C.起诉

D.审判

E.执行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

刑事诉讼程序主要包括五个阶段：立案、侦查、起诉、审判和执行。

其中，审判程序又包括一审程序、二审程序、死刑复核程序和审判监

督程序。

39.久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流

的加权平均（）o

A.时间

B.收益

C.现值

D.终值

【答案】：A

【解析】：

久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加

权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的

权重。

40.下列不属于影响获得国家基本养老金因素的选项是（）。

A.当地上年度在职职工月平均工资水平

B.本人指数化月平均缴费工资的平均值水平

C.退休前最后一个月的工资水平

D.缴费年限和退休年龄

【答案】：C

【解析】：

基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老

金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴

费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%;个人账户养老金月

标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇

人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

41.我国的税种大部分由税务部门征收，但有个别税种是由海关部门

征收，包括（）o

A.进口货物的消费税

B.关税

C.进口货物的增值税

D.车辆购置税

E.车船税

【答案】：A|B|C

【解析】：

关税和船舶吨税由海关部门征收，进口货物的增值税、消费税由海关

部门代征。

42.刘先生与张女士领取结婚证仅三天，还没有来得及举行婚礼，张

女士就意外死亡。可以参加继承张女士遗产的法定继承人有（）o

A.张女士的兄弟姐妹

B.张女士的父母

C.张女士与前夫所生之子

D.刘先生

E.张女士的养女

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

我国继承法确定的法定继承人包括：①配偶；②子女（包括婚生子女、

非婚生子女、养子女、继子女）；③父母（包括生父母、养父母和形

成抚养教育关系的继父母）；④兄弟姐妹；⑤祖父母、外祖父母；⑥

对公、婆尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和对岳父、岳母尽了主要赡养

义务的丧偶女婿。

43.下列关于风险与损失的说法，不正确的有（）。

A.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念

B.风险的概念不涵盖损失发生概率的高低

C.通常将金融风险造成的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失

D.风险等同于损失

E.风险的概念涵盖了未来可能损失的大小

【答案】：B|D

【解析】：

BD两项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一

个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损

失发生概率的高低。

44.关于持有期收益率的公式，下列正确的是（）。

A.持有期收益率=（购买价格一出售价格+利息）/购买价格X100%

B.持有期收益率=（出售价格一购买价格+利息）/购买价格又100%

C.持有期收益率=（出售价格一购买价格+利息）/出售价格X100%

D.持有期收益率=（购买价格一出售价格+利息）/出售价格X100%

【答案】：B

【解析】：

持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间

的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格一购买价格+利

息）/购买价格X100%。持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利

息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了

债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。

45.制定《银行业从业人员职业操守》的宗旨包括（）o

A.规范银行业从业人员职业行为

B.倡导公平竞争

C.提高银行业从业人员素质

D.建立健康的银行业企业文化

E.保护商业秘密与客户隐私

【答案】：A|C|D

【解析】：

《银行业从业人员职业操守》第一条明确指出，制定这一职业操守的

宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员

整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，

维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。BE两项属于银行业

从业基本准则的内容。

46.关系营销认为产品的价值既包括实体价值，也包括（）。

A.产品的包装

B.附在产品之上的服务

C.附产品的广告价值

D.产品的使用价值

【答案】：B

【解析】：

任何客户关系管理或客户关系营销，与客户直接打交道的业务人员如

理财师都是最为关键的。关系营销认为产品的价值既包括实体价值，

也包括附在产品之上的服务。

47.极端损失具有“偶发性”的特征，银行应付极端损失的方法有（）。

A.定期针对资产进行压力测试

B.评估极端损失的影响

C.通过交易进行分摊

D.提取极端损失准备金

E.购买保险

【答案】：A|B|E

【解析】：

对极端损失，银行需要定期针对资产进行压力测试，评估极端损失的

影响，建立相应的预警机制。此外，通过购买保险，银行也可以对极

端事件可能造成的损失进行分担或转移。CD两项，由于极端损失的

“偶发性”特征，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本，

或在具体交易中分摊巨额的成本。

48.下列属于流动性资产的是（）。

A.债券投资

B.小额消费信贷

C.基金投资

D.活期存款

【答案】：D

【解析】：

典型的家庭流动性资产包括现金和银行活期存款。AC两项属于投资

性资产；B项属于负债。

49.2010年至2012年上半年，由于国际大宗商品价格上涨，导致我国

重要原材料和中间产品的价格持续上涨，由此而引起的通货膨胀属于

()通货膨胀。

A.需求拉上型

B.结构型

C.成本推动型

D.供求混合型

【答案】：C

【解析】：

成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的

需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的

提高主要来自两个方面的原因：①工资推进的通货膨胀；②利润推进

的通货膨胀。本题所述情景属于利润推进的通货膨胀导致生产成本提

高。

50.某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最低

不应低于()元。

A.30000

B.24000

C.20000

D.10000

【答案】：A

【解析】：

理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；

紧急预备金额度通常为家庭月支出的3〜6倍为宜，以抵御家庭收入

突然中断或突发性大笔支出的风险。本题紧急预备金额度范围为

30000〜60000元。

51.商业银行资产负债管理工具包括（）。

A.收益率曲线

B.久期管理

C.内部资金转移定价

D.经济资本

E.资产证券化

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五项外，商业银行资产负债管理工具还包括缺口管理等。

52.根据评价的对象不同，信用评级可分为（）。

A.客户评级

B.公司评级

C.资产评级

D.债项评级

E.风险评级

【答案】：A|D

【解析】：

根据评价的对象不同，信用评级可分为客户评级和债项评级。其中,

客户评级也叫债务人评级。

53.商业银行的票据贴现业务属于（）。

A.负债业务

B.资产业务

C.中间业务

D.表外业务

【答案】：B

【解析】：

票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票

款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所

作的票据转让。票据贴现属于票据业务，是商业银行一项传统的资产

业务。

54.在为客户进行退休规划时、预期投资回报率的设定与客户的年龄、

学历、风险偏好、对投资工具的认识、风险承受能力等相关。下列关

于预期投资回报率的表述，错误的是（）。

A.当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越多

B.由于退休规划中投资方式的风险不宜过大，所以对投资回报率的预

期也不应过高

C.过高估计投资回报率，有可能导致达不到养老金的累积目标

D.随着客户的年龄逐渐增大，投资风格总体应趋于稳健，应该避免风

险过大的投资行为

【答案】：A

【解析】：

A项，当预期投资回报率越高时;客户需要筹备的养老金金额就越少。

55.在对客户的基本情况进行数据分析后，根据下列情形可以初步判

断客户具有较高理财积极性的有（）o

A.客户投资性负债率较高

B.客户家庭的理财结余占总结余的比率较高

C.客户消费性负债率较高

D.客户自由结余占总结余的比率较高

E.客户自用性负债比率较高

【答案】：A|B

【解析】：

ACE三项，投资性负债比率较高，消费性负债、自用性负债比率较低,

表明客户有较高的理财积极性；B项，理财支出和理财结余占比较高,

表明客户的理财积极性较高；D项，自由结余占总结余的比率过高，

往往体现出较低的理财积极性。

56.下列合同中不能产生留置权的是（）。

A.买卖合同

B.加工承揽合同

C.保管合同

D.运输合同

【答案】：A

【解析】：

留置权是指债权人按照合同的约定