差旅报销培训课件

差旅报销培训课件演讲人：日期：未找到bdjson目录CATALOGUE01差旅报销基本概念与流程02差旅费用类型及标准03报销单据填写规范与要求04审核流程与标准05差旅报销系统操作指南06差旅报销政策与法规01差旅报销基本概念与流程差旅报销定义员工因公务出差所产生的费用，按照公司规定进行报销的行为。重要性保证员工合法权益，提高企业经济效益，规范财务管理。差旅报销定义及重要性报销前准备了解公司差旅政策，收集发票、行程单等相关凭证。报销申请填写报销申请单，详细列明差旅费用明细，如交通费、住宿费、餐费等。审核与审批部门主管或财务部门对报销申请进行审核，确保费用真实合理。报销款项领取审核通过后，员工领取报销款项。报销流程简介常见问题与解答问差旅费用是否可以全部报销？答根据公司差旅政策，通常只报销合理且必要的差旅费用。问如何证明差旅费用的真实性？答应提供发票、行程单等相关凭证，以证明费用真实发生。问如果差旅费用超出预算怎么办？答超出预算部分需说明原因，并经过部门主管或财务部门审批后方可报销。02差旅费用类型及标准经济舱费用，可报销机票、机场建设费、燃油附加费等。飞机费用硬座、硬卧、软卧等费用，高铁、动车等费用也包含在内。火车费用01020304包括飞机、火车、轮船、汽车、出租车等交通工具的费用。交通费报销范围三等舱及以下费用，包括船票、港口费等。轮船费用交通费用住宿费用包括房费、服务费、洗衣费等，需提供酒店发票。酒店费用按不同地区、不同级别划分，一线城市最高，二三线城市逐渐降低。住宿费报销标准应在工作区域内，不得超出规定范围。住宿地点餐饮费用按不同地区、不同级别划分，实行定额包干或实报实销。包括早餐、午餐、晚餐及必要的接待餐费等。应在指定餐馆或饭店就餐，不得自行购买食品。餐饮费报销标准餐费类别餐饮地点包括出差期间的公交车、出租车、地铁等费用，需提供相关票据。市内交通费包括出差期间的电话费、上网费等，需提供相关发票。邮电通讯费包括购买飞机票、火车票、轮船票等的手续费，需提供相关票据。订票手续费其他相关费用01020303报销单据填写规范与要求报销单据种类及用途差旅费报销单用于报销因公出差所发生的交通、住宿、餐饮等费用。交通费报销单单独报销因公外出所产生的交通费用，如出租车费、火车费、飞机费等。住宿费报销单专门报销因公出差在外住宿所产生的费用。其他费用报销单用于报销除上述费用外的其他因公外出所产生的费用，如市内交通费、复印费等。准确无误填写姓名、部门、职务、出差事由等信息，确保报销单的真实性和准确性。填写报销单时需附上相关票据和明细，如交通票据、住宿发票等，以便财务部门审核。严格按照公司规定填写报销项目和金额，不得随意涂改或虚报。报销单需经过相关人员审核签字后方可提交财务部门报销。填写方法与注意事项问题一报销单填写不规范，导致财务部门审核不通过。案例某员工因填写报销单时漏填部门信息，导致财务部门无法确认其所属部门，从而延误了报销时间。问题二报销费用与实际发生费用不符，存在虚报情况。案例某员工在报销交通费用时，将私人出行费用混入其中，被财务部门发现后，不仅不予报销，还受到了公司的处罚。问题三票据丢失或不全，无法证明费用真实性。案例某员工在出差过程中丢失了部分交通票据，导致财务部门无法确认其交通费用真实性，最终只报销了部分费用。常见问题与案例分析01040205030604审核流程与标准提交差旅报销申请员工在出差结束后，按公司规定提交差旅报销申请。部门初审员工所在部门负责人对差旅报销申请进行初审，确认费用合理且符合公司政策。财务部门复审财务部门对差旅报销申请进行复审，核对各项费用明细及票据，确保准确无误。主管审批主管领导对差旅报销申请进行审批，审批通过后，员工可领取报销款。审核流程简介审核标准与要求费用合规性差旅费用必须符合国家及公司政策规定，不得有超标准、超范围支出。票据完整性报销票据必须真实、合法、有效，且票据信息要与实际支出相符。报销时效性差旅报销申请需在规定时间内提交，逾期将不予受理。审批流程报销申请需经过部门初审、财务部门复审、主管审批等环节，确保审批流程合规。审核中常见问题及处理方法票据不合规如发票抬头不符、票据模糊、过期等问题，需退回员工重新提供合规票据。费用超标如住宿费、交通费等超出公司规定标准，需与员工沟通确认，并调整至合规范围内。报销信息有误如报销金额、日期、事由等与实际不符，需与员工核实并更正。审批流程不完整如未经部门初审或主管审批，需退回员工重新走审批流程。05差旅报销系统操作指南系统登录与界面介绍首页、报销单管理、我的报销、审批中心、系统设置等模块。系统界面概览用户名和密码登录，或企业微信/钉钉等第三方账号登录。系统登录方式快速报销、查询、统计、导出、审核等功能。界面功能介绍报销人、报销部门、报销日期、事由、费用明细等。录入报销单信息支持电子发票、纸质发票扫描上传，自动识别发票信息。票据上传确认无误后提交，可选择审批人、审批流程等。提交报销单报销单录入与提交操作010203提交报销单后，经过部门审批、财务审批、领导审批等环节。审批流程概述审批人查看报销单信息、票据、费用明细等，进行审批操作。审批操作演示审批通过后，报销费用自动计入个人账户，可在“我的报销”中查看。审批结果查询报销单审批流程演示如遇提交不成功，可检查网络、报销单信息、票据等是否完整无误。报销单提交问题审批流程问题系统操作问题如遇审批流程不畅，可联系审批人或管理员，协助解决。如遇系统操作问题，可查看系统帮助文档，或联系系统管理员协助解决。系统常见问题及解决方案06差旅报销政策与法规国家相关政策法规解读中华人民共和国增值税法对增值税的纳税范围、计算方法、申报缴纳等进行规定，差旅费用中的交通费、住宿费等可纳入增值税抵扣范围。中央和国家机关差旅费管理办法规范中央和国家机关工作人员出差行为，明确差旅费开支范围、标准和报销流程。财政部关于差旅费报销有关事项的通知对差旅费中的住宿费、伙食补助费、市内交通费等进行了明确和细化，规定了具体的标准和执行方式。明确员工出差时乘坐交通工具、住宿、用餐等费用开支标准，以及对应的报销级别和限额。差旅费报销标准规定员工出差前、出差中和出差后的报销流程和注意事项，包括预借现金、票据管理、费用报销等环节。报销流程与规定针对员工出差过程中可能遇到的特殊情况，如紧急采购、突发疾病等，制定相应的费用处理办法和审批流程。特殊情况处理公司内部差旅报销政策监督与检查机制建立定期或不定期的差旅费报销监督与检查机制，确保员工遵守公司规定，及时发现并纠正违规行为。违规类型与界定明确差旅费报销中可能出现的违规行为，如虚报费用、超标准消费、私自改变行程等，并对其进行界定和分类。违规责任与处罚根据违规行为的性质和严重程度，规定相应的责任人和处罚措施，包括警告、罚款、降职、开除等。违规行为处理规定员工权益保护与申诉渠道员工权益保护强调公