超市库存管理手册

北京华联缜合超市方限企业

营运规范

盘点手册

内部资料严禁外传编号：OPSM10

目录

第一单元前言

第二单元概述

第三单元盘点作业流程

第四单元盘点的组织及制度确立

第五单元盘点配置图及其表格

第六单元盘点前的准备

第七单元盘点的详细操作

第八单元盘点成果的分析和处理

第九单元其它

第一单元序言

—%合用范围

本手册供参与盘点员工和管理人员学习使用，并作为北京华联综合超市有

限企业盘点系统H勺参照指南。

二、目的

本手册作为盘点日勺原则作业程序，全面简介盘点系统、规定及流程，意在

提高盘点的精确度，增进工作效率。

三、益处

使用本手册可提供如下重要益处：

1.更短的培训时间

2.更高的工作效率

3.统一的专业术语，便于沟通

4.对于盘点系统的更好理解和实用操作

5.理解盘点在商业体系中H勺重要性

3.理解商店的存货水平，积压商品的状况及商品的周转状况

4.发掘并清除滞销品、临近过期商品，整顿环境、清除死角

5.根据盘点状况，可加强管理、防微杜渐，同步遏阻不轨行为

第三单元盘点作业流程

一、流程图

盘点作业流程规划的慎密与否，直接关系到盘点成果的真实性

建立盘点制度及原则

1T

进行组织贯彻

责任区域划分

盘点前的准备及培训

Jr

盘点作业

f

盘点成果

进行调整和结算追查责任、对策改善

二、作业流程管理

1.盘点制度由总部统一制定。包括：盘点措施、盘点周期、帐务处理、

差异处理及奖惩规定；

2.组织贯彻

包括：所有盘点的组织贯彻和部分盘点日勺组织贯彻、区域划分；

3.盘点作业耍划分区域，贯彻到人；

4.盘点前准备：重要有人员组织、工具、通告、商品和环境整顿、工作

分派与盘前培训、多种资料整顿；

5.盘点作业：重要有资料整顿与分析、库存调整、差异处理、奖惩实行。

第四单元盘点的组织及制度确立

一、盘点制度确实立

盘点措施列表如下:

实物和帐面区域时间段周期

实物帐面全面区域营业中营业后定期不定期

盘点盘点

实际清以书面将店内以类分盘点时商店在每次盘盘点间

点存货记录或所有存区，依商店仍关门后点间隔隔期不

数量日勺电脑记货区域序盘点对外营盘点期一致一致日勺

措施录进出进行盘一定区业的I盘点盘点

帐日勺流点域，如

动状况此周而

定义而得到复始

期末存

货余额

或估算

成本

商店实由电脑一年二周期性库存区销售区全面盘大家

物盘点部和财次盘点域盘点点电、精

实用务部进品等，

范围行或突发

及时事件、

间间人事变

隔动、经

营异常

等

阐明：

1.由于商业行业自身日勺特点，我们采用对应交叉的盘点措施进行盘点。

2.全面盘点由总部统一制定，区域盘点由店内列出六个月盘点计划表，

自行组织实行，并报总部营运总监及财务部存查。

3.如遇特殊状况，如门店H勺人事变动、意外事件发生（如水灾、火灾）、

经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘点，则视状况而

定。

二、帐务处理

由财务部制定执行

三、差异处理

盘点也许出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业原则

或企业目日勺，以及毛利率远低于同行业原则或企业目的。

1.盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存日勺差异。

一般而言盘损的原因有下列几种：

（1）错盘、漏盘

（2）计算错误

（3）盗窃

（4）收货错误，或空收货，成果帐多物少

（5）报废商品未进行库存改正

（6）对某些清货商品，未计算降价损失

（7）生鲜品失重等处理不妥

（8）商品变价未登记和任意变价

2.若发生重大差异时，应立即采用下列措施：

（1）重新确认盘点区域，看与否漏盘；

（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑;

（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；

（4）检查库存改正及清货变价表；

（5）检查与否有新来生鲜处理员工，技术不纯熟；

（6）重新计算;

3.同步按规定程序进行库存调整（第八单元有专门论述）

4.商品盘损H勺多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只耍成果在合

理H勺范围内，均视为正常。同步有必要奖优惩差，减少损耗。参照行业

原则及华联综合超市的低成本损耗及责任贯彻到人的经营理念，企业目

前规定口勺量贩店盘点损耗原则为：

(1).门店盘损率应控制在销售总金额於J4%「6%。。

(2).在4%。如下予以奖励。

(3).在6%。-8%0之间应视为低于原则水平，必须由店长负责寻找原因，

提出整改措施。

(4).在8%。以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并予以

惩罚。

(5).开店初期二个月口勺第一次盘点容许有较高的损耗率。

5.盘点的I组织

盘点作业人员组织，一般由各店自己负责贯彻，若为全面盘点，应由总部

营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，

并由营运部总监统筹安排。由各店长负责并详细贯彻到各部门和人。盘点作业

是商店人员投入最多的作业，因此规定全员参与盘点。一般是每个部门为一种

小组。

全面盘点组织构架图(如下图)

若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织贯彻，同步由ALC

配合操作

第五单元盘点配置图及其表格

一、盘点配置图

开业初出J全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置图上除包

括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外，，还应包括后场日勺仓库区、冷

库等，只要是商品储存、陈列之处均要标明。

为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通道及陈列架标示编号，并将

此编号作成贴纸，粘贴于陈列架右上角，这样既可周详地分派责任区域，盘点

者又可明了自己的工作范围。同步，也可在此图上掌握全局，合理调配，互相

援助

盘点配置图如下:

盘点配置图:

库房L

盘点用表格（附后）

1.盘点表

2.盘点责任辨别配表（小组用）

3.小组盘点安排计划表

4.支援盘点人员安排计划表

5.盘点培训计划表

附1：

I”童点衰

I*1*I

uwrc；Uum：@

W可«除收M善H

口色国

/拉人，______旦

填写阐明:

1.按部门填写

2.设定编号

3.设定编号

4.清点日期，按年、月、日各两位填写

5.本店名称

6.商品6位货号

7.电脑确认口勺商品名称

8.按售卖单位清点口勺数量

9.清点人签字

X注：此表共三种，第一种黑色线（初点）、第二种蓝色线（复点）、

第三种红色线（抽点）

附2：

盘点责任辨别配表（小组用）

部门S期

姓名盘点类别区域编号盘点单编号备注

起迄张数

填表人：同意人:

附3：

组盘点安排计划表

所属部门：主管姓名：日期

员工职位盘点时盘点内容参与盘点环节加班

姓名间安排时数

初点复点抽点

部门经理：店长:

附4：

支援组盘点人员安排计划表

门店时间

所参与盘点加班

职

姓盘点时间盘点内容时数

属位环节

名部安排

门初复抽

点点点

制表:店长

附5：

盘点培训计划表

n店日期

告组本部门其他部门培训1指导

门别参与培训人员培训人员时间人员

肉类、

水产、

生蔬果

鲜熟食

日配组

粮油、

T罐头

货干货

食烟酒

品饮料

冲调

饮品

糖果

饼干

电器

百

货日化

家纺

文化

家居

精品

合

计

制表同意店长

第六单元盘点前的准备

自古兵家“不打无准备之仗”，事前准备愈周密愈详细，盘点工作进展就

能愈顺利，盘点成果就会愈精确。

一、人的安排

1.原则上，盘点当日，应停止任何休假，尤其是全面盘点至少应于两周前

安排妥当，包括加班、延长时间等，应由门店各部门写出《XX组盘点安排计

划表》（见前表3）,并呈报店长同意。

2.责任区贯彻到人，明确范围，采用“互换法”，即商品部A的作业人员

盘点商品部BH勺作业区，防止“自盘自”导致不实状况发生。

3.支援各部门盘点的员工，由ALC合理调配，同步填写《支援组盘点人

员安排计划表》（见附表4）,并呈报店长同意。

二、告知

1.告知顾客

若营业中盘点而影响顾客购物则通过广播形式告知顾客，以获得谅解：“尊

敬的顾客朋友，您好，我们的盘点给您购物导致了不便，请您谅解，顺祝您购

物快乐！”

若停业盘点则应提前三天，以广播方式及公告方式，告知顾客，防止顾客

徒劳来回，公告形式如下［见下页）：

注意：华联超市不做停业盘点，如有特殊状况需停业盘点，必须有营运总

监的许可，并制定专门计划。

停业盘点告知

尊敬的会员朋友，您好！

本店因业务需要，定于年—月日

点至—年月—日一点，进行内部总盘点。

盘点时间内，恕不对外营业。若因此而导致您购物上的不便,

敬希见谅。同步感谢您于盘点后，继续予以支持和惠顾。

XX量贩店

店长XXX敬上

一年—月—日

2、告知厂商

盘点前，由采购员在订货时注明，或以告知，或发函告知，防止厂商于

盘点时段送货，并在收货史提前一种星期贴出告知。

三、盘点前培训

1、盘点前两个星期内进行盘点模拟培训，讲解注意事项，务使失误降至

最低

2、模拟培训，按实际盘点环节进行讲解，详细由店长及楼面经理安排实

行，并由ALC填写《盘点培训计划表》（见前5）,呈店长同意

3、盘点人员进行逐一操作演习

4、各部门主管须进行原则操作示范

5、盘点工具

盘点表（一式三联黑、兰、红），小张自粘贴纸，红蓝圆珠笔等。

四、工作分派

初点工作由指定员工实行，抽点、复点工作由部门主管或后勤人员来执行。

五、商品整顿，环境整顿

实际盘点前两天对商品进行整顿，使盘点工作更有序、有效，及早清除不

良商品，其整顿日勺重点是：

1、检查货架或冷冻、冷藏价格卡与否与商品陈列位置一致，不一致时，

要将其调整一致或更换新卡；

2、将商品陈列整洁，以利于清点数量，象陈列端头、陈列架、附壁陈列

架、随机陈列架、堆头等；

3、清除坏品、退货商品，该报废H勺报废，该退货的退到收货区，包装破

损商品要及时处理；

4、清除卖场及作业场死角，检查维修检测区、收货区、结帐区等与否有

滞留商品;

5、将各项设备、备月品、工具寄存整洁；

6、库存商品的整顿要注意两点：一是把小箱子放在大箱前；二是防止商

品数量局限性整箱口勺当作整箱计算；

7、盘点前最终整顿：

一般在盘点前两小时，对商品进行最终整顿，重要是陈列架上的商品。

次序绝对不能变化，否则盘点时会对不上号。

六、资料单据整顿

为防止出现虚假现象，有关盘点日勺资料要整顿：

1、联营式自营商品的单据整顿；

2、报废品单据汇总；

3、赠品单据汇总；

4、改包装单位的商品单据汇总；

5、收货资料的汇总。

七、注意事项

1、盘点前各主管须核查前三日H勺退货状况，看与否录入电脑；

2、主管查对报废商品与否及时进行库存改正；

3、主管检查破包商品与否整顿；

4、销售区域的盘点必须在当日营业结束后进行；

5、电脑部必须在营业结束后来，开始盘点以作库存锁库；

6、收货部门在盘点当日19：00（可依实际状况而定），必须停止所

有数据资料的录入；

7、未录入的商品，必须贴上“未录入不需盘点”的I标识。

第七单元盘点的详细操作

一、盘点作业流程图

否

抽点

是

差异

否

二、盘点的规定

1.初点规定

(1).先点仓库(库存区)、冷冻库、冷藏库，再点卖场

(2),盘点货架或冷冻柜、冷藏柜时，依序由左而右，由上而下

-------►

如图示：------->

(3).每一货架或冷冻柜、冷藏柜均视为独立单位，使用单独日勺盘点表。若

盘点表局限性，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色；

(4).两人一组，一人点，一人写；将数量写在自粘贴纸上，放置在商品日勺

前方；

(5).盘点单上H勺数字填写要清晰，不可潦草让人混淆；

(6).数字写错，要涂改彻底；

(7).清点时，一定要按最小单位清点，不够一种单位日勺忽视不计，同步取

出归入待处理品堆放处；

(8),盘点时，顺便查看商品口勺有效期，过期商品应随即取下归入待处理品

堆放处；

(9).店长要掌握盘点进度，调度机感人员支援，巡视各部门盘点区域，发

掘死角及易漏盘区域；

(10).对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下，稍后追查归属;

(11).盘点注意大分类和小分类，注明该分类商品所在H勺货架号码。

2.复点作业规定

(1).第点时要先检查盘点配置图与实际现场与否一致，有否遗漏区域；

(2).巡视有无遗漏标示小粘纸的商品；

(3).复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联；

(4).复点无误后将小粘纸拿下。

3.抽点作业规定

(1).对整个区域的抽点视同复点；

(2).抽点商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多日勺商品；

(3).抽点用红色盘点表，注明为抽点；

(4).抽点是对初点、和复点无差异商品R勺抽验。

4.差异处理

此处讲的差异是初点和复点不一样样及抽点与初点、复点日勺成果不一

样样。(数据差异口勺调整，见第八单元库存调整)

(1).初点和复点不一样样，应由主管或其指定日勺不一样员工去第三次点，填

写红色单，注明第三次盘点。若尚有差异则由不一样U勺人反夏上述动作,

并注明是第几次盘点，直至对的、电脑没有差异报表出现为止；

(2).抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至对啊;

(3).若无差异则须主管签名，由ALC进行“确认”动作。

5.注意事项

(1).每份盘点报表必须由部门经理以上人员签名；

(2).主管在签核报表时，对其数量的总和应再查对一次，以保证无误；

(3).主管必须检视每位员工负责的盘点区域与否确实完整地盘点；

(4).在盘点前该盘点品项U勺销售区域应维持合适的安全库存量；

(5).主管须负责对盘点过程中汇集的待处理品(如破损、变质商品、过保质

期商品、无商标商品等做出对应处理(如报损、重新包装等)。

6.打印实际盘点报表

经主管核查无误后，并由部门经理以上人员签字后，由ALC打印实际盘

点报表。

第八单元盘点成果的分析和处理

盘点作业结束后，实际库存和电脑库存相查对，若有差异要追查原因，堵

疏防漏。

一、追查差异原因（差异原因如第四单元所述）

二、库存调整

1.库存改正流程图

(1).此时产生H勺差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为对的数据;

(2).店长签字后，ALC方可作“确认”工作；

(3).总企业营运部于各品项盘点后将视状况予以抽查；

(4).报表保留至该品项下次盘点后，方可销毁；

(5).帐务调整，由财务部完毕；

(6).盘点电脑系统流程，参照电脑部有关程序。

2.资料整顿

(1).店长要确认盘点单与否所有收回，同步要有签名；

(2).复印留底，原件送财务部核算：

(3).财务部在收到盘点资料后，2日内提出盘点成果汇报；

(4).各部门做盘点实行状况汇报，以作为后来改善、参照之根据。

盘点汇报

部门:日期: