与外部审计沟通的策略计划

与外部审计沟通的策略计划编制人：

审核人：[审核人姓名]

批准人：[批准人姓名]

编制日期：[编制日期]

一、引言

为了确保外部审计工作的顺利进行，提高审计质量，增强审计结果的公信力，特制定本沟通策略计划。本计划旨在明确与外部审计沟通的目标、原则、方法和步骤，以促进双方有效合作，实现审计目标。

二、工作目标与任务概述

1.主要目标：

-提高审计效率：通过有效沟通，确保审计工作按时完成，减少不必要的延误。

-优化审计质量：确保审计结果准确、全面，满足相关法规和标准要求。

-增强审计透明度：通过透明沟通，提高审计过程的公开性和可信度。

-促进内部改进：利用审计结果，推动公司内部管理体系的持续改进。

-建立良好关系：与外部审计师建立长期、稳定的合作关系。

2.关键任务：

-任务一：明确沟通渠道和方式，确保信息传递的及时性和准确性。

-任务二：制定详细的沟通计划，包括定期会议、报告提交和问题反馈等。

-任务三：培训内部员工，提高其对审计工作的理解和配合能力。

-任务四：建立审计问题反馈机制，及时解决审计过程中发现的问题。

-任务五：定期评估沟通效果，根据反馈调整沟通策略，持续优化沟通流程。

-任务六：确保审计报告的完整性和客观性，及时向管理层和利益相关方通报审计结果。

-任务七：跟踪审计建议的执行情况，评估改进措施的效果。

三、详细工作计划

1.任务分解：

-任务一：明确沟通渠道和方式

-子任务1：评估现有沟通渠道

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：制定沟通计划

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-任务二：制定详细的沟通计划

-子任务1：确定会议频率和议程

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：制定报告提交流程

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-任务三：培训内部员工

-子任务1：开发培训材料

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：组织培训会议

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-任务四：建立审计问题反馈机制

-子任务1：设计反馈表格

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：实施反馈流程

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-任务五：评估沟通效果

-子任务1：收集反馈意见

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：分析反馈结果

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-任务六：确保审计报告的完整性和客观性

-子任务1：审查报告内容

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：发布审计报告

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-任务七：跟踪审计建议的执行情况

-子任务1：记录建议执行进度

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

-子任务2：评估改进措施效果

-责任人：[责任人姓名]

-完成时间：[完成时间]

-所需资源：[所需资源]

2.时间表：

-[开始时间]-[时间]：任务一-明确沟通渠道和方式

-[开始时间]-[时间]：任务二-制定详细的沟通计划

-[开始时间]-[时间]：任务三-培训内部员工

-[开始时间]-[时间]：任务四-建立审计问题反馈机制

-[开始时间]-[时间]：任务五-评估沟通效果

-[开始时间]-[时间]：任务六-确保审计报告的完整性和客观性

-[开始时间]-[时间]：任务七-跟踪审计建议的执行情况

3.资源分配：

-人力资源：分配具备审计知识和沟通技巧的员工参与项目。

-物力资源：必要的会议设施、培训材料和沟通工具。

-财力资源：根据项目需求申请预算，确保资源充足。

-获取途径：内部资源优先，必要时寻求外部支持或采购。

四、风险评估与应对措施

1.风险识别：

-风险因素1：沟通渠道不畅，导致信息传递不及时。

-影响程度：可能导致审计进度延误，影响审计质量。

-风险因素2：内部员工对审计工作理解不足，配合度低。

-影响程度：可能影响审计结果的准确性和审计过程的顺利进行。

-风险因素3：外部审计师对内部环境的适应性问题。

-影响程度：可能影响审计师的专业判断和审计报告的客观性。

-风险因素4：审计过程中突发问题的处理能力不足。

-影响程度：可能导致审计工作中断或出现重大失误。

-风险因素5：资源分配不合理，影响项目进度和效果。

-影响程度：可能导致项目延期或成本超支。

2.应对措施：

-风险因素1：沟通渠道不畅

-应对措施：建立多渠道沟通机制，包括定期会议、电子邮件、即时通讯工具等。

-责任人：[责任人姓名]

-执行时间：[执行时间]

-风险因素2：内部员工配合度低

-应对措施：开展内部培训，提高员工对审计工作的认识和支持。

-责任人：[责任人姓名]

-执行时间：[执行时间]

-风险因素3：外部审计师适应性问题

-应对措施：提前与审计师沟通，了解其工作风格和需求，必要的支持。

-责任人：[责任人姓名]

-执行时间：[执行时间]

-风险因素4：突发问题的处理能力不足

-应对措施：制定应急预案，明确处理流程和责任人，定期进行应急演练。

-责任人：[责任人姓名]

-执行时间：[执行时间]

-风险因素5：资源分配不合理

-应对措施：定期评估资源分配情况，根据项目进度和需求进行调整。

-责任人：[责任人姓名]

-执行时间：[执行时间]

-确保措施：设立风险监控小组，定期评估风险控制效果，及时调整应对措施。

五、监控与评估

1.监控机制：

-监控机制1：定期会议

-会议频率：每周一次

-参与人员：项目负责人、关键任务责任人、外部审计师

-会议目的：讨论项目进展、解决问题、调整计划

-监控机制2：进度报告

-提交频率：每月一次

-内容要求：项目进度更新、风险监控、资源使用情况

-目的：确保项目按计划推进，及时发现并解决问题

-监控机制3：审计问题反馈

-反馈渠道：内部审计反馈表、电子邮件、即时通讯

-处理时间：收到反馈后48小时内

-目的：及时了解审计过程中的问题，迅速采取行动

-监控机制4：风险评估更新

-更新频率：每季度一次

-内容要求：风险评估结果、应对措施执行情况

-目的：持续监控风险，确保风险得到有效控制

2.评估标准：

-评估标准1：审计进度完成率

-评估时间点：项目时

-评估方式：实际完成时间与计划完成时间的比较

-评估标准2：审计质量

-评估时间点：项目时

-评估方式：审计师和内部员工的反馈、审计结果的一致性

-评估标准3：内部员工满意度

-评估时间点：项目时

-评估方式：员工满意度调查问卷

-评估标准4：资源使用效率

-评估时间点：项目时

-评估方式：实际资源使用与预算的对比

-评估标准5：风险控制效果

-评估时间点：项目时

-评估方式：风险监控记录、问题解决效率

确保评估结果客观、准确：评估过程中将采用定量和定性相结合的方法，确保评估结果的全面性和可靠性。

六、沟通与协作

1.沟通计划：

-沟通对象1：内部员工

-沟通内容：审计流程、培训信息、问题反馈

-沟通方式：内部邮件、公司内部公告板、定期培训会议

-沟通频率：每周至少一次

-沟通对象2：外部审计师

-沟通内容：审计计划、进度更新、问题讨论

-沟通方式：电子邮件、电话会议、现场会议

-沟通频率：根据项目进度和需求灵活调整

-沟通对象3：管理层

-沟通内容：审计结果、改进建议、项目总结

-沟通方式：正式报告、演示文稿、一对一会议

-沟通频率：项目关键节点和时

-沟通对象4：利益相关方

-沟通内容：审计影响、改进措施、合规性信息

-沟通方式：公开会议、书面报告、定期更新

-沟通频率：根据利益相关方的需求定期沟通

2.协作机制：

-协作机制1：跨部门协作小组

-协作方式：定期召开会议，共享信息和资源

-责任分工：明确每个部门的职责和协作任务

-目的：促进不同部门之间的信息交流和资源共享

-协作机制2：跨团队协作平台

-协作方式：使用项目管理软件或协作工具

-责任分工：每个团队成员负责自己的任务，同时参与团队协作

-目的：提高团队协作效率，确保项目目标的实现

-协作机制3：资源共享策略

-资源类型：人力资源、信息资源、技术资源

-分配方式：根据项目需求和团队能力进行合理分配

-目的：优化资源配置，提高整体工作效率

-协作机制4：优势互补计划

-实施方式：识别团队成员的优势和特长，进行任务分配

-目的：发挥团队整体优势，提高项目执行质量

七、总结与展望

1.总结：

本工作计划旨在通过有效的沟通策略和协作机制，确保外部审计工作的顺利进行，提高审计效率和质量。在编制过程中，我们充分考虑了审计工作的特点、内部员工的能力和外部审计师的需求。主要决策依据包括：

-确保审计工作的透明度和公正性；

-提高内部员工的参与度和配合度；

-建立与外部审计师的长期合作关系；

-促进公司内部管理体系的持续改进。

本计划的重要性和预期成果在于：

-实现审计工作的按时完成，提高审计效率；

-保证审计结果的准确性和全面性，增强审计公信力；

-通过有效沟通，减少误解和冲突，提升团队协作；

-促进公司内部管理体系的优化和改进。

2.展望：

工作计划实施后，我们预期将带来以下变化和改