中级公司信贷-中级银行从业资格考试《公司信贷》模拟试卷6

中级公司信贷-中级银行从业资格考试《公司信贷》模拟试卷6单选题（共89题，共89分）(1.)某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万（江南博哥）元，则该公司的可持续增长率为()。A.3.6％B.9.9％C.12.68％D.14.5％正确答案：C参考解析：该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1125÷6000=0.1875，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-红利支付率=1-0.4=0.6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。(2.)保证范围一般不包括()。A.主债权及其利息B.违约金C.损害赔偿金D.尚未实现债权的费用正确答案：D参考解析：保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用，质物保管费用。尚未实现债权的费用与未来的支出有关，具有不确定性，因而不包括在保证范围内。(3.)某企业于2014年初从A银行取得中长期借款6000万元，用于一个为期3年的项目投资，截止2015年底，项目已完工60％，银行已按照借款合同付款1200万元，银行依据的贷款发放原则是()。A.计划、比例放款原则B.进度放款原则C.及时性原则D.资本金足额原则正确答案：B参考解析：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。(4.)债务人所有的()财产，一般不能作为抵债资产。A.著作权B.土地使用权C.公益性质的职工住宅D.股票正确答案：C参考解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产。(5.)以下关于依法清收的说法错误的是()。A.银行采取常规清收手段无效后可以进行依法清收B.依法收贷首先应向人民法院提起诉讼，胜诉后向人民法院申请强制执行C.胜诉后债务人自动履行的无须申请强制执行D.对于扭亏无望、无法清偿贷款的企业，银行可以申请最大限度弥补亏损但无权申请其破产正确答案：D参考解析：对于扭亏无望、无法清偿贷款的企业，银行可以申请最大限度弥补亏损，并且有权申请其破产。(6.)依法收贷的对象是()。A.不良贷款B.展期贷款C.正常贷款D.到期贷款正确答案：A参考解析：依法收贷的对象是不良贷款。(7.)直接销售渠道的好处是()。A.应收账款较多B.贴近市场C.无须自找客源D.资金投入多正确答案：B参考解析：直接销售，即厂商将产品直接销售给终端客户，其好处是贴近市场，应收账款少，缺点是需要铺设销售网络，资金投入较大。选项C无须自找客源是间接销售的好处。(8.)以下关于现金类资产表述不正确的是()。A.速动资产扣除应收账款后的余额B.只包括货币资金C.最能反映客户直接偿付流动负债的能力D.现金比率越高，表明客户直接支付能力越强正确答案：B参考解析：现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。(9.)下列关于贷款分类中“次级”的说法正确的是()。A.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素C.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回D.即使执行担保，也可能会造成一定损失正确答案：D参考解析：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失属于可疑类贷款；尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素属于关注类贷款；在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回属于损失类贷款。(10.)借款人还款能力的主要标志就是()。A.借款人的现金流量是否充足B.借款人的资产负债比率是否足够低C.借款人的管理水平是否很高D.借款人的销售收入和利润是否足够高正确答案：A参考解析：现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。故本题选A。(11.)以下关于评价信贷资产质量的指标，表述不正确的是()。A.信贷平均损失比率越高，区域风险越大B.信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量C.信贷资产相对不良率越高，区域风险越高D.不良率变幅为负，说明资产质量下降，区域风险上升正确答案：D参考解析：不良率变幅为正，说明资产质量下降，区域风险上升。(12.)贷款项目评估的出发点为()。A.国家利益B.借款人利益C.担保人利益D.贷款银行利益正确答案：D参考解析：贷款项目评估以贷款银行的立场为出发点。(13.)下列条件下，可以采用渗透定价策略的是()。A.新产品的需求价格弹性非常大B.规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本C.该产品需要采用很低的初始价格打开销路D.产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品正确答案：C参考解析：渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应的提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大；②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本；③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。(14.)借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要发生一定的损失，这类贷款属于()。A.可疑类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.正常类贷款正确答案：A参考解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要发生一定的损失。(15.)对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括()。A.企业还款具有很大的不确定性B.很难分析新兴行业所面临的风险C.企业管理者缺乏行业经验D.拥有较弱的偿付能力正确答案：C参考解析：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险；其次，行业面’临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。(16.)下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是（）。A.平均年限法B.固定年数法C.综合折旧法D.快速折旧法正确答案：B参考解析：在项目评估中，固定资产折旧可用综合折旧法计算，也可以用分类折旧法计算。由于目前企业固定资产实行分类折旧，因此评估中一般先对固定资产进行分类，根据财政部公布的折旧年限和残值率，采用平均年限法计算折旧，对于某些行业和企业，财政部允许实行快速折旧法。(17.)下列哪项风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险？（）A.汇率变动的风险B.通货膨胀的风险C.工程延期对项目财务效益的影响D.费用超支对项目财务效益的影响正确答案：B参考解析：对外劳务承包工程贷款的常见风险主要包括：①不能按期收回工程款，使承包人承担的风险；②费用超支对项目财务效益的影响；③工程拖期对项目财务效益的影响；④汇率变动的风险。(18.)潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大()之和。A.营销量B.投资量C.消费量D.需求量正确答案：A参考解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。(19.)商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目，这种类型的策略属于（）。A.全线全面型B.市场专业型C.产品线专业型D.特殊产品专业型正确答案：D参考解析：特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。这种策略的特点是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。(20.)符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不包括()。A.能够有效区分违约客户B.能够准确量化客户违约风险C.不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势D.能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内正确答案：C参考解析：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。(21.)某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息()元。A.3000B.300C.30D.3正确答案：B参考解析：按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分比表示，每十毫为一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率为2．5‰，则10000元的年利息=10000×2．5‰×12=300(元)。(22.)银行通过分析项目的生产规模，可了解项目是否实现了()，进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。A.规模经济B.市场主导地位C.批量化生产D.垄断优势正确答案：A参考解析：银行对项目的生产规模进行分析，可以了解项目是否实现了规模经济，进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。(23.)贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对()的那部分资金收取的费用。A.未承诺贷给客户，客户没有使用B.未承诺贷给客户，客户已经使用C.已承诺贷给客户，客户已经使用D.已承诺贷给客户，客户没有使用正确答案：D参考解析：贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。(24.)下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是()。A.项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围B.应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效C.应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求D.项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力正确答案：B参考解析：应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否齐备。(25.)抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为()。A.实体性贬值B.功能性贬值C.经济性贬值D.科技型贬值正确答案：B参考解析：功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值。(26.)以票据申请质押贷款的，需对()进行连续性审查。A.票据B.出票人C.所有人D.背书正确答案：D参考解析：对于用票据进行质押的，必须对背书进行连续性审查。(27.)影响贷款价格的主要因素是()。A.信贷资金的供求状况B.利率水平C.央行的货币政策D.同业竞争状况正确答案：A参考解析：当贷款供大于求时，贷款价格应当较低；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当提高。(28.)处于成熟阶段行业中的企业成功的关键要素是()。A.做好成本控制B.产品价格促销C.产品推广D.加大投入力度正确答案：A参考解析：处于成熟阶段行业中的企业，做好成本控制是成功的关键要素。(29.)短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.财务状况变动表正确答案：C参考解析：借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况变动表。(30.)在面谈过程中了解的关于客户还贷能力的信息不包括()。A.现金流量构成B.经济效益C.还款资金来源D.贷款目的正确答案：D参考解析：客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等。(31.)银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、()的支持。A.循环经济B.国有经济C.虚拟经济D.三农经济正确答案：A参考解析：银监会下发的《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持。(32.)对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是()。A.维持市场占有率B.降价促销C.加大广告宣传力度D.成本控制正确答案：A参考解析：对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键因素。(33.)假设一家公司的财务信息如下表：(单位：万元)该公司的可持续增长率(SGR)为()。A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.7正确答案：C参考解析：可持续增长率的计算方法：SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)。其中，SGR表示可持续增长率；ROE为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率；RR为留存比率，RR=1-红利支付率。根据SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，本题中，ROE=净利润/所有者权益=100/800=0.125，红利支付率=股利分红/净利润=30/100=0.3，RR=1-红利支付率=1-0.3=0.7，该公司的可持续增长率SGR=0.125×0.7/(1-0.125×0.7)≈0.096。(34.)狭义的银行信贷不包括的内容是()。A.贷款B.担保C.信用证D.保理正确答案：D参考解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。(35.)盈利能力是()。A.区域管理能力和区域风险高低的最终体现B.通过总资产收益率来衡量C.通过贷款实际收益率来衡量D.盈利能力较强，通常区域风险相对较高正确答案：A参考解析：盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。(36.)办理自主型贷款重组的方式不包括()。A.调整利息B.借款企业变更C.债务转为资本D.破产重整正确答案：D参考解析：破产重整属于司法型贷款重组。(37.)水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流量和落差属于()项目规模制约因素。A.行业技术经济特点B.环境C.设备、设施状况D.其他生产建设条件正确答案：A参考解析：不同的部门和行业对生产规模有不同的要求，水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定。(38.)高额定价策略要发挥作用，必须满足的条件中不包括()。A.该产品的需求价格弹性低B.对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销C.市场准人的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时D.必须是新产品正确答案：D参考解析：高额定价策略要发挥作用，必须满足以下条件：①该产品的需求价格弹性低；②对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销；③市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时。(39.)人民币贷款利率档次不包括()。A.3个月以下B.6个月至1年C.1至3年D.5年以上正确答案：A参考解析：人民币贷款利率档次包括6个月以下、6个月至1年、1至3年、3至5年、5年以上几个档次。(40.)诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向()申请采取财产保全措施。A.人民法院B.当地银监会C.银行总行D.当地人民银行正确答案：A参考解析：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。(41.)抵债资产的管理原则不包括()。A.受偿方式以现金受偿为第一选择B.以历史购置成本为基础确定抵债资产价值C.确保抵债资产安全、完整和有效D.尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化正确答案：B参考解析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。①严格控制原则。当现金受偿确实不能实现时，则接受以物抵债。②合理定价原则。抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以市场价格为基础合理定价。③妥善保管原则。对收取的抵债资产应妥善保管，确保抵债资产安全、完整和有效。④及时处置原则。收取抵债资产后应及时进行处置，尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化。(42.)以下哪项不能反映应收账款的营运能力?()A.应收账款周转率B.应收账款回收期C.应收账款账龄D.应收账款余额正确答案：D参考解析：应收账款余额反映财务状况，不能反映应收账款的营运能力。(43.)资本公积金不包括()。A.股本溢价B.法定财产重估C.接受捐赠的资产价值D.法定盈余公积正确答案：D参考解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故本题选D。(44.)信贷期限有广义和狭义两种。下列关于信贷期限的说法，不正确的是()。A.广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间B.狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限C.在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期D.在狭义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期正确答案：D参考解析：在广义的定义下，信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，通常分为提款期、宽限期和还款期。在狭义的定义下，信贷期限是指从具体信贷产品方法到约定的最后还款或清偿的期限。(45.)关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是()。A.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力B.借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意C.贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和D.贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类.借款人的信用等级和抵押品.质押品.保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度正确答案：C参考解析：借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。(46.)下列各项中，对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响的是()。A.现金比率B.借款人的资本结构C.借款人的经营业绩D.营运能力正确答案：D参考解析：营运能力是指通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。客户偿还债务和盈利能力的大小，在很大程度上都取决于管理人员对资产的有效运用程度。(47.)银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为600万元，其中利息250万元，则该企业的抵押率为()。A.80％B.95％C.60％D.125％正确答案：C参考解析：抵押率的高低直接影响了抵押物对债权的保障程度，主要依据抵押物的适用性、变现能力；抵押物价值的变动趋势确定抵押率。抵押率=担保债权本息总额/抵押物价值评估价值额X100％=600/1000X100％=60％。(48.)下列关于银行防范质押风险的措施的表述中，错误的是()。A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质物B.确认质物是否需要登记，并按规定办理质物出质登记C.对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押D.动产或权利凭证质押，只需出质人自己到其托管部门办理登记正确答案：D参考解析：选项D，应该是动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。(49.)在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成，即()。A.长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率、银行预期利润水平B.优惠利率、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本C.优惠利率、借款人支付的违约风险溢价、长期贷款借款人支付的期限风险溢价D.借款人支付的违约风险溢价、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本正确答案：C参考解析：在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：①优惠利率；②借款人支付的违约风险溢价；③长期贷款借款人支付的期限风险溢价。(50.)下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是()。A.还款来源分散B.贷款用途与借款人原定计划不同C.偿付来源与借款合同上的还款来源不一致D.贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关正确答案：A参考解析：银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确定偿还来源，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险：①贷款用途与借款人原定计划不同；②偿付来源与借款合同上的还款来源不一致；③贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关。(51.)某公司2015年的销售收入为3200万元，应收账款为800万元，则该公司2015年度的应收账款周转天数为()天。A.80B.68C.70D.91.25正确答案：D参考解析：应收账款周转天数=应收账款/销售收入×365=800/3200×365=91.25(天)。(52.)影响行业的外部因素不包括()。A.国民经济B.外部经济C.国家政策D.企业自身规模效益正确答案：D参考解析：企业自身规模效益是制约行业的内部因素。(53.)通常，()是偿还债务最有保障的来源。A.资产转换B.抵质押物C.正常的资产销售D.正常经营获得的现金流量正确答案：D参考解析：偿还来源的稳定性和可变现性不同、成本费用不同，因而风险程度也不同。但通常正常经营所获得的资金(现金流量)是偿还债务最有保障的来源，担保或重新筹资存在较多的不确定性因素，且成本较高，因而风险较大，偿债保障性较低。(54.)以下关于贷款偿还的描述，不正确的是()。A.贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利B.对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息C.因提前还款而产生的费用应由借款人负担D.银行在短期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单正确答案：D参考解析：《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单，以尽到告知借款人还本付息的义务。(55.)处于成长阶段的行业通常年增长率会()。A.达到100％以上B.超过20％C.5％～10％之间D.下降正确答案：B参考解析：处于启动阶段的行业年增长率可以达到100％以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20％；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5％～10％之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。(56.)按贷款风险程度划分，我国银行贷款资产包括()。A.正常、关注、次级、可疑和损失B.正常、次级、关注、可疑和损失C.正常、可疑、次级、关注和损失D.正常、次级、可疑、关注和损失正确答案：A参考解析：中国银行业监督管理委员会在比较各国在信贷资产分类方面不同做法的基础上，结合我国国情，制定了《贷款风险分类指导原则》，规定了我国银行贷款风险分类方法，按照统一标准将贷款资产划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失。(57.)下列不属于衡量区域信贷资产流动性的指标的是()。A.加权平均期限B.流动比率C.存量存贷比率D.增量存贷比率正确答案：A参考解析：加权平均期限指标衡量的是信贷资产的安全性。因而衡量区域信贷资产流动的指标主要有：存量存贷比率、流动比率、增量存贷比率。(58.)贷款的效益性、安全性和流动性三者间存在矛盾的一面主要体现在()。A.安全性与流动性成反比，与效益性也成反比B.安全性与流动性成正比，但与效益性成反比C.安全性与流动性成正比，与效益性成也正比D.安全性与流动性成反比，但与效益性成正比正确答案：B参考解析：安全性与流动性成正比，但与效益性相矛盾。贷款期限越短，风险性越小，贷款的安全性和流动性也就越高，但利率相应就越低，利息收入也就越少；反之，贷款的期限越长，利润也就越高，但风险也越大，安全性和流动性也就越小。(59.)以下关于还款可能性分析说法错误的是()。A.包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析B.在担保问题上应重点考虑担保的有效性和担保的充分性两个问题C.非财务因素分析包括对借款人的行业风险、经营风险、管理风险等方面的分析D.在担保问题上应重点考虑担保的有效性和法律方面两个问题正确答案：D参考解析：在担保问题上应重点考虑担保的有效性，即法律方面；与担保的充分性，即经济方面两个问题。选项D表述的其实只是一个方面。(60.)在价格领导模型中，贷款利率不包括()。A.优惠利率B.借款人支付的违约风险溢价C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价D.小额贷款借款人支付的成本溢价正确答案：D参考解析：在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以选项ABC不符合题意。(61.)市场环境分析的SWOT方法中，0代表()。A.优势B.劣势C.机遇D.威胁正确答案：C参考解析：SWOT分析方法中，S(Strengths)表示优势，W(Weakness)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。(62.)一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其()方面。A.产品的竞争力B.产品的价格C.产品的质量D.产品的设计和开发正确答案：A参考解析：一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其产品的竞争力方面。竞争力强的产品会获得市场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。(63.)以下不属于不良贷款成因的是()。A.社会融资结构的影响B.宏观经济体制的影响C.社会信用环境的影响D.公司经营状况的影响正确答案：D参考解析：不良贷款的成因包括：社会融资结构的影响；宏观经济体制的影响；社会信用环境的影响；商业银行自身及外部监管问题。选项D为干扰项，不属于不良贷款成因。(64.)以人力资源受教育程度来考察的人力资源组合情况称为()。A.人力资源自然结构B.人力资源文化结构C.人力资源专业技能结构D.人力资源业务结构正确答案：B参考解析：题中选项A，人力资源自然结构是以人的自然生理属性来进行的人力资源配置，包括人力资源的性别结构和年龄结构；选项C，人力资源专业技能结构是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况；选项D，人力资源业务或工种结构是指以业务类型或工程组合配置的人力资源结构。(65.)超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额()以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。A.25％B.15％C.10％D.8％正确答案：B参考解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条规定，超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15％以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。(66.)以下关于贷款损失准备金的说法错误的是()。A.从事前风险管理的角度看，可以将贷款损失分为预期损失和非预期损失B.通常银行提取资本金来覆盖非预期损失C.通常银行提取准备金来覆盖非预期损失D.贷款风险分类是计提和评估贷款损失准备金的基础正确答案：C参考解析：通常银行提取准备金来覆盖预期损失。(67.)计算经营活动现金流量的直接法是从()出发，将利润表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。A.净收益B.销售收入C.销售成本D.现金及现金等价物正确答案：B参考解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法。即从销售收入出发，将利润表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应.逐项调整为以现金为基础的项目。(68.)下列关于成本结构表述错误的是()。A.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大B.高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平C.低经营杠杆行业的变动成本占较高比例D.在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢正确答案：B参考解析：选项B，低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。(69.)下面几项不属于抵债资产的保管方式的是()。A.亲自保管B.上收保管C.就地保管D.委托保管正确答案：A参考解析：银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。(70.)借款需求分析中，通过了解借款企业导致()的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A.盈利B.资金短缺C.现金流入D.现金流出正确答案：B参考解析：借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。(71.)下列不应当以市场价格确认价格的质押品为()。A.国债B.古玩玉器C.上市公司流通股票D.银行承兑汇票正确答案：B参考解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。(72.)假设一家公司的财务信息同上题，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是()。A.销售增长在9.6％以下B.销售增长在8.75％以上C.销售增长在9.6％以上D.以上皆错正确答案：C参考解析：经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到9.6％的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6％的年销售增长率。因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在9.6％以下，销售增长不能作为合理的借款原因；如果公司的销售增长率在9.6％以上，销售增长可以作为合理的借款原因。(73.)《欧洲货币》提出的计算方法、PRS集团的计算方法、世界市场研究中心(WMRC)的计算方法等衡量国别风险的方法都是()。A.加权平均法B.风险因素加权打分法C.概率法D.项目化评分法正确答案：B参考解析：国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的掌握及计算方法上有所差别。(74.)()可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户正确答案：B参考解析：企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。(75.)对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是()。A.区域政府行为和政府信用B.区域产业结构C.区域市场化程度和法制框架D.区域经济发展水平正确答案：D参考解析：对信贷经营来说，区域经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。(76.)下列关于厂址选择条件分析的说法，正确的是()。A.是指围绕项目是否符合生产条件所作的分析B.建厂地区的选择要综合考虑地理条件、项目方针、当地基础结构和社会经济环境C.不应依靠原有工业基础D.应尽量到发达地区选址，发展当地经济正确答案：B参考解析：题中选项A厂址选择条件分析是指围绕项目是否符合有关厂址选择的条件所做的综合分析；选项C、D要充分利用原有的工业基础，注意发展偏远地区和少数民族地区的经济。(77.)资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现为项目对()。A.利润的追逐B.国民经济的平衡C.基础设施的要求D.投资环境的选择正确答案：D参考解析：项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。(78.)在风险预警机制中，商业银行收集到的内外部信用信息要通过()储存。A.风险管理部门B.贷款审批部门C.贷款调查部门D.商业银行信用风险信息系统正确答案：D参考解析：在商业银行风险预警程序中，收集到的与银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，都通过商业银行信用风险信息系统解析储存。(79.)设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力称为()。A.设备生产能力B.设备可靠性C.设备生产效率D.设备经济能力正确答案：B参考解析：设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力称为设备的可靠性，一般用可靠度来衡量。设备选择评估的主要内容一般有以下几个方面：设备的生产能力和工艺要求、选择的设备具有较高的经济性、设备的配套性、设备的使用寿命和可维护性、设备的可靠性。(80.)对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为()。A.中小企业B.技术密集性企业C.民营企业D.业主制企业正确答案：D参考解析：业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相似之处。(81.)抵押与质押的区别在于()。A.抵押中的债务人保留对抵押财产的所有权B.质押中的债务人保持对质押财产的占有权C.抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权D.质押中的债权人保留对质押财产的所有权正确答案：B参考解析：抵押与质押的区别之一就是标的物的占有权是否发生转移。(82.)以下关于利润的审查的表述不正确的是()。A.货物购进时的价款部分计人购人物的成本，增值税部分计入进项税额B.产品销售收入和产品成本中都含有增值税C.在利润核算过程中，产品销售税金及附加不再包含增值税D.企业税后利润必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷正确答案：B参考解析：根据现行制度，企业的会计核算实行价税分离，产品销售收入和产品成本中都不再含有增值税。(83.)下列关于抵押物认定的说法，错误的是()。A.只有为抵押人所有或有权支配财产才能作为贷款担保的抵押物B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权C.对国有企业，应核对抵押物的所有权D.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限正确答案：D参考解析：用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。(84.)通过了解借款企业在资本运作过程中导致()的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。A.盈利B.现金流人C.现金流出D.资金短缺正确答案：D参考解析：通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。(85.)以下关于市场环境分析的表述正确的是()。A.市场环境是影响银行市场营销活动的内外部因素和条件的总和B.银行同业的竞争分析即对当前竞争环境的分析C.战略目标分析的根本目的在于保证银行的盈利水平不断提高D.财务实力、物质支持均属于银行自身实力分析正确答案：A参考解析：市场环境是影响银行市场营销活动的内外部因素和条件的总和；银行同业竞争的分析，不仅包括当前的，还包括潜在的；战略目标分析的根本目的在于保证银行的营销策略能够很好地服务于战略目标，以免出现不必要的偏差甚至错误；财务实力、物质支持均属于银行内部资源分析。(86.)下列准备金中，具有资本性质的是()。A.普通损失准备金B.专项准备金C.特别准备金D.银行资本金正确答案：A参考解析：普通损失准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备，在一定程度上具有资本的性质。(87.)关于保证，下列说法正确的是()。A.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人B.未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任C.事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人D.银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见正确答案：B参考解析：银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，选项A错误。银行对借款人有关合同的修改需通知保证人，选项C错误。银行对借款合同的修改应取得保证人书面意见。(88.)银行认为以下哪种情况的公司红利发放能成为合理的借款需求()。A.公司的股息发放压力很大B.公司的营运现金流仍为正C.公司的营运现金流能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要D.公司未来的发展速度能够满足现在的红利支付水平正确答案：A参考解析：公司为了维持在资本市场的地位或者满足股东的最低期望，通常会定期发放股利，如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红利就不能成为合理的借款需求原因，反之若压力很大，则可以成为合理的借款需求。(89.)矩阵制的组织形式有()的缺点。A.营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通B.工作容易重复，还可能出现矛盾和不协调，降低效率C.成员不固定，有临时观念D.相对需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来也比较困难正确答案：C参考解析：矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，增加一种横向的领导系统，缺点在于成员不固定，有临时观念。多选题（共40题，共40分）(90.)以下关于借款人应符合的要求的说法中，正确的是()。A.借款人应恪守诚实守信的原则B.企业法人应依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续C.借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定D.借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力E.贷款用途及还款来源明确合法正确答案：A、B、C、D、E参考解析：题中各选项均是对借款人应符合的要求的表述。(91.)以下关于客户经营管理状况分析的说法，正确的是()。A.信贷人员可以从产供销的生产流程和客户经营业绩指标两个方面对客户的经营管理状况进行分析B.供应阶段的核心是付款条件的确定C.生产阶段的核心是技术D.销售阶段的核心是市场E.一个企业的产品(包括服务)特征主要体现在其竞争力上正确答案：A、C、D、E参考解析：供应阶段的核心是进货。(92.)出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括()。A.财产共有人出具的同意出质的文件B.质押财产的产权证明文件C.出质人资格证明D.有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明E.信贷申请报告和出质人提交的担保意向书正确答案：A、B、C、D、E参考解析：出质人向商业银行申请质押担保，应在提送信贷申请报告的同时，提送出质人提交的“担保意向书”及以下材料：①质押财产的产权证明文件；②出质人资格证明。③出质人须提供有权做出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明。④财产共有人出具的同意出质的文件。(93.)下列关于贷款保证风险的表述正确的是()。A.银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意B.未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任C.银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见D.保证合同是主合同的从合同E.保证合同要以书面形式订立正确答案：A、B、C、E参考解析：保证合同可以单独订立，选项D错误。(94.)以下关于依法收贷过程中申请强制执行的表述正确的是()A.申请执行的法定期限为一年B.申请执行的法定期限为两年C.法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算D.申请执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算E.申请执行应当及时进行正确答案：B、C、D、E参考解析：申请执行的法定期限为两年，选项A错误。(95.)常规清收的方式包括()。A.直接追偿B.协商处置抵质押物C.委托第三方清收D.依法清收E.以上都对正确答案：A、B、C参考解析：常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。(96.)下列关于固定资产净值的说法，正确的有()。A.固定资产的净值随折旧时间推移而减少B.固定资产的净值随固定资产的更新改造而增加C.不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响D.行业性质不同会造成固定资产状况的不同E.计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值正确答案：A、B、C、D、E参考解析：本题考查固定资产净值的相关内容。(97.)一般情况下，借款人的还款来源包括()。A.资产转换B.抵押物的清偿C.重新筹资D.资产销售E.现金流量正确答案：A、B、C、D、E参考解析：一般情况下，借款人的还款来源有现金流量、资产转换、资产销售、抵押物的清偿、重新筹资及担保人偿还等。(98.)还本付息通知单应包括的内容有()。A.贷款项目名称B.还本付息的日期C.本次还本金额和付息金额D.利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础E.当前贷款余额正确答案：A、B、C、D、E参考解析：还本付息通知单应载明：贷款项目名称或其他标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。(99.)贷款担保的作用主要体现在()。A.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行B.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率C.促进借款企业加强管理.改善经营管理状况D.巩固和发展信用关系E.增加风险管理正确答案：A、B、C、D参考解析：在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为以上四个方面。(100.)下列属于银行促销方式中的销售促进工具的是()。A.赠品B.建立客户经理制C.专有利益D.促销策略联盟E.配套服务正确答案：A、C、D、E参考解析：销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。(101.)下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有()。A.与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法D.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性E.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义正确答案：A、B、D、E参考解析：本题考查信用评级定性和定量分析方法的相关内容。选项C应该是《巴塞尔新资本协议》明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率。(102.)下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有()。A.产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类B.银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小C.产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量D.银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大E.产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度正确答案：A、C、E参考解析：产品组合宽度。这是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类。产品组合的深度。这是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量。产品组合的关联性。产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。(103.)按照《贷款风险分类指引》的规定，不良贷款包括()。A.逾期贷款B.可疑类贷款C.损失类贷款D.关注类贷款E.次级类贷款正确答案：B、C、E参考解析：贷款可分为五类：正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。不良贷款包括后三类贷款，即可疑类贷款、损失类贷款、次级类贷款。(104.)下列关于普通准备金的说法中，正确的有()。A.普通准备金又称一般准备金，是按照贷款总额的一定比例提取的贷款损失准备金B.我国商业银行现行的按照贷款余额2％提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金C.普通准备金是用于弥补贷款组合的不确定损失的D.普通损失准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备E.普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失正确答案：C、D、E参考解析：普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金；我国商业银行现行的按照贷款余额1％提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。(105.)固定资产使用率指标的不足之处有()。A.虽然固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置B.公司可能使用完全折旧但未报废的机械设备C.公司可能在设备完全折旧之前就重置资产D.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误地理解E.在计算时没有考虑土地正确答案：A、B、C、D参考解析：固定资产使用率粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在以下不足之处：①该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础，而固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置；②折旧并不意味着用光。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的；③为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产；④固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解；⑤在计算固定资产使用率时，总折旧固定资产要排除不需要折旧的固定资产。(106.)在没有市场价格时，通过公允价值法判断贷款价值的依据有()。A.流动比率B.专门评级机构对类似贷款的评级C.期限D.利率E.各等级类似贷款的市场价格正确答案：B、C、D、E参考解析：应用公允价值法确定贷款价值时，如果贷款没有市场价格，应通过判断为贷款定价。判断的依据包括期限、利率和与各等级类似贷款的市场价格、专门评级价格对类似贷款的评级，以及贷款证券化条件下确定的贷款价值。选项A不符合题意。(107.)从利润表来看，()可能影响企业的收人支出，进而影响企业的借款需求。A.固定资产重组B.商业信用的减少C.债务重构D.一次性或非预期支出E.利润率下降正确答案：D、E参考解析：从利润表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。(108.)不适于拍卖的抵债资产可以采取变现的方式有()。A.协议处置B.招标处置C.打包出售D.委托销售E.对外出租正确答案：A、B、C、D参考解析：抵债资产收取后原则上不能对外出租，选项E不符合题意。(109.)信贷审查事项的内容包括()。A.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查B.借款人主体资格及基本情况审查C.信贷业务政策符合性审查D.财务因素审查E.担保审查正确答案：A、B、C、D、E参考解析：信贷审查事项的内容包括；信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查、借款人主体资格及基本情况审查、信贷业务政策符合性审查、财务因素审查、担保审查、充分揭示信贷风险、提出授信方案及结论。(110.)当企业出现与银行往来异常的现象时，银行应该()。A.从企业本身获取信息B.及时整理、更新有关企业信息C.对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档D.从企业的外部机构收集企业信息E.冻结企业资金正确答案：A、B、C、D参考解析：企业除从本身获取信息外，也应努力从企业的外部机构，如某合作单位、监管部门、咨询机构、政府管理部门、新闻媒介等渠道收集企业的信息，注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性，以便对企业变化情况进行全方位的把握。银行应及时整理、更新有关企业信息，对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档。(111.)按照《商业银行贷款损失准备管理办法》商业银行贷款损失准备管理制度应当包括()。A.贷款损失准备计提政策、程序、方法和模型B.职责分工、业务流程和监督机制C.贷款损失、呆账核销及准备计提等信息统计制度D.信息披露要求E.其他管理制度正确答案：A、B、C、D、E参考解析：题中各项均是商业银行贷款损失准备管理制度应当包括的内容。(112.)加强合同管理的实施要点包括()。A.修订和完善贷款合同等协议文件B.建立完善有效的合同管理制度C.加强贷款合同规范性审查管理D.实施履行监督、归档、检查等管理措施E.做好有关配套和支持工作正确答案：A、B、C、D、E参考解析：加强合同管理的实施要点包括修订和完善贷款合同等协议文件；建立完善有效的合同管理制度；加强贷款合同规范性审查管理；实施履行监督、归档、检查等管理措施；做好有关配套和支持工作。(113.)商业银行信贷批复文件中可附带的限制性条款包括()。A.对外担保的限制B.配合资后管理的要求C.资本性支出的限制D.股东分红的限制E.偿债优先权的要求正确答案：A、B、C、D、E参考解析：信贷批复中的限制性条款主要包括：办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求；贷款担保方面的要求；对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求；贷款支付金额、支付对象的要求；对外担保的限制；资本出售的限制；资本性支出的限制；股东分红的限制；兼并收购的限制等。(114.)客户的长期偿债能力可以通过()等指标来分析。A.客户的盈利能力B.资产负债率C.负债与所有者权益比率D.利息保障倍数E.现金比率正确答案：B、C、D参考解析：题中选项A是干扰项，选项E是短期偿债能力分析指标，这两个选项均不符合题意。(115.)下列关于产品竞争力的说法，正确的有()。A.企业产品(服务)特征主要表现在其产品的竞争力方面B.企业产品竞争力越强，越容易获得市场认同C.产品竞争力主要取决于产品自身的性价比D.产品竞争力主要取决于产品品牌E.能否合理、有效、及时进行产品创新对设计和开发周期短的公司更为重要正确答案：A、B、C参考解析：产品竞争力主要取决于产品性价比，选项D错误。能否合理、有效、及时进行产品创新对设计和开发周期长的公司更为重要，选项E错误。(116.)公司信贷产品的属性的反映方式有()。A.客户心理B.金融产品本身的价格水平C.金融产品质量D.商标E.市场定位战略正确答案：A、B、C参考解析：公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识；有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。(117.)按照阶段划分，风险处置可以分为()。A.全面性处置B.预控性处置C.局部处置D.重点处置E.事后处置正确答案：A、B参考解析：按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。(118.)银行公司信贷产品开发的目标包括()。A.提高银行的资产负债率B.提高现有市场的份额C.吸引现有市场之外的新客户D.以更低的成本提供同样或类似的产品E.为客户提供更多的产品正确答案：B、C、D参考解析：银行公司信贷产品开发的目标包括提高现有市场的份额、吸引现有市场之外的新客户、以更低的成本提供同样或类似的产品。资产负债率一总负债/总资产，该数值越高说明财务风险越大，不是银行公司信贷产品的开发目标。(119.)商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到()。A.贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规B.贷款的投向应当突出重点C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象D.严格区分企业的优劣E.按程序办理贷款正确答案：A、B、C、D、E参考解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：①贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章；②按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点；③要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；④要按程序办理贷款，防止违规现象发生。故本题选ABCDE。(120.)对于抵押贷款的展期，银行应该()。A.为减少贷款的风险续签抵押合同B.核查其抵押率是否控制在一定的标准内C.要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续D.贷款展期的审批与贷款的审批不一样，实行统一审批制度E.切实履行对抵押物跟踪检查制度正确答案：A、B、C、E参考解析：选项D应该是贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。(121.)企业经营风险主要体现在()。A.业务性质、经营目标或习惯做法改变B.收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响C.产品结构多元化D.购货商减少采购E.应收账款异常增加正确答案：A、B、C、D参考解析：应收账款异常增加属于企业的财务风险，选项E不符合题意。(122.)贷款如为保证形式，借款人应提供的材料包括()。A.经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件B.担保人经审计的近三年的财务报表C.如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本D.辅材料采购合同E.产品销售合同或进出口商务合同正确答案：A、B、C参考解析：w贷款如为保证形式，借款人应提供的材料包括：经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件；担保人经审计的近三年的财务报表；如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本等。辅材料采购合同、产品销售合同或进出口商务合同是流动资金贷款借款人需提交的材料。(123.)下列关于贷款意向阶段客户经理应做到的有()。A.拟定下阶段公司目标计划B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书C.将储备项目纳入贷款项目库D.以合理方式告知客户贷款正式受理E.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的资料正确答案：A、B、C、D、E参考解析：如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到：及时以合理的方式告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的资料；拟定下阶段公司目标计划；将储备项目纳入贷款项目库。(124.)以下关于现金流量表的分析正确的是()。A.现金流量表主要分为全部投资现金流量表和自有资金现金流量表两种B.全部投资现金流量表的编制以全部投资作为计算基础C.在编制全部投资现金流量表时，借款不作为现金流人，借款利息和本金的偿还作为现金流出D.在编制自有资金现金流量表时，借款作为现金流人，借贷款利息和本金的偿还作为现金流出E.在编制全部投资现金流量表时，借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出正确答案：A、B、D、E参考解析：在编制全部投资现金流量表时，借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出，选项C错误。(125.)公司信贷的基本要素主要包括()。A.交易对象B.信贷产品