小贷公司财务管理制度

财务会计管理制度为了规范我公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障我公司的信贷工作正常开展，本着“增收节支,勤检办事业”的原则，结合本公司的实际情况，特制定本制度。为了明确公司对外提供资金及其他业务的程序，降低公司的资金风险，同时加强内部的收支管理，明确职责，避免损失，特制定本规定。公司对外提供信贷资金及对内进行收支管理由公司财务部负责组织实施。账务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益壮大企业经济实力为宗旨。财务管理工作要勤俭节约，精打细算，在经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。公司设置独立的财务机构，配备专职会计人员。公司设立财务部，根据业务需要配备必要的会计人员。会计的主要职责执行公司章程和董事会的决议，主持编制公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存的问题提出改进措施，指导各项账务活动对总经理负责并报告工作。负责公司的资金融通调拨工作，经总经理或董事会签署后执行。严格遵守财经纪律及要求，认真执行公司一切财经制度。严格审核收入、支出等原始凭证，及时登记总帐及明细分类帐，做到科目准确、帐帐相符、帐面清淅、内容真实、收支准确、完整无缺、日清月结，并接上级部门的监督检查。按月结清收支情况，并按规定报销票据。编制公司员工、工资、福利方案。监督公司的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项。完成上级领导安排的其他有关工作。第八条、出纳的主要职责1、办理现金收付和银行结算业务，逐笔顺序及时登记现金和银行存款日记帐2、管理库存现金和各种有价证券，保管有关印章和空白票、据。3、严格遵守和执行银行结算制度、现金管理制度，定期盘点库存现金和有价证券，保证帐款相符。4、协同会计做好财务收支监督工作，及时结帐和传递会计凭证。5、自觉遵守会计人员职业道德规范，及时参加政治学习和业务技能培训，不断提高自身政治、业务素质。6、完成上级领导安排的其他有关工作。第九条财务收支审批制度1、严格执行国家财会制度规定的开支范围和标准。对违反国家财会制度规定的财务支出，财务不予收理。支出必须取得合法的原始凭证，由经手人、证明人签字送会计审核无误后再报公司总经理审批。严格执行“一支笔”审批制度，即由公司总经理负责审批，公司总经理出差超过十天的，可委托一名副总经理代为审批。重大项目开支必须经公司领导班子集体研究决定后由总经理审批方可执行。第十条财务会计分析制度1、定期（季末、年末）或根据实际需要对本公司经济活动状况、预算计划的执行情况进行分析。提供经济预测、决测资料，为领导决策服务。财务活动分析的主要内容包括：收入、费用支出及效益的分析；流动资产与固定资产使用效果分析；债权、债务构成及原因分析等。财务活动分析的基本要求为：情况属实、要点明确、问题抓准、建议可行、文字简练。财务活动分析的一般程序为：占有资料、掌握情况；指标对比，揭露问题；抓住关键，分析预测；提出可行性措施，解决问