银行业专业人员职业资格考试（初级）考试真题答案（标准版）

银行业专业人员职业资格考试（初

级）考试真题答案（标准版）

L商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，下列哪

些业务条线对应的系数是18%?（）

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和销售

D.代理业务

E.零售银行业务

【答案】：A|B|C

【解析】：

商业银行各业务条线的操作风险资本系数（即B系数）如下:

①零售银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险

资本系数为12%；②商业银行业务和代理服务业务条线的操

作风险资本系数为15%；③公司金融、支付和清算、交易和

销售、其他业务的操作风险资本系数为18%。

2.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地

区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）o

A.增加

B.降低

C.不变

D.负相关

【答案】：B

【解析】：

如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随

着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各

资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数

为负时，风险分散效果较好。

3.国有独资公司的法律性质是（）。

A.无限公司

B.两合公司

C.股份有限公司

D.有限责任公司

【答案】：D

【解析】：

我国《公司法》主要以股东承担责任的范围和形式、股东人

数的多少将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类。一

人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。

4.通货膨胀的主要标志是（）o

A.货币需要量增加

B.物价总水平持续上涨

C.货币发行量增加

D.货币供应量增加

【答案】：B

【解析】：

物价总水平持续上涨是通货膨胀的必然结果，是通货膨胀的

主要标志。因此，世界各国多用物价指数测量通货膨胀率。

5,利率风险按照来源的不同，可分为（）。

A.重新定价风险

B.基准风险

C.流动性风险

D.商品价格风险

E.期权性风险

【答案】：A|B|E

【解析】：

利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源的

不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险

和期权性风险。

6,《刑法》规定的主刑有（）o

A.有期徒刑

B.管制

C.拘役

D.无期徒刑

E.死刑

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的

名义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分

为主刑和附加刑。主刑包括：①管制，是指对犯罪分子不实

行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自

由的刑罚方法；②拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，

就近强制实行劳动改造的刑罚方法；③有期徒刑，指在一定

期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种

刑罚方法；④无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，

实行强制劳动改造的一种刑罚方法；⑤死刑，指剥夺犯罪分

子生命的一种刑罚方法。

7.银行业金融机构（）是指银行业金融机构支持国家产业政

策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持

社会可持续发展。

A.慈善责任

B.经济责任

C.社会责任

D.环境责任

【答案】：D

【解析】：

AC项，银行业金融机构社会责任，是指银行业金融机构以符

合社会道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费

者、员工和社区大众的社会公共利益，提倡慈善责任，积极

投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展；B项，

银行业金融机构经济责任，是指银行业金融机构在遵守法律

条件下，营造公平、安全、稳定的行业竞争秩序，以优质的

专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造

经济价值。

8.在经济周期的（）阶段，企业进行固定资产更新。

A.繁荣

B.衰退

C.萧条

D.复苏

【答案】：D

【解析】：

经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶

段和复苏阶段。在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企

业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，

生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显

著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。

9.犯罪主体不能由单位构成的金融犯罪有（）o

A.贷款诈骗罪

B.信用证诈骗罪

C.票据诈骗罪

D.集资诈骗罪

E.信用卡诈骗罪

【答案】：A|E

【解析】：

A项，贷款诈骗罪的主体只是自然人，单位实施骗取贷款的

行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只

能按照合同诈骗罪定罪；E项，信用卡诈骗罪主体仅为自然

人，单位不构成本罪。

10.某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核

销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账

面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失

准备充足率为（）o

A.100%

B.90%

C.70%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

贷款损失准备充足率=（贷款实际计提准备/贷款应提准备）

X100%=[（10-5+7）/10]X100%=120%o

11.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应

中断，引起银行部分支付业务无法正常运行造成严重损失。

此事件对应的操作风险成因是（）。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.违反内部流程

【答案】：A

【解析】：

根据操作风险的定义，操作风险的产生可分为人员因素、内

部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中外部事件方面

表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

12,下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。

A.背信运用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.违法发放贷款罪

D.吸收客户资金不入账罪

【答案】：A

【解析】：

A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背

受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，

情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业

银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、

保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

13.银行的效率指标包括（）o

A.人均净利润

B.市盈率

C.成本收入比

D.市净率

E.不良贷款率

【答案】：A|C

【解析】：

BD两项属于银行的市场指标；E项属于银行的安全性指标。

14,表见代理的构成要件包括（）o

A.代理人无代理权

B.相对人主观上为善意

C.相对人有理由相信无权代理人具有代理权

D.代理人以自己的名义为民事法律行为

E.相对人与无权代理人之间的民事行为合法有效

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

表见代理的构成要件为：①代理人无代理权；②相对人主观

上为善意；③客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权

的情形；④相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民

事行为。D项，表见代理中代理人必须以被代理人的名义与

第三人为民事法律行为。

15.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是

()o

A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法

B.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统

C.采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险

D.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险

【答案】：B

【解析】：

建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提

高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直

接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。

16.在利率市场化条件下，商业银行存款定价应综合分析考虑

的因素有（）o

A.银行承受能力

B.资金价格走势

C.对存款人的吸引力

D.盈利能力

E.资金用途

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在利率市场化条件下，存款定价是商业银行经营过程中必不

可少的经营环节。商业银行自主定价，应综合分析对存款人

的吸引力、银行承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格

走势等因素后制定最有利于自己的价格标准。

17.商业银行市场风险管理体系包括下列（）内容。

A.完备、可靠的IT系统

B.有效的董事会和高级管理层的治理架构

C.可靠的独立验证机制

D.全面的市场风险管理政策与流程

E.严格的内部控制和审计

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容：①有效的董

事会和高级管理层的治理架构；②全面的市场风险管理政

策；③完善的市场风险管理流程；④完备、可靠的IT系统；

⑤可靠的独立验证机制；⑥严格的内部控制和审计。

18.商业银行在设计市场风险限额体系时，应当综合考虑的因

素有（）o

A.外部市场的发展变化

B.自身业务性质、规模和复杂程度

C.资本实力以及与之相适应的风险承受能力

D.业务经营部门的既往业绩

E.从业人员的专业水平和经验

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行在设计限额体系时，除ABCDE五项外，还应综合考

虑定价、估值和市场风险计量系统，压力测试结果以及内部

控制水平。

19.商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状

况，下列有关表述错误的是（）o

A.流动性比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，

并对各类资产负债准确计量

B.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性

覆盖率不低于150%

C.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性

比例不低于25%

D.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资

产的合理比率指标

【答案】：B

【解析】：

流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优

质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流

动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的

流动性需求。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%o

.下列关于存款的说法正确的是（）

20o

A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低

B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取

C.教育储蓄属于整存整取定期储蓄存款

D.教育储蓄存款本金最高限额为2万元

【答案】：D

【解析】：

A项，定活两便存款的利率要比活期存款高；B项，个人通

知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支

取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时

支取；C项，教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。

21.根据监管机构的规定，操作风险包含（）o

A.声誉风险

B.法律风险

C.战略风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】：

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科

技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但

不包括声誉风险和战略风险。

22,下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）o

A.托收承付

B.保理

C.保证

D.信用证

【答案】：c

【解析】：

对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保

证、留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。

23.钞买价与汇买价的大小关系是（）o

A.相等

B.钞买价V汇买价

C.钞买价〉汇买价

D.没有固定的大小关系

【答案】：B

【解析】：

银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运

输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现

汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风

险。因此，钞买价比汇买价要低。

24.()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相

关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

A.组合对冲

B.风险对冲

C.自我对冲

D.市场对冲

【答案】：C

【解析】：

商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情

况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具

有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行

风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业

务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

25.伪造、变造金融票证侵犯的客体是()o

A.国家对金融票证的管理制度

B.国家对贷款的管理制度

C.国家的银行管理制度

D.国家对票据的管理制度

【答案】：A

【解析】：

伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票,

伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行

结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪

造信用卡的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理

制度；本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

26.资金管理的核心是建设（）o

A.内部资金转移定价机制和全额资金管理体制

B.外部产品定价机制和份额资金管理体制

C.内部资金转移定价机制和份额资金管理体制

D.外部产品定价机制和全额资金管理体制

【答案】：A

【解析】：

资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金

管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而

下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测

和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。

27.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同

期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有

()o

A.定期整存整取

B.协定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规

定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存

款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取

6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利

率上限，计结息规则由各银行自己把握。

28.下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（）o

A,可自由兑换的外国硬币

B.可自由兑换的外币支票

C.可自由兑换的外币票据

D.可自由兑换的外币汇票

E.可自由兑换的外国纸币

【答案】：A|E

【解析】：

现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体

的、实在的外国纸币、硬币。

29.下列关于资产负债组合管理的内容，说法正确的有（）o

A.资产组合管理以资本约束为前提

B.资产组合管理以平衡资金来源和运用为前提

C.负债组合管理以资本约束为前提

D.负债组合管理以平衡资金来源和运用为前提

E.资产负债匹配管理立足资产负债管理

【答案】：A|D|E

【解析】：

资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产

负债匹配管理三个部分。资产组合管理以资本约束为前提；

负债组合管理以平衡资金来源和运用为前提；资产负债匹配

管理立足资产负债管理。

30.我国监管信托业务的金融机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.中国证券监督管理委员会

D.国务院银行业监督管理机构

【答案】：D

【解析】：

由国务院银行业监督管理机构负责监管的其他银行业金融

机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、

金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和

消费金融公司等。

31.下列行业中，违反“公平竞争”原则的是（）。

A.某银行为提高服务质量，定期对从业人员进行培训讲授金

融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务

质量和效率显著提高，吸引了更多客户

B.某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用

卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得相应积分

C.与同业相比，某银行同类产品定价并非最低，但却能在提

供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务

D.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，自己

掏钱购买贵重礼物馈赠给该企业财务部门负责人

【答案】：D

【解析】：

公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务的

种类、质量和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、

虚假宣传等不正当竞争方式来赢得竞争。同时，应当尊重同

业人员，共同建立合作共赢的良好行业风气。银行业从业人

员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。

32,下列选项中属于通货紧缩产生的原因之一是（）o

A.货币供给过多

B.经济结构不合理，存在过多的无效供给

C.外资流入增加

D.有效需求过大

【答案】：B

【解析】：

通货紧缩是指经济中货币供应量少于客观需要量，社会总需

求小于总供给，导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下

降的经济现象。通货紧缩产生的原因有：①货币供给减少。

②有效需求不足。③供需结构不合理。由于经济中存在不合

理的扩张和投资，造成了不合理的供给结构和过多的无效供

给，当积累到一定程度时必然加剧供求之间的矛盾，导致供

过于求，产品价格下跌。④国际市场的冲击。对于开放度较

高的国家，在国际经济不景气的情况下，国内市场也会受到

很大的影响。主要表现在出口下降，外资流入减少，导致国

内供给增加、需求减少，产品价格下降。

33.在第三版巴塞尔协议中，新引入的用来反映商业银行长期

流动性水平的指标是（）。

A.流动性缺口率

B.核心负债比例

C.净稳定融资比率

D.流动性覆盖比率

【答案】：C

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：①

流动性覆盖率（LCR）,用于衡量在短期压力情景下（30日内）

单个银行的流动性状况；②净稳定融资比率（NSFR）,用于

度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资

产业务的发展。在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和

净稳定融资比率都不得低于100%o

34.与一般企业相比，商业银行的突出特点是（）o

A.低负债经营

B.全负债经营

C.中负债经营

D.高负债经营

【答案】：D

【解析】：

与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，融资

杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资

本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。

35.商业银行应比照自营贷款管理要求，对非标准化债权类资

产投资采取下列哪些措施？（）

A.投前尽职调查

B.风险审查

C.投后风险管理

D.信息筛选

E.资料分类管理

【答案】：A|B|C

【解析】：

商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产时，应当确保

理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实

施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳入全行统

一的信用风险管理体系。

36.货币政策的传导过程是（）o

A.中央银行一中介目标一最终目标一操作目标

B.中央银行一操作目标一最终目标一中介目标

C.中央银行一中介目标一操作目标一最终目标

D.中央银行一操作目标一中介目标一最终目标

【答案】：D

【解析】：

中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，

操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引

起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策

最终目标。

37.无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行

或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。

而凡是涉及到两个或两个以上主权地区的业务，就难免会受

到（）的影响。

A.国别风险

B.法律风险

C.声誉风险

D.流动性风险

【答案】：A

【解析】：

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及

事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝

偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存

在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

38.因重大误解而订立的合同属于（）o

A.无效合同

B.可撤销合同

C.有效合同

D.效力待定合同

【答案】：B

【解析】：

可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定

的理由，向法院或仲裁机关请求撤销的合同。可变更、可撤

销的合同的类型包括：①因重大误解订立的合同；②显失公

平的合同；③因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同;

⑤乘人之危的合同。

39.某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融

资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按

照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，该笔欧元贷款为

可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括（）o

A.期权性风险

B.基准风险

C.重新定价风险

D.汇率风险

【答案】：C

【解析】：

A项，该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款，包含期权性条款,

故面临期权性风险；B项，该存款按照美国国库券利率每半

年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一

次，存贷款定价的基准利率不一致，故面临基准风险；D项,

该银行用美元存款作为欧元贷款的融资来源，存贷币种不一

致，故面临汇率风险。

40.()是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业

银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。

A.法律风险

B.监管风险

C.国别风险

D.违规风险

【答案】：B

【解析】：

A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满

足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其

他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由

于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国

家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行

债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，

或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是指商

业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监

管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风

险。

41.良好的风险报告路径应采取（）。

A.横向传送

B.纵向报送

C.直线传送

D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构

【答案】：D

【解析】：

良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的

矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报

告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以

增强决策管理层对操作层的管理和监督。

42.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A.存入日挂牌公告的活期存款利率

B.支取日挂牌公告的定期存款利率

C.支取日挂牌公告的活期存款利率

D.存入日挂牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。

如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人

的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付

利息。

43.第二版巴塞尔资本协议提出的资本监管的“三大支柱”包

括（）o

A.高管人员资质准入

B.市场约束

C.最低资本要求

D.监督检查

E.信用风险

【答案】：B|C|D

【解析】：

第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，扩

大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方

法。其中，第一支柱为最低资本要求；第二支柱为监督检查;

第三支柱为市场纪律，又称市场约束、信息披露，是对第一

支柱和第二支柱的补充。

44.根据《合同法》的相关规定，当事人订立合同应当按照法

定程序进行，即采取（）方式。

A.起草和抄写

B.意思和表示

C.要约和承诺

D.协商和证明

【答案】：C

【解析】：

当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺

方式。要约是希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要

约人同意要约的意思表示。

45.在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵

循的原则是（）o

A.可以使用消费卡、有价证券

B.礼物收、送将会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决

定

C.礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠

D.礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感

【答案】：D

【解析】：

在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保

其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方

面的原则：①不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违

反商业习惯的礼物；②礼物收、送将不会影响是否与礼物提

供方建立业务联系的决定，或使礼物接受方产生交易的义务

感；③礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上

的优惠。

46.银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为10000元、72

天后才到期的票据办理贴现，贴现付款额应为（）元。

A.8900

B.9800

C.8800

D.9900

【答案】：B

【解析】：

贴现付款额=10000义（l-10%X72^360）=9800（元）。

47.《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（）o

A.信用风险加权资产+市场风险资本要求

B.信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本

要求

C.（信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本

要求）X12.5

D.信用风险加权资产+（市场风险资本要求+操作风险资本

要求）X12.5

【答案】：D

【解析】：

D项，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权

资产和操作风险加权资产。市场风险加权资产为市场风险资

本要求的12.5倍，即市场风险加权资产=市场风险资本要求

X12.5；操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，

即操作风险加权资产=操作风险资本要求X12.5o

48.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原

有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、

重新安排、重新组织，其目的主要在于（）o

A.增加收益

B.提高经济资本配置效率

c.降低客户违约风险

D.实现资产多元化配置

【答案】：C

【解析】：

贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商

业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结

构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安

排、重新组织的过程。ABD三项属于贷款转让的主要目的。

49.根据我国《支付结算办法》，以下不符合票据金额填写要

求的是（）o

A.叁千元整

B.捌拾圆正

C.壹万元整

D.伍佰圆正

【答案】：A

【解析】：

A项应为叁仟元整。

50.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时'

保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保

证人资格的是（）o

A.具有代为清偿能力的法人

B.国家机关

C.学校

D.企业法人的分支机构

【答案】：A

【解析】：

具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证

人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等

以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构

和职能部门，均不得作为保证人。

,下列关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的是（）

51o

A.核销后银行应移交对贷款的追索权

B.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认

和计量

C.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案

D.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备

核销

【答案】：A

【解析】：

核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核

销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是

银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，

但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”,

银行应继续保留对贷款的追索权。

52.我国划分货币层次的标准是（）。

A.收益性

B.期限性

C.流动性

D.风险性

【答案】：C

【解析】：

现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为

划分各层次货币供应量的标准。

53.抵押物折价或者拍卖、变卖之后，其价款超过债权数额的

部分归（）所有。

A.债权人

B.抵押人

C.拍卖机构

D.作为税收

【答案】：B

【解析】：

抵押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部

分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。

.“三个办法、一个指引”涉及的文件有（）

54o

A.《固定资产贷款管理暂行办法》

B.《公司贷款管理暂行办法》

C.《流动资金贷款管理暂行办法》

D.《个人贷款管理暂行办法》

E.《项目融资业务指引》

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

为进一