中级银行管理-2025中级银行从业资格考试《银行管理》押题密卷4

中级银行管理-2025中级银行从业资格考试《银行管理》押题密卷4单选题（共80题，共80分）(1.)下列表述不属于商业银行操作风险的是()。A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗（江南博哥）取银行借贷B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账正确答案：C参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。(2.)下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是()。A.履职要求B.职责边界C.激励约束D.组织架构正确答案：C参考解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。(3.)已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备（用现金支付），同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为()。A.60%B.100%C.300%D.600%正确答案：C参考解析：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷（30-20）×100%=300%。(4.)()，以纪律处分代替行政处罚，是监管实践中长期存在的误区。A.只罚机构、不罚个人B.机构个人并罚C.只罚个人、不罚机构D.机构个人都不罚正确答案：A参考解析：“只罚机构、不罚个人”，以纪律处分代替行政处罚，是监管实践中长期存在的误区。(5.)我国商业银行可用于投资的证券种类不包括()。A.政府债券B.金融债券C.公司债券D.股票正确答案：D参考解析：随着银行间债券市场的不断发展，我国商业银行可用于投资的证券种类也在不断丰富，主要包括政府债券、中央银行票据、金融债券、公司债券、信贷资产证券化、境外债券等。(6.)消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为()。A.主要出资人和次要出资人B.特殊出资人和一般出资人C.主要出资人和一般出资人D.特殊出资人和次要出资人正确答案：C参考解析：消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。(7.)根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式不包括()。A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.银行母公司模式D.全能银行模式正确答案：B参考解析：根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。(8.)银行对消费者的主要义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于()义务。A.遵守相关法律B.交易信息公开C.交易有凭有据D.妥善处理客户交易请求正确答案：B参考解析：交易信息公开义务是指银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。(9.)()是指信托公司运用资本金开展的业务。A.中间业务B.委托业务C.固有业务D.代理业务正确答案：C参考解析：固有业务是指信托公司运用资本金开展的业务。(10.)信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银保监局受理、审查并决定。银保监局自受理之日起()内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银保监会。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月正确答案：D参考解析：信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银保监局受理、审查并决定。银保监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银保监会。(11.)信息科技工作要把银行的()作为各项工作的中心，所有的工作围绕这个中心布局、展开。A.利润目标B.风险目标C.战略目标D.长期目标正确答案：C参考解析：信息科技工作要把银行的战略目标作为各项工作的中心，所有的工作围绕这个中心布局、展开。(12.)()要求商业银行筹资需要考虑其成本负担能力，根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金。A.依法筹资原则B.成本控制原则C.量力而行原则D.结构合理原则正确答案：C参考解析：量力而行原则是指商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能无止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去。(13.)对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和()的监管。A.信用风险B.操作风险C.利率风险D.流动性风险正确答案：B参考解析：对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和操作风险的监管。(14.)存款规模小于()亿元人民币，且未在境内外上市和未跨区域经营的商业银行可以适当简化信息披露。A.3000B.3500C.2000D.2500正确答案：C参考解析：经银保监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容：①存款规模小于2000亿元人民币；②未在境内外上市；③未跨区域经营。(15.)()反映的是银行管理的效率。A.资本收益率B.资产收益率C.资产使用率D.股权乘数正确答案：B参考解析：资产收益率（ROA）反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。(16.)从商业银行的经营情况看，储蓄存款的主要风险点不包括的是()。A.内控不完善B.业务不合规C.核算不真实D.利率风险及信息科技风险等新型风险正确答案：D参考解析：从商业银行的经营情况看，储蓄存款主要有以下风险点：（1）内控不完善；（2）业务不合规；（3）核算不真实。利率风险及信息科技风险等新型风险属于对公存款业务的主要风险点。(17.)金融机构作为消费金融公司一般出资人，注册资本应不低于()亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A.1B.3C.5D.10正确答案：B参考解析：金融机构作为消费金融公司一般出资人，除应具备金融机构作为消费金融公司的主要出资人规定的几项条件外，注册资本应不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。(18.)()是银行业监管的首要目标。A.维护金融体系的安全和稳定B.保护广大存款人和金融消费者的利益C.维护公众对银行业的信心D.支持实体经济发展正确答案：B参考解析：“保护广大存款人和金融消费者的利益”是银行业监管的首要目标。(19.)依据清偿方式不同，银行卡业务可分为信用卡和()。A.金卡B.借记卡C.贷记卡D.普通卡正确答案：B参考解析：依据清偿方式不同，银行卡业务可分为信用卡（贷记卡）和借记卡。(20.)商业银行可以采用标准法或()计量市场风险资本要求。A.内部模型法B.内部评级法C.权重法D.基本指标法正确答案：A参考解析：商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。(21.)推出流动性覆盖率和净稳定资金比例定量监管标准的目的不包括()。A.增加全球银行体系的优质流动性资产储备水平B.鼓励银行减少期限错配C.增加短期稳定资金来源D.减少流动性危机发生的概率正确答案：C参考解析：流动性覆盖率和净稳定资金比例定量监管标准的推出，旨在增加全球银行体系的优质流动性资产储备水平，鼓励银行减少期限错配、增加长期稳定资金来源，防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖批发性融资，减少流动性危机发生的概率和造成的负面冲击。(22.)行政许可实施程序不包括()。A.申请与受理B.审查C.决定与送达D.验收正确答案：D参考解析：行政许可实施程序分为申请与受理、审查、决定与送达三个环节。(23.)下列关于金融消费，说法错误的是()。A.金融消费具有无形性B.金融产品和服务主要体现为信息的组合C.金融消费者对金融产品和服务的消费行为只引起当期损益D.金融产品与服务的消费过程更多地表现为信息的汇集和传递正确答案：C参考解析：C项，金融消费者对金融产品和服务的消费行为不仅引起当期损益，还会影响未来的收入或支出，并可能通过金融行业在国民经济中的特殊地位和作用，传导至整个经济体系，因此金融消费更具风险性。(24.)《巴塞尔协议Ⅲ》进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至()。A.4.5%B.2.5%C.8%D.6%正确答案：D参考解析：《巴塞尔协议Ⅲ》提高资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4．5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。(25.)监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在()日内作出是否接收的决定，并自接收之日起()日内完成审理工作。A.5；30B.5；60C.7；30D.7；60正确答案：B参考解析：监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在5日内作出是否接收的决定，并自接收之日起60日内完成审理工作。(26.)下列不属于向中央银行借款的是()。A.常备借贷便利B.同业拆入C.再贴现业务D.中央银行借款业务正确答案：B参考解析：向中央银行借款包括向中央银行借款业务、再贴现业务、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。(27.)重组贷款的分类档次在至少()个月的观察期内不得调高。A.1B.3C.6D.12正确答案：C参考解析：重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照《贷款风险分类指引》进行分类。(28.)下列不属于监管部门对商业银行绩效管理的主要关注点的是()。A.年度经营计划的审慎性B.业务归属和会计核算的准确性C.信贷资源配置的合规性D.财务数据和管理信息的规范性正确答案：C参考解析：监管部门对商业银行绩效管理的主要关注点如下：一是在激励约束机制方面，是否建立健全对董事和监事的履职评价体系、明确董事和监事的履职标准，高级管理人员绩效考核标准、程序等激励约束机制是否公正透明，绩效考核的标准能否体现保护存款人和投资人利益原则，确保银行短期利益与长期利益相一致，是否对高管违反法律、规章及本行章程造成损失建立问责制度。二是年度经营计划的审慎性。三是绩效考评目标与年度经营计划的吻合性。四是绩效考评指标设置与上级机构考评要求的一致性。五是业务归属和会计核算的准确性。六是财务数据和管理信息的规范性。七是是否将绩效考评管理纳入内部审计，法人机构应每年至少组织开展一次绩效考评专项审计。(29.)在行政许可实施的审查阶段，要求申请人在书面意见发出之日起()个月内提交书面说明解释。A.1B.2C.3D.6正确答案：B参考解析：决定机关认为需要申请人对申请材料作出书面说明解释的，可以将问题一次汇总成书面意见，并要求申请人作出书面说明解释。申请人应在书面意见发出之日起2个月内提交书面说明解释。(30.)租赁资产证券化业务是指金融租赁公司作为()，将金融租赁公司应收融资租赁款信托给()，由受托机构以资产支持证券的形式向()发行受益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。A.受托机构；发起机构；投资机构B.发起机构；投资机构；受托机构C.发起机构；受托机构；投资机构D.投资机构；发起机构；受托机构正确答案：C参考解析：租赁资产证券化业务是指金融租赁公司作为发起机构，将金融租赁公司应收融资租赁款信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。(31.)()是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。A.信托B.基金C.债券D.信贷正确答案：A参考解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。(32.)大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额()的风险暴露。A.1%B.2%C.2.5%D.5%正确答案：C参考解析：大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。(33.)发卡行在受理信用卡业务时的“三亲见”原则不包括()。A.亲访客户B.亲见客户签名C.亲见客户身份证件原件及资信证明原件D.亲见客户户口簿原件及护照原件正确答案：D参考解析：发卡银行应按监管规定对申请人身份真实性进行核实，确保为消费者本人申请，防止身份信息被他人冒用。发卡银行在消费者申请信用卡时还应做到“三亲见”，即亲访客户、亲见客户签名、亲见客户身份证件原件及资信证明原件。(34.)金融企业不计提准备金的资产是()。A.购买的国债B.长期股权投资C.抵债资产D.存放同业正确答案：A参考解析：金融企业承担风险和损失的资产应计提准备金，具体包括发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、持有至到期投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款项等。金融企业不承担风险的委托贷款、购买的国债等资产，不计提准备金。(35.)下列不属于银行卡用户使用管理中的风险的是()。A.信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域B.刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险C.银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息D.对持卡人过度授信正确答案：D参考解析：银行卡用户使用管理中的风险包括：（1）持卡人的资信能力变化风险。（2）持卡人的恶意透支风险。（3）信用卡失窃的风险。（4）信用卡的伪造及涂改风险。（5）真实持卡人的欺诈风险。（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。（9）银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。(36.)()主要是针对银行集团的资本充足状况，以及信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等进行识别、计量、监测和分析。A.并表监管B.定量监管C.定性监管D.跨业监管正确答案：B参考解析：定量监管主要是针对银行集团的资本充足状况，以及信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等进行识别、计量、监测和分析，进而在并表基础上对银行集团的风险状况进行量化评价。(37.)清算方式不包括()。A.行政清算B.司法清算C.股东清算D.债权人清算正确答案：D参考解析：清算包括行政清算、司法清算和股东清算三类。(38.)()是借鉴资产证券化模式，通过收益权转让和现金流分层结构设计，提前变现部分信贷资产的可回收价值。A.衍生品交易业务B.信贷资产收益权转让C.发行资本补充工具D.信贷资产证券化正确答案：B参考解析：信贷资产收益权转让是借鉴资产证券化模式，通过收益权转让和现金流分层结构设计，提前变现部分信贷资产的可回收价值。(39.)下列有关行政诉讼程序的说法，错误的是()。A.行政诉讼的一审程序，又称上诉审程序B.行政诉讼的一审程序包括审理前的准备、开庭审理、合议庭评议和判决等阶段C.二审法院经过对案件的审理，应根据行政行为的不同情况作出裁定撤销一审判决或裁定、依法改判、维持原判的裁判D.当事人对不予受理的裁定不服的，可以在接到裁定书之日起的规定期限内向上一级人民法院提出上诉，上一级人民法院的裁定为终局裁定正确答案：A参考解析：A项，行政诉讼的二审程序又称上诉审程序，是指一审法院作出裁决后，诉讼当事人不服，在法定期限内提请一审法院的上一级法院重新审理并作出裁判的程序。(40.)商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的()。A.50%B.55%C.60%D.70%正确答案：C参考解析：商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。(41.)风险偏好指标体系设定遵循的原则不包括()。A.体现银行各个相关利益方的期望B.与银行发展战略协调一致C.风险偏好陈述书的生成应遵循由下至上的原则D.保持风险偏好的相对稳定正确答案：C参考解析：风险偏好指标体系设定遵循以下原则：①体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望；②与银行发展战略协调一致；③充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况；④风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过；⑤保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。(42.)《资本办法》规定，符合条件的优先股属于()。A.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本正确答案：C参考解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。(43.)下列关于银行保函主要风险点的说法，错误的是()。A.违规超负荷对内提供担保B.为不具备条件的申请人出具银行保函C.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例D.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱正确答案：A参考解析：银行保函的主要风险点包括：（1）未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。（2）未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱。（3）违反授权授信管理规定，违规出具保函。（4）为不具备条件的申请人出具银行保函。（5）违规超负荷对外提供担保。（A项说法错误，不是违规超负荷“对内”提供担保）（6）落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物的行为。（7）对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。(44.)()属于积极的财政政策。A.减少税收B.减少政府支出C.扩大货币供给D.降低财政赤字率正确答案：A参考解析：积极的财政政策要加大力度，对企业实行减税，并用阶段性提高财政赤字率的办法弥补收支缺口，保障政府应该承担的支出责任。(45.)在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应满足最近1年年末总资产不低于()亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A.500B.600C.700D.800正确答案：D参考解析：在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件：①满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求。②具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。③最近1年年末总资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。④财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。⑤为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。⑥遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。⑦境外商业银行作为发起人的，其所在国家或地区金融监管当局已经与银保监会建立良好的监督管理合作机制。⑧入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。⑨承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权（银保监会依法责令转让的除外），不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。⑩银保监会规章规定的其他审慎性条件。(46.)以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价的标准是()。A.历史标准B.预算标准C.相对业绩标准D.行业标准正确答案：C参考解析：外部标准也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价。(47.)存放央行的准备金适用()的稳定资金需求系数。A.0%B.10%C.50%D.100%正确答案：A参考解析：最具流动性的资产，如现金、存放央行的准备金等适用0%的稳定资金需求系数。(48.)商业银行应当建立健全外包管理制度，并至少()开展一次全面的外包业务风险评估。A.每年B.每6个月C.每季度D.每月正确答案：A参考解析：商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。(49.)()承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。A.对公存款业务B.个人存款业务C.储蓄存款业务D.保证金存款业务正确答案：A参考解析：对公存款业务是商业银行负债业务的主体之一，承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。(50.)在投资期限上，金融资产管理公司应制订明确的退出计划，在()年内实现退出。A.1～3B.3～5C.5～7D.7～9正确答案：B参考解析：在投资期限上，金融资产管理公司应制订明确的退出计划，在3～5年内实现退出。(51.)金融资产管理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的()。A.50%B.60%C.70%D.75%正确答案：C参考解析：金融资产管理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的70％。(52.)()是当前国内商业银行最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。A.流动资产贷款B.固定资产贷款C.贸易融资D.银团贷款正确答案：B参考解析：固定资产贷款是当前国内商业银行最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。(53.)我国的金融资产管理公司不包括()。A.中国信达资产管理公司B.中国东方资产管理公司C.中国长城资产管理公司D.中国实华资产管理公司正确答案：D参考解析：金融资产管理公司，是指1999年我国先后成立的中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司。(54.)商业银行审计委员会成员应不少于()人。A.2B.3C.4D.5正确答案：B参考解析：董事会应下设审计委员会。审计委员会成员不少于3人，多数成员应为独立董事。(55.)下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，不正确的是()。A.对于项目贷款承诺，商业银行需审查建设项目的经济性及偿还能力B.商业银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限或审批程序C.商业银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用评价满足该银行授信要求D.银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确正确答案：B参考解析：贷款承诺业务的监管要求：（1）银行要建立完整有效的贷款承诺业务管理规定和操作办法，不得存在明显的制度缺陷。（2）银行出具的不可撤销贷款承诺应已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系。（3）银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限“和”审批程序。（B项错在或字上，应该是审批权限和审批程序）（4）银行应出台规范的贷款承诺格式和内容，对不同的项目在贷款承诺中加入不同的限制性条件以尽量降低银行风险。（5）银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用是否满足银行授信要求。（6）如果是项目贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性。对于项目贷款承诺，商业银行需审查建设项目的经济性及偿还能力。（7）如果商业银行在项目招标活动中提供的融资类投标书属于不可撤销的贷款承诺，严格按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批。（8）银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确。（9）银行对客户提供的循环贷款额度、备用信用的业务规模，不得严重影响到银行的资产流动性。(56.)2009年，我国首批消费金融公司试点城市不包括()。A.北京B.天津C.成都D.南京正确答案：D参考解析：2009年7月，银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京、天津、上海、成都四地各设立一家消费金融公司进行试点。(57.)成员单位以外的战略投资者作为财务公司出资人，且战略投资者为非金融企业的，应具备的条件不包括()。A.最近2个会计年度连续盈利B.最近2年无重大违法违规经营记录C.最近1个会计年度末净资产不低于总资产的20%D.不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股正确答案：C参考解析：C项，成员单位以外的战略投资者为非金融企业的应满足最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30%。(58.)下列关于资本的说法，不正确的是()。A.会计资本也就是账面资本B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求C.经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本D.监管资本又称为风险资本正确答案：D参考解析：D项说法错误，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。(59.)资产负债管理的“三性”原则中，()原则是商业银行稳健经营的基础。A.安全性B.流动性C.盈利性D.合法性正确答案：A参考解析：安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。流动性原则是商业银行持续生存的前提；安全性原则是商业银行稳健经营的基础；盈利性原则是商业银行经营发展的动力。(60.)银行业金融机构应该履行的企业社会责任不包括()。A.道德责任B.经济责任C.社会责任D.环境责任正确答案：A参考解析：《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述。(61.)关于SPV说法不正确的是()。A.SPV指的是特殊目的公司B.SPV实现了风险隔离C.SPV提高了项目成本D.设立SPV开展融资租赁业务是国际市场的通用做法正确答案：C参考解析：C项，SPV有利于降低项目成本，方便出租人采用成本更低的外币和本币融资，降低融资成本。(62.)创新理论是由()提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。A.哈耶克B.凯恩斯C.熊彼特D.萨缪尔森正确答案：C参考解析：创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。(63.)下列关于汽车金融公司监管指标，说法不正确的是()。A.流动性比例是流动性资产与流动性负债之比，应不小于100%B.担保余额比例是指担保余额与注册资本之比，应不大于100%C.自用固定资产比例是指自用固定资产余额与注册资本之比，应不小于40%D.对最大10家客户的授信余额与注册资本之比，应不大于50%正确答案：C参考解析：C项，自用固定资产比例是指自用固定资产余额与注册资本之比，应不大于40%。(64.)()是风险监管的核心步骤。A.信息科技现场监管B.信息科技非现场监管C.信息科技风险评估D.信息科技监管评级正确答案：C参考解析：信息科技风险评估是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。(65.)个体工商户、个人独资企业投资人等在合法生产和经营过程中出现资金短缺时，可以向商业银行申请()。A.个人权利质押贷款B.个人经营贷款C.个人信用卡透支D.个人商用房贷款正确答案：B参考解析：个人经营贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。(66.)结构化股票投资信托中，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过()。A.1：1B.3：1C.1：2D.2：1正确答案：A参考解析：合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过1：1，最高不超过2：1，不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。(67.)商业银行采用标准法，应当以各业务条线的()为基础计量操作风险资本要求。A.总收入B.净收入C.平均收入D.预期收入正确答案：A参考解析：商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。(68.)担保余额比例是指担保余额与注册资本之比，应不大于()。A.100％B.80％C.50％D.20％正确答案：A参考解析：担保余额比例是指担保余额与注册资本之比，应不大于100％。(69.)为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能带来的负面效应，《资本办法》设定了()年的资本充足率达标过渡期。A.3B.5C.6D.8正确答案：C参考解析：为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能带来的负面效应，《资本办法》设定了6年的资本充足率达标过渡期。(70.)对向银行业消费者推荐的产品要充分履行揭示和告知的义务符合()。A.买者有责原则B.卖者有责原则C.诚实守信原则D.公平公正原则正确答案：B参考解析：自觉遵守“卖者有责”的原则，对所推荐产品涉及的风险，充分履行揭示和告知的义务，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。(71.)银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的()。A.10%B.15%C.20%D.30%正确答案：C参考解析：银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20%。(72.)以下关于金融租赁公司流动性风险管理不正确的是()。A.流动性风险监测方法主要包括压力测试和应急计划B.金融租赁公司的资金来源主要集中在新型融资渠道C.金融租赁公司应当根据其业务规模、性质、复杂程度、风险水平、组织架构及市场影响力制订应急计划D.金融租赁公司应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流动性风险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立正确答案：B参考解析：B项说法错误，金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，新型融资渠道可以多元化地满足公司流动性需求。(73.)对借款人确因暂时经营困难等原因不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商采取的处理措施不包括()。A.展期B.续贷C.贷款重组D.追加担保正确答案：D参考解析：对借款人确因暂时经营困难等原因不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商采取展期、续贷、贷款重组等处理措施。(74.)()适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。A.总头寸限额B.止损限额C.交易限额D.风险限额正确答案：B参考解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。(75.)下列属于行政处罚公正原则中程序公正的是()。A.依法进行行政处罚B.裁决与自己有利害关系的争议时，实行回避制度C.平等对待相对人D.合理考虑相关因素正确答案：B参考解析：实体公正的要求有：①依法进行行政处罚，不偏私；②平等对待相对人，不歧视；③合理考虑相关因素，不专断。程序公正的要求有：①处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度；②不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。(76.)金融租赁公司开展业务时，可使用的抵（质）押品不包括()。A.租赁标的物B.应收账款C.土地使用权D.金融质押品正确答案：A参考解析：金融租赁公司开展业务时，可使用的抵（质）押品包括金融质押品、应收账款、房地产或土地使用权、收费权以及其他抵（质）押品。(77.)商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数()的，应当及时编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5正确答案：B参考解析：商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数1/3的，应当自事项发生之日起十个工作日内编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。(78.)下列关于支票的表述，正确的是()。A.转账支票可以提取现金B.现金支票可以转账C.支票等同于现金D.普通支票可以支取现金正确答案：D参考解析：支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。支票是一种票据，不等同于现金。故只有D项说法正确。(79.)借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的是()类贷款。A.可疑B.关注C.损失D.次级正确答案：D参考解析：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。(80.)下列说法错误的是()。A.资产利润率=税后利润／（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100％×折年系数B.净利息收益=净利息收入／总资产C.净息差＝（利息净收入＋债券投资利息收入）÷生息资产平均余额×100%×折年系数D.成本收入比率=（营业支出-营业税金及附加）／营业净收入×100％正确答案：A参考解析：A选项不正确，“资本”利润率=税后利润／（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100％×折年系数。多选题（共20题，共20分）(81.)商业银行的监事会由（）组成。A.职工代表出任的监事B.股东大会选举的外部监事C.财务负责人D.商业银行总行行长E.股东监事正确答案：A、B、E参考解析：监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。CD两项属于高级管理层的人员。(82.)下列属于操作风险监测指标的是()。A.一类案件风险率B.二类案件风险率C.资本利润率D.资产利润率E.成本收入比正确答案：A、B参考解析：操作风险监测指标包括一类案件风险率和二类案件风险率，CDE选项属于盈利性监测指标。(83.)()是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。A.账面资本B.经济资本C.社会资本D.监管资本E.会计资本正确答案：B、D参考解析：账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。(84.)金融资产管理公司在内部控制方面遵循的总体原则是()。A.评处分离B.审处分离C.分级审查D.分级批准E.上报备案正确答案：A、B、D、E参考解析：金融资产管理公司在内部控制方面遵循的总体原则是“评处分离、审处分离、集体审查、分级批准、上报备案”。(85.)在信息科技内外部审计方面，商业银行应重视()。A.近三年信息科技审计覆盖率B.近两年信息科技审计覆盖率C.近三年信息科技内（外）审整改率D.近两年信息科技内（外）审整改率E.近两年内（外）审工作中信息科技专项审计占比正确答案：A、D、E参考解析：在信息科技内外部审计方面，商业银行应重视：①近三年信息科技审计覆盖率；②近两年信息科技内（外）审整改率；③近两年内（外）审工作中信息科技专项审计占比。(86.)商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，其中不良贷款主要包括()。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款E.损失类贷款正确答案：C、D、E参考解析：按照监管部门制定的有关贷款分类原则和标准，商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。(87.)下列有关流动性风险含义说法不正确的有()。A.流动性是指银行的某项资产B.流动性是指银行具备充分的储备以应对需求的能力C.流动性风险不具有内生性D.流动性风险是与银行金融中介功能相伴而生的固有风险E.银行的基本功能之一就是将存款人的短期资金转化为对借款人的长期贷款正确答案：A、C参考解析：A项，流动性不是指银行的某项资产，而是银行具备充分的储备以应对需求的能力；C项，市场的流动性风险积聚并转化为商业银行的资产负债期限错配，因此流动性风险具有内生性。(88.)目前，银行业金融机构的行政许可事项包括()。A.外资银行调整业务范围B.外国银行代表处设立C.非银行金融机构董事任职资格核准D.商业银行综合化经营审批E.非银行金融机构（分支机构）设立、变更、终止以及业务范围审批正确答案：A、B、C、D、E参考解析：目前，银行业金融机构的行政许可事项有8大类，分别是：①外资银行董事、高级管理人员、首席代表任职资格核准；②外资银行营业性机构及其分支机构设立、变更及终止审批；③外资银行调整业务范围和增加业务品种审批；④外国银行代表处设立、变更及终止审批；⑤中资银行业金融机构及非银行金融机构董事和高级管理人员任职资格核准；⑥商业银行、政策性银行、金融资产管理公司对外从事金融股权投资及商业银行综合化经营审批：⑦中资银行业金融机构及其分支机构设立、变更、终止以及业务范围审批；⑧非银行金融机构（分支机构）设立、变更、终止以及业务范围审批。(89.)近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以()等为核心的业绩价值考评体系。A.经济资本B.资本回报率C.经济增加值D.风险调整后利润E.权益回报率正确答案：A、C参考解析：近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以经济资本、经济增加值等为核心的业绩价值考评体系。(90.)负债业务的主要风险包括()。A.市场风险B.操作风险C.信息科技风险D.法律风险E.流动性风险正确答案：A、B、C、D、E参考解析：随着商业银行负债业务种类的扩大，其面临风险也日益增多，商业银行和监管部门的重视程度不断提高。负债业务的主要风险包括操作风险、流动性风险、市场风险、法律风险、信息科技风险等。(91.)下列各项中属于贷款提款时需要考虑的条件的有()。A.合法授权B.政府批准C.资本金要求D.监管条件落实E.市场稳定正确答案：A、B、C、D参考解析：贷款的提款条件主要包括：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实等。(92.)贷款中各类担保方式可以以()等形式使用。A.组合担保B.重复担保C.追加担保D.任意担保E.单一担保正确答案：A、C、E参考解析：贷款中各类担保方式可以以单一担保、组合担保、追加担保等形式使用。(93.)商业银行债券投资的主要功能包括()。A.获取收益B.分散风险C.保持流动性D.合理避税E.融资正确答案：A、B、C、D参考解析：商业银行债券投资的主要功能有：（1）获取收益。（2）分散风险。（3）保持流动性。（4）合理避税。(94.)合规文化的实现要树立()理念。A.合规从高层做起B.主动合规C.合规人人有责D.合规创造价值E.有效互动正确答案：A、B、C、D、E参考解析：合规文化的实现：（一）树立“合规从高层做起”的理念（二）树立“主动合规”理念（三）树立“合规人人有责”的理念（四）树立“合规创造价值”的理念（五）树立“有效互动”的理念(95.)系统性区域性风险非现场监管应重点监测()。A.国内宏观经济运行情况B.金融体系运行情况C.区域性风险情况D.企业风险情况E.法律政策调整情况正确答案：A、B、C、E参考解析：系统性区域性风险非现场监管应重点监测：①国际主要经济体和国内宏观经济运行情况；②金融体系运行情况，关注金融风险的跨部门传递；③银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况；④法律政策调整情况；⑤区域性风险情况。(96.)下列说法正确的有()。A.个人通知存款未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息B.因密码泄露或账户凭证保管不当造成的损失，银行负有部分责任C.存款凭条应由消费者本人填写并签字，避免发生纠纷，银行从业人员不得代填D.个人通知存款已办理通知手续而提前支取的，支取部分按活期存款利率计息E.存款凭条应由消费者本人填写并签字，对填错作废的凭条，工作人员应予以保留正确答案：A、C、D参考解析：B项，因密码泄露或账户凭证保管不当造成的损失，由消费者自行负责；E项，对填错作废的凭条，应及时销毁，不要随意丢弃。(97.)信托业务的禁止性规定包括()。A.利用受托人地位谋取不当利益B.以信托财产提供担保C.承诺信托财产不受损失D.将信托财产挪用于非信托目的的用途E.保证最低收益正确答案：A、B、C、D、E参考解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益；②将信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和银保监会禁止的其他行为。(98.)《内部控制——整体框架》提出了内部控制的五个要素，其中包括()。A.控制环境B.遵守法律C.风险评估D.信息与沟通E.外部监督正确答案：A、C、D参考解析：《内部控制——整体框架》提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。(99.)下列各项关于处置金融类不良贷款的主要环节的说法中正确的有()。A.收购环节的核心是估值定价B.收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资产的来源C.分类管理是管理环节的核心之一D.价值提升是管理环节的核心之一E.各个环节可运用手段单一正确答案：A、C、D参考解析：B项，收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资产的质量；E项，金融类不良资产经营在收购、管理及处置各个环节可运用的手段比较丰富，预期可实现收益的不确定性和弹性空间较大。(100.)境外债券一般包括()。A.企业债券B.政府债券C.金融债券D.公司债券E.中央银行票据正确答案：B、C、D参考解析：境外债券一般包括政府债券、金融债券和公司债券，唯一不同的是发行方与购买方属于两个不同的国家，境外债券发行量越来越大，渐渐成为商业银行的债券投资标的物。判断题（共20题，共20分）(101.)绿色信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。()正确答案：错误参考解析：能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率、降低能源消耗而提供的信贷