2024年基金从业资格证考试题库含答案【研优卷】

2024年基金从业资格证考试题库

第一部分单选题（800题）

1、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是

（）O

A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变

更登记后10个工作曰通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资

基金业协会申请大事项变更

B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券

投资基金业协会并申请变更登记内容

C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国

证券投资基金业协会进行登记，未经登记，不得进行基金的募集

D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍

未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理

人的登记

【答案】：D

2、关于投资者教育的基本原则，以下正确的是（）

A.存在广泛适用的投资者教育计划

B.投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代

C.投资者教育成熟的经验可以遵循

D.投资者教育有固定的推广模式

【答案】：B

3、基金股票投资组合报告中重大变动的披露内容不包括（）。

A.对累计买入、累计卖出价值前20名的股票价值低于2%的应披露前

20名的股票明细

B.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票

明细

C.整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

D.期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名债券明细

【答案】：D

4、（）对设立外商投资创业投资企业的条件，包括投资者人数、认缴出

资额的最低限额、组织形式、管理团队等进行了规定。

A.《关于设立外商投资创业投资企业的暂行规定》

B.《外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法》

C.《合伙企业法》

D.《外商投资创业投资企业管理办法》

【答案】：D

5、（）是一种以低于面值的贴现方式发行，不支付利息，到期按

债券面值偿还的债券。

A.零息债券

B.固定利率债券

C.公债

D.国债

【答案】：A

6、在基金定期公告中，基金管理人需要编制当期季度报告、中期报告

和年度报告。只有在基金合同生效不足（）个月的情况下，才可

以不编制。

A.5

B.3

C.2

D.4

【答案】：C

7、股权投资基金的投资协议生效后，若未办理托管，则（）按投

资协议约定的金额和时间把投资款项划转至被投资企业或者其股东账

户。

A.基金管理人

B.基金持有人

C.投资顾问

D.项目经理

【答案】：A

8、股权投资估值法说法错误的一项是（）

A.估计目标公司在股权投资基金退出时的股权价值。

B.通过评估目标公瓦进入时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益

率，倒推出目标公亘的当前价值

C.使用目标回报倍数或者收益率将目标公司退出时的股权价值折算为

当前股权价值。

D.股权投资基金预测投资退出的时点，然后估算该时点目标公司的股

权价值

【答案】：B

9、下列关于清算流程的说法中，错误的是（）。

A.若公司财产不足清偿债务时，清算组有责任向有管辖权的市级人民

政府申请宣告破产

B.清查公司财产、制订清算方案的工作应由清算组执行

C.编制公司财务会计报告之后，清算组应当制订清算方案，提出收取

债权和清偿债务的具体安排

D.清算方案需提交股东大会（股东会）通过或者报主管机关确认

【答案】：A

10、为能够保证本金安全，保本基金通常会将大部分资金投资于与基

金到期日（）的债券。

A.短

B.一致

C.长

D.以上都不是

【答案】：B

11、（）是指在投资协议中，要求目标公司通过保密协议或其他

方式，确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位。

A.保护性条款

B.竞业禁止条款

C.保密条款

D.排他性条款

【答案】：B

12、（2020年真题）关于政府引导基金的投资方向，以下表述正确的

是（）

A.一般不具有导向性，往往通过直接对创业企业进行投资获得较高投

资收益

B.具有一定的导向性，投资方向限定为公共事业和基金设施投资

C.具有一定的导向性，通常投资于创业投资基金以引导社会资金进入

早期创业投资领域

D.不具有导向性，采取纯市场化方式运作，但是由政府财政出资设立

【答案】：C

13、基金管理公司在设置业务体系和组织架构时，一定要体现的原则

是（）。

A.相互制约和不相容职责分离原则

B.授权清晰原则

C.适时性原则

D.以上都是

【答案】：D

14、（）应该对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，并

由投资者书面承诺符合合格投资者条件。

A.基金管理人、基金托管人

B.基金管理人、基金销售机构

C.基金托管人、基金销售机构

D.基金业协会、基金管理人

【答案】：B

15、（2018年真题）当开放式基金出现巨额赎回时，以下最有可能导

致部分延期赎回的是（）。

A.基金资产组合中，现金类资产配置较少

B.基金资产组合中，可快速变现资产较少，不足以兑付全额赎回申请

C.基金管理人认为兑付全部赎回申请可能使基金份额净值发生较大波

动

D.基金资产组合中，重仓股持续停牌中

【答案】：C

16、（2017年真题）股权投资基金运作流程包括（）。

A.I、II、III、IV

B.II、IV

C.I、II、IV

D.n、in、iv

【答案】：A

17、下列关于个人投资者需求的影响因素，说法错误的是（）。

A.投资能力

B.家庭情况

C.对风险和收益的要求

D.道德观念

【答案】：D

18、美国存托凭证（ADR）是以美元计价且在美国证券市场上交易的存

托凭证，下列关于美国存托凭证的说法错误的是（）。

A.ADR是最主要的存托凭证，其流通量最大

B.按基础证券发行人是否参与存托凭证的发行，美国存托凭证可分为

无担保的存托凭证和有担保的存托凭证

C.无担保的存托凭证是指存券银行不通过基础证券发行公司，直接根

据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证，目

前已经很少应用

D.以上选项都错

【答案】：D

19、某投资者买了一张票面年利率为10%的债券，其名义利率为10%,

若一年中通货膨胀率为5%,则投资者的实际收益率为（）。

A.10%

B.15%

C.5%

D.不确定

【答案】：C

20、基金业绩归因的方法有很多种，对于股票型基金，业内比较常用

的业绩归因方法是（）。

A.Brinson方法

B.CAPM方法

C.W-T方法

D.Campisi方法

【答案】：A

21、基金份额登记机构提供的服务包括（）。

A.I、n

B.I、IkIII

c.11、in、iv

D.i、n、in、iv

【答案】：D

22、股权投资基金管理人在基金运作中具有（）作用。

A.销售

B.核心

C.保管

D.附属

【答案】：B

23、公司型基金的权力机构是（）。

A.监事会

B.理事会

C.执行董事

D.股东大会

【答案】：D

24、下列关于基金暂停估值的情形的说法错误的是（）。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业

时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估

基金资产价值时

C.基金托管人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能

出售或评估基金资产

D.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为

保障投资人的利益已决定延迟估值

【答案】：C

25、标的证券除权、除息的，权证的行权价格、行权比例公式不正确

的是（）。

A.标的证券除权，新行权价格=原行权价格标的证券除权日参考价/除

权前一日标的证券收盘价

B.标的证券除权，新行权比例二原行权比例除权前一日标的证券收盘价

/标的证券除权日参考价

C.标的证券除息，新行权价格二原行权价格标的证券除息日参考价/除

息前一日标的证券收盘价

D.标的证券除息，新行权比例二原行权比例除息前一日标的证券收盘价

/标的证券除息日参考价

【答案】：D

26、基金的信息披露的作用不包括

A.有利于基金投资者作出理性判断

B.有利于防范利益输送与利益冲突

C.有利于促进股权投资基金市场的长期稳定

I）.有利于提高基金收益

【答案】：D

27、以下符合私算基金合格投资者标准的是（）。

A.净资产500万元的单位

B.总资产800万元的单位

C.最近5年个人年均收入80万元的个人

D.金融资产200万元的个人

【答案】：C

28、一项业务在经过两个以上相互制约环节对其进行监督和核查时，

其发生错弊现象的概率较低，为此对于股权投资中重要环节的工作需

要在内部控制层面进行相互制约，下列说法正确的是（）。

A.I、II

B.II.III

c.I、in、iv

D.I、n、in、w

【答案】：B

29、债券基金和债券的区别表述错误的是（）。

A.收益不同

B.投资风险不同

C.到期日不同

D.投资渠道不同

【答案】：D

30、关于计算VAR值的蒙特卡洛模拟法，下列表述错误的是

（）O

A.R值方法

B.蒙特卡洛模拟法的局限性是V

C.蒙特卡洛模拟法在估算之前，需要有风险因子的概率分布模型，继

而重复模拟风险因子变动的过程

D.蒙特卡洛模拟法被认为是最精准贴近的计算V

【答案】：B

31、并购投资基金投资于扩展期企业和参与（）收购。

A.管理层

B.董事会

C.监事会

D.经理层

【答案】：A

32、下列关于QDH基金份额认购和分级基金份额的说法，不正确的是

（）O

A.基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小

B.QDII基金份额只能用人民币认购

C.目前我国分开募集的分级基金仅限于债券型分级基金

D.分级基金份额募集期间可以通过基金管理人及其销售机构的营业网

点进行场外认购

【答案】：B

33,2011年，国内开始出现的另类投资基金相关产品不包括（）。

A.黄金QDH的产品

B.REITs产品

C.商品基金以QDII形式出现

D.黄金ETF

【答案】：D

34、B证券公司前员工李某，多次利用自己掌握的计算机知识，破解密

码登入A基金公司的信息系统，非法侵入高管账号，获取员工通讯录、

客户信息和公募基金组合持仓部分信息。监管部门核查，发现如下事

实:A基金公司已设立信息技术委员会和信息技术部，人员经验丰富。A

基金公司允许员工以六位数字为密码并每年强制更新一次。每年开展

防攻击防渗透演练，但未发现异常。A基金公司发现数据外泄事件发生

后，未第一时间报案或向公司所在地的监管部门派出机构报告。李某

获取信息后，对外出售客户信息。并根据公募基金投资信息以父母证

券账户买入部分股票。

A.加强重要信息系统密码管控，增加检查频次

B.提高信息安全，防范数据的不当外泄

C.通过信息技术手段适当减少内部控制覆盖的范围，以提高内部控制

的有效性

D.通过信息系统流程固化，促进业务开展的合法合规性

【答案】：C

35、在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金会希望委派人员出

任董事会“观察员”以下对于观察员的描述不正确的是（）

A.观察员是一个辅助性角色

B.观察员也不承担决策的作用

C.只是作为帮助投资人更好地了解公司日常运营情况

D.观察员具有投票权

【答案】：D

36、关于基金产品的风险评价，以下表述正确的是（）。

A.基金销售机构不能对基金产品进行风险评估

B.基金评级与评价机构提供基金产品风险评价服务的，基金销售机构

应当要求服务方提供基金产品风险评价方法及其说明

C.根据中国证券投资基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性

管理实施指引（试行）》，基金产品的风险等级至少分为4个等级

I）.基金产品风险评价结果不能作为销售机构向基金投资人推介基金产

品的重要依据

【答案】：B

37、QDII是（）英文表达形式的首字母缩写。

A.合格的境内机构投资者

B.合格的境外机构投资者

C.境内机构投资者

D.境外机构投资者

【答案】：A

38、有关银行间债券市场的回购，以下表述错误的是（）。

A.买断式回购的期限最长不得超过91天

B.买断式回购期内，正回购方可以使用该笔债券

C.质押冻结期间债券的利息归出质人所有

D.质押式回购是交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融

通业务

【答案】：B

39、基金合同是规范基金当事人权利义务关系的基本法律文件，这些

当事人不包括（）。

A.基金托管人

B.基金代销机构

C.基金管理人

D.基金份额持有人

【答案】：B

40、折现现金流法是通过预测企业未来的现金流，将企业价值定义为

企业未来可自由支配现金流折现值的总和，包括（）和自由现金

流模型等。

A.盈利模型

B.红利模型

C.资产模型

D.估值模型

【答案】：B

41、货币市场包括（）等。

A.I.II.III

B.I.II.IV

C.I.III.IV

D.I.II.III.IV

【答案】：D

42、货币市场又称%（）o

A.短期金融市场

B.长期金融市场

C.套期保值市场

D.投机市场

【答案】：A

43、（2017年）下列不适用《中华人民共和国证券投资基金法》的是

（）O

A.境内推介境外募集并运作的基金

B.境内募集并运作的私募股权投资基金

C.合格境外投资者投资于境内证券市场

D.境内募集资金投资于境外证券的基金

【答案】：A

44、设立管理公开募集基金的基金管理公司注册资本不低于（）

亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

A.5

B.2

C.3

D.1

【答案】：D

45、证券交易所每个交易日的开市价格一般由（）形成。

A.集合竞价

B.连续竞价

C.要约收购

D.登记挂牌

【答案】：A

46、下列哪项属于投后管理时期（）

A.尽职调查后到项目退出之前

B.投资交割之后到项目退出之前

C.协议签定后到项目退出

D.协议签订后

【答案】：B

47、（2016年真题）证券投资基金依据法律形式进行的分类中，我国

的证券投资基金主要是（）。

A.公司型基金

B.契约型基金

C.开放式基金

D.对冲基金

【答案】：B

48、开放式基金合同生效后，可以在规定的期限内不办理赎回，但该

期限最长不超过（）

A.6个月

B.3个月

C.1年

D.1个月

【答案】：B

49、基金销售机构的销售策略不包括（）。

A.产品策略

B.价格策略

C.数量策略

【）.促销策略

【答案】：C

50、采用相对估值法评估目标企业价值的工作程序不包括（）。

A.选定相当数量的可比案例或参照企业

B.在参照企业的相对估值基础上，根据目标企业的特征调整指标，计

算其定价区间

C.将对照企业的估值乘数，适用于目标企业，计算目标企业估值

D.分析目标企业及参照企业的财务和业务特征，选择最接近目标企业

的几家参照企业

【答案】：C

51、基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务，原则上

主要包括的方面不属于的一项是（）

A.募集机构在募集过程中应烙尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利

益冲突，履行风险提醒义务、反洗钱义务等相关义务，并按照法规要

求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等

相关责任；

B.募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分

沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行客观描述；

C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格

保密，并确保基金相关的公开信息不被用于进行非法交易等；

D.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全，包括但

不限于基金募集与分配账户安排、基金托管安排等。

【答案】：C

52、基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。

当错误达到或超过基金资产净值的（）时，基金管理人应及时

向中国证监会报告。

A.0.15%

B.0.25%

C.0.5%

D.0.75%

【答案】：B

53、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的

（）担任。

A.证券公司

B.政策性银行

C.商业银行

D.信托公司

【答案】：C

54、关于基金的募集和设立的区别，以下描述不正确的是（）

A.基金的募集是基金管理人募集资金的过程

B.基金的募集主要考虑基金组织形式、基金架构等问题

C.基金的设立是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程

I).基金的设立主要考虑登记备案等问题

【答案】：B

55、根据中国证监会的规定，ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得

低于联接基金资产净值的()，其余部分应投资于标的指数成分

股和备选成分股。

A.90%

B.80%

C.70%

D.60%

【答案】：A

56、()是识别和预测行业动态变化的重要且有效的途径。

A.行业生命周期

B.市场价格

C.景气度调查

D.动态分析

【答案】：C

57、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是

()

A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变

更登记后10个工作日通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资

基金业协会申请大事项变更

B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券

投资基金业协会并申请变更登记内容

C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国

证券投资基金业协输澄记，未维记，不得进行基金的募集

D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍

未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理

人的登记

【答案】：D

58、货币市场基金不得投资的金融工具是（）。

A.现金

B.1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单

C.期限在1年以内（含1年）的债券回购

D.可转换债券

【答案】：D

59、当基金发生重大事件可能对投资者决策产生重大影响时，基金管

理人应在重大事件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息

披露的（）。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.及时性原则

【答案】：D

60、下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述,

不正确的是（）。

A.期货合约只在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易，远期合

约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行

B.一般而言，远期合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约

绝大多数通过对冲相抵消，通常使用现金结算，极少实物交割

C.远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货

合约通常没有杠杆效应

I）.远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽

的义务，期权合约和互换合约只有一方在未来有义务

【答案】：C

61、对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（）日内申

请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起（）个月内直接向

有管辖权的人民法院提起行政诉讼

A.30；3

B.30；6

C.60；3

D.60；6

【答案】：C

62、基金托管协议的当事方是（）

A.投资者、基金管理人、基金托管人

B.投资者、基金托管人

C.基金管理人、基金托管人

D.基金管理人、代销银行

【答案】：C

63、基金的销售机构人员在销售基金时，不正确的行为是（）。

A.进行基金投资人风险承受能力调查

B.根据投资者的风险偏好，推荐其合适的基金产品

C.向投资人承诺收益

D.介绍投资人想要了解的基金产品情况

【答案】：C

64、股权投资基金管理人是（

A.I、II、III

B.I、II

C.II.Ill

D.i、ii、in、iv

【答案】：B

65、基金销售机构向基金管理人收取客户维护费的依据是（）。

A.基金销售的规模

B.基金机构网点的数量

C.基金机构的客户数量

D.销售基金的保有量

【答案】：D

66、为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前

法规规定，应在基金年度报告扉页作出的提示不包括（）。

A.基金管理人和基金持有人的责任

B.投资风险

C.年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示

D.基金管理人管理和运用基金资产的原则

【答案】：A

67、股票及其他有价证券的（）是指以一定利率计算出来的未来

收入的现值。

A.利率价格

B.市场价格

C.未来价格

D.理论价格

【答案】：D

68、关于创业投资基金与并购基金，以下表述正确的是（）。

A.两者都采用控股性投资

B.两者通常都使用杠杆

C.两者的投资收益都是被投资企业的股权增值

D.两者的投资对象都包括成熟阶段企业

【答案】：C

69、道德是建立在调整人们关系、维护社会秩序理念基础之上的，是

社会认可和人们普遍接受的行为规范，具有（）。

A.规范性

B.继承性

C.差异性

D.约束性

【答案】：D

70、股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分，对于（）具

有重要作用。

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、HI、IV

D.I、II、III、IV

【答案】：D

71、一般来说，基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参

加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。

A.1/2

B.1/3

C.3/4

D.1/4

【答案】：A

72、下列关于政府债券的表述，错误的是（）。

A.地方政府债可以由地方政府自主发行

B.国债可以由地方政府代理发行

C.地方政府债可以由中央财政代理发行

D.我国政府债券包括国债和地方政府债

【答案】：B

73、以下关于清算退出说明不正确的是（）

A.清算期间，公司不得开展新的经营活动，但是公司清算组为了清算

的目的，有权处理公司尚未了结的业务

B.收取公司债权，清算组应当及时向公司债务人要求清偿已经到期的

公司债权

C.对于未到期的公司债权，应当尽可能要求债务人提前清偿，如果债

务人不同意提前清偿的，清算组可以强迫债务人清偿

D.公司清算组通过清理公司财产、编制资产负债表和财产清单，确认

公司现有的财产和债权大于所欠债务，并且足以偿还公司全部债务时,

应当按照法定的顺序向债权人清偿债务

【答案】：C

74、关于基金销售机构，以下表述正确的是（）。

A.资产规模低于200亿元的证券公司不能销售基金

B.商业银行均可以销售基金

C.基金管理公司可以开展销售业务

D.保险公司只能销售保险资管公司发行的基金

【答案】：C

75、下列属于股权投资基金特点的是（）

A.I.II.III

B.I.II.III.IV

C.II.III.IV

D.I.H.IV

【答案】：B

76、2014年，嘉实基金管理公司发行了首只以投资于（）的形式

参与国企混合所有制改革的公募基金一一嘉实元和封闭式混合型发起

式基金。

A.房地产

B.商品基金

C.非上市公司股权

D.ETF

【答案】：C

77、信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，（）负

责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息

披露相关制度文件。

A总经理

B.董事会

C.指定专人

D.信息编制人员

【答案】：C

78、公开募集基金份额登记机构由（）和中国证监会认定的其

他机构担任。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金投资人

I）.基金核算机构

【答案】：A

79、（2020年真题）关于股权投资基金募集，以下表述错误的是（）

A.管理人可自行拟定基金募集推荐材料并寻找任意投资者

B.基金管理人委托第三方代销机构募集时，需确保该代销机构获得中

国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员

C.股权投资基金可以选择公开募集或非公开募集两种方式

D.募集过程中必须对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估

【答案】：A

80、依照《证券投资基金法》的规定基金管理人的职责不包括

（）O

A.及时办理基金清算，交割事宜

B.召集基金份额持有人大会

C.办理基金份额的发售，申购，赎回，登记事宜

D.计算并公告基金资产净值

【答案】：A

81、基金业协会的会员类别不包括（）。

A.观察会员

B.联席会员

C.临时会员

D.普通会员

【答案】：C

82、有些机构还将投资决策流程、投资策略与交易机制等内容纳入投

资政策说明书。以下关于回转交易的说法错误的是（）。

A.权证交易当日不能进行回转交易

B.专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易

C.B股实行次日起回转交易

D.债券竞价交易实行当日回转交易

【答案】：A

83、（）报告了企业在某一时点的资产、负债、所有者权益的状况。

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.损益表

【答案】：A

84、下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的有（）。

A.销售服务费

B.基金管理人的管理费

C.基金托管人的托管费

D.基金合同生效前的会计师费

【答案】：D

85、从基金的资金来源和用途划分，证券投资基金可分为（）。

A.公募基金和私募基金

B.开放式基金和封闭式基金

C.在岸基金、离岸基金和国际基金

D.公司型基金和契约型基金

【答案】：C

86、有限企业的合伙人人数为（）。

A.1—50

B.2—50

C.2—100

D.50—200

【答案】：B

87、股权投资基金管理人违反《私募投资基金信息披露管理办法》的,

中国证券投资基金业协会可采取以下哪些（）自律管理措施。

A.I.II.III.IV

B.I.II.III

C.II.III.IV

D.I.III.IV

【答案】：A

88、基金投资顾问机构及其从业人员的法定义务包括（）。

A.根据投资人的风险承担能力销售不同风险等级的基金产品

B.客观公正，按照依法制定的业务规则开展基金评价业务

C.对其服务能力和经营业绩进行如实陈述

D.确保基金销售结算资金安全、及时划付

【答案】：C

89、我国基金行业快速发展阶段的表现不包括（）。

A.基金业绩表现异常出色，创历史新高

B.基金产品和业务创新继续发展

C.互联网金融与基金业有效结合

D.基金业资产规模急速增长，基金投资者队伍迅速壮大

【答案】：C

90、全国中小企业股份转让系统中协议转让的委托方式，可以分为

OO

A.I、II

B.II.Ill

C.I、II、III

D.i、in

【答案】：B

91、（2017年）下列关于基金与股票所反映的经济关系的说法中，错误

的是（）。

A.投资者购买基金份额就成为基金的受益人

B.基金反映的是一种信托关系

C.投资者购买股票后就成为公司的债权人

D.股票反映的是一种所有权关系

【答案】：C

92、（2017年）下列关于基金销售机构的说法中，错误的是（）。

A.基金销售机构包括基金管理人和取得基金代销业务资格的其他机构

B.直销机构是指直接销售基金的基金公司

C.直销机构仅开发和维护机构客户和高净值个人客户

D.基金销售机构可分为直销机构和代销机构

【答案】：C

93、（）是基金估值的第一责任主体。

A.基金托管人

B.基金投资人

C.基金管理人

D.信托机构

【答案】：C

94、对某上市公司股票价格的估值，如估值日该股票停牌，最近交易日

证券市场未发生重大涨跌，且该上市公司也未发生重大事件，则基金管

理人应（）

A.参考同行业其他上市公司股票的现行市价估值

B.采取该股票的最近交易市价估值

C.按该股票的成本价估值

D.采取普遍认同的估值技术确定该股票额公允价格

【答案】：B

95、（2017年真题）下列不属于投资后管理作用的是（）。

A.管理和防范投资风险

B.提升被投资企业自身价值

C.评价被投资企业未来的发展潜力

D.协助被投资企业利用资本市场

【答案】：C

96、我国封闭式基金在发售方式上，主要采用（）的方式。

A.网上和交易所

B.柜台和交易所

C.网上和网下

D.柜台和网上

【答案】：C

97、股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构不得向投资者

（）O

A.II.IV

B.I、in

C.I、IV

D.II.Ill

【答案】：C

98、股权投资基金甲于2016年初设立，基金认缴出资合计人民币8亿

元，基金投费期为基金设立后三个自然年度。

A.若B基金签署的是完全棘轮条款，应补偿股份数量为250股

B.若B基金签署的是完全棘轮条款，应补偿股份价格为8元/股

C.若B基金签署的是加权平均条款，应补偿股份数量为17股

D.若B基金签署的是加权平均条款，经过反稀释调整后，B基金对A公

司的每股投资成本降低为9.83元

【答案】：B

99、某股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早期，利润和现金流

为负，未来回报可能较高，对其估值一般采用的估值方法是（）

A.相对估值法

B.清算价值法

C.创业投资估值法

D.重置成本法

【答案】：C

100,短期回购协议的购买方为资金（）方，即（）回购方。

A.借入；正

B.借入；逆

C.贷出；正

D.贷出；逆

【答案】：D

10k关于名义利率和实际利率，以下表述正确的是（）

A.名义利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是指包含对通

货膨胀补偿的利率

B.当物价下降时，名义利率比实际利率高

C.当物价下降时，名义利率比实际利率低

D.名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，实际利率是扣除通货膨

胀补偿以后的利率

【答案】：D

102、关于商品基金，如下说法错误的是（）

A.商品基金以商品现货或者期货合约为投资对象，主要有黄金ETF和

商品期货ETF。

B.黄金ETF是指将绝大部分基金财产投资于上海黄金交易所挂盘交易

的黄金品种；

C.商品期货ETF是以持有经中国证监会依法批准设立的商品期货交易

所挂牌交易的商品期货合约为主要策略；

D.商品期货ETF是以跟踪商品期货价格目标，不跟踪价格指数。

【答案】：D

103、关于基金份额持有人大会日常机构，乂下表述错误的是（）。

A.日常机构有权提请更换基金管理人

B.日常机构有权确定和变更基金的投资范围

C.日常机构有权提请调整基金托管人的报酬标准

D.日常机构不得直接参与基金的投资管理活动

【答案】：B

104、基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基

金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向

公众分发或者发布之日起（）内报主要经营活动所在地中国证

监会派出机构备案。

A.3B

B.3个工作日

C.50

D.5个工作日

【答案】：D

105、法律尽职调查报告主要包括（）。

A.目标企业法律风险的识别、评估和应对建议

B.评估目标企业的财务健康程度

C.企业基本情况、管理团队、产品/服务

D.市场、发展战略、融资运用、风险分析

【答案】：A

106、关于流动性风险，下列说法错误的是（）。

A.流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行

证券交易的风险；

B.投资组合都能应付客户赎回要求

C.管理流动性风险，要通过建立适时、合理、有效的风险管理机制；

D.管理流动性风险，要平衡资产的流动性与盈利性，建立流动性预警

机制，将流动性风险控制在可承受的范围之内。

【答案】：B

107、基金销售机构中的系统数据应逐日备份并异地妥善存放，系统运

行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介

质上保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C

108、经济增加值法主要应用于（）o

A.传统行业

B.一些特殊的行业

C.钢铁行业

D.煤炭行业

【答案】：B

109、（2017年）基金管理公司和基金代销机构进行基金宣传推介，应按

照规定报送报告材料。报送内容包括（）。

A.II、III、IV

B.I、IkIV

C.I、IkIII

D.i、n、in、iv

【答案】：B

110、下列不属于股权投资基金投资者关系管理的意义是（）。

A.有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系

B.有利于提升基金的知名度

C.有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础

D.有利于增加基金信息披露的透明度

【答案】：B

111、以下能体现股权投资基金监管审慎原则的是（）

A.I、II、III

B.II、III、【V

C.I、II.IV

D.I、II、III、IV

【答案】：C

112、（）的目的是避免基金从业人员自己实施或者参与违法违

规的行为。或者为他人违法违规的行为提供帮助

A.客户至上

B.守法合规

C.诚实守信

D.保守秘密

【答案】：B

113、符合下列条件之一的股权投资基金管理人（含创业投资基金管理

人）的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员

会申请认定基金从业资格。哪一项不属于（）

A.从事私募股权投资（含创业投资）6年及以上，且参与并成功退出至

少两个项目：符合本条件的，需提交参与项目成功退出证明和两份行

业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。

B.担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级

管理人员，且从业12年及以上：符合本条件的，需提交企业和个人的

相关证明和两份行业知名人士著名的推荐信，推荐信中应附有推荐人

职务及联系方式。

C.从事经济社会管理工作12年及以上的高级管理人员：符合本条件的,

需提交有关组织部匚出具的任职证明。

D.在大专院校、研究机构从事经济、金融等相关专业教学研究10年及

以上，并获得教授或研究员职称的：符合本条件的，需要提交相关资

格证书和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职

务及联系方式。

【答案】：D

114、目前，我国证券市场推出的权证为（）。

A.债券类权证

B.股权类权证

C.认股权证

I）.备兑权证

【答案】：B

115、下列关于封闭式基金份额上市交易的表述，错误的是（）。

A.基金合同期限为3年以上

B.基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币

C.封闭式基金的交易时间为每周一至周五（法定公众节假日除外），

每天9：30至11：30,13：00至15：00

D.遵从“价格优先、时间优先”的原则

【答案】：A

116、下列关于可转换债券的转换权利价值的说法中，正确的是

（）O

A.转换权利价值为可转换债券价值与纯粹债券价值的差额

B.股价上升，转换价值下降

C.普通股的价格远低于转换价格，则转换价值就很高

D.转换价值的大小，与普通股的价格无关

【答案】：A

117、股权投资基金投资于目标公司的股权，预期获得（）现金流。

A.I.III

B.I、III、IV

C.I、II、III

D.II、III、IV

【答案】：A

118、（2016年真题）基金市场的违法犯罪行为不具有的特点是

（）O

A.智商高

B.电子化

C.手段多样

D.涉案金额低

【答案】：D

119、下列关于算术平均收益率和几何平均收益率说法，不正确的是

()0

A.算术平均收益率即计算各期收益率的算术平均值

B.几何平均收益率运用了复利的思想，考虑了货币的时间价值

C.一般来说，算术平均收益率要小于几何平均收益率

D.由于几何平均收益率是通过对时间进行加权来衡量收益的情况，因

此克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向

【答案】：C

120、(2017年)并购基金的主要投资对象为()。

A.中小企业

B.成熟企业

C.成长型企业

D.科技型企业

【答案】：B

121、()不仅是企业发展和价值增值的重要基础，同时也是保

障投资机构投资权益的重要制度安排。

A.公司战略与业务发展定位

B.经营风险控制情况

C.公司治理

D.高层管理人员尽职与异动情况

【答案】：C

122、关于股权投资基金的基本税负，以下说法错误的是（)

A.公司型基金的税收规则是“先税后分”

B.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则

C.信托（契约）型基金是企业所得税的纳税主体

D.项目上市后通过二级市场退出，计缴增值税

【答案】：C

123、（2017年）下列关于证券投资基金的定义和投资范围的说法中，错

误的是（）。

A.可以投资股票、债券、外汇等金融资产

B.基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人

C.是资产管理的主要方式之一

D.是一种直接投资工具

【答案】：D

124、某公司2015年度资产负债表中，货币资金为600亿元，应收账

款为200亿元，应收票据为200亿元长期股权投资为20亿元，则应

计入流动资产的金额为（）亿元

A.1070

B.1000

C.1020

D.1050

【答案】：B

125、（2019年真题）公司型股权投资基金通常的设立步骤为（）

A.申请设立登记、股东名册确定、领取营业执照

B.申请设立登记、名称预先核准、领取营业执照

C.名称预先核准、领取营业执照、股东名册确定

D.名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照

【答案】：D

126、内幕交易和操纵市场行为违反了证券市场的（）原则。

A.公开、公平、公正

B.及时、客观、准确

C.高效、全面、及时

D.客观、全面、准确

【答案】：A

127、下列关于股权出资基金信息披露义务人的说法符合规定的是

（）O

A.信息披露义务人委托第三方机构代为披露的，可以免除信息披露义

务人的责任

B.信息披露义务人可以是股权投资基金管理人的董事会秘书

C.信息披露义务人只能是股权投资基金管理人

D.同一基金可以存在多个信息披露义务人

【答案】：D

128、股权投资基金应当向合格投资者募集、单只股权投资基金的投资

者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数员，即有限责任公

司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人

A.I.II.IV

B.I.II.III

C.II.III.N

D.I.III.IV

【答案】：C

129、下列不属于股权投资基金的特殊风险的是（)O

A.基金合同与基金业协会合同指引不一致所涉风险

B.基金未托管所涉风险

C.基金委托募集所涉风险

D.基金运营风险

【答案】：D

130、下列说法中错误的是（）。

A.远期、期货和大部分合约有事被称作远期承诺

B.期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对

C.信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利

D.期权合约和利率互换合约被称为单边合约

【答案】：D

13k从基金公司经营管理的角度看，采取伞形结构比单一结构具有的

优势不包括（）o

A.简化管理

B.降低成本

C.强大的扩张功能

D.效率高

【答案】：D

132、股权投资基金财产不得用于（）。

A.I、II、III、IV

B.II.III.IV

C.I、N

D.IIkIV

【答案】：A

133、督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以

制止，重大问题应当报告（）。

A.中国证监会及相关派出机构

B.证券业协会

C.董事会

D.基金业协会

【答案】：A

134、以下关于证券受资基金分类的意义的说法正确的是（）。

A.有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有

助于投资者做出正确的投资选择与比较

B.对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础

C.对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特

点实施更有效的分类监管

D.以上说法都对

【答案】：D

135、关于基金资产独立性下列说法错误的是（）

A.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务

相抵销，但不同基金财产的债权债务可以相互抵销。

B.基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而

取得的财产和收益，归入基金财产。

C.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、

基金托管人不得将基金财产归人其固有财产。

D.基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为

限对基金财产的债务承担责任。

【答案】：A

136、（2020年真题）关于股权投资基金中的市场服务机构，以下表述

错误的是（）

A.基金财产保管机构仅承担保管责任，不同于基金托管机构承担的相

关责任

B.为保障投资者合法权益，必须由基金管理人办理基金份额登记

C.基金投资者有权参与选择承办基金审计业务的审计机构

D.律师协助清算主体制订清算方案

【答案】：B

137、基金募集失败，基金管理人应承担的责任有（）。

A.以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用

B.在基金募集期限届满后60日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银

行同期存款利息

C.以基金财产承受因募集行为而产生的债务和费用

D.在基金募集期限屉满后90日内返还投资者已缴的款项，并加以计银

行同期存款利息。

【答案】：A

138、（）不属于证券投资基金销售叱务信息管理平台。

A.风险控制系统

B.应用系统的支持系统

C.前台业务系统

D.后台管理系统

【答案】：A

139、销售机构在进行市场细分时应遵循的原则不包括（）。

A.易人原则

B.不可测原则

C.成长原则

D.利润原则

【答案】：B

140、投资者关系管理的基本原则是，不属于（）。

A.公正

B.可靠

C.公开

D.准确、及时

【答案】：B

141、下列不属于非系统风险的是（）。

A.利率波动

B.财务风险

C.经营风险

D.流动性风险

【答案】：A

142、在投资后管理中，应重视的财务指标情况有（）。

A.I、II

B.n、in

c.i、n、in

D.i、n、in、IV

【答案】：D

143、以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值的方法属于

（）

A.折现现金流法

B.成本法

C.相对估值法

D.清算价值法

【答案】：B

144、买断式回购以净价交易，全价结算，任何一家市场参与者在进行

买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量

的20%,任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记

托管结算机构托管的自营债券总量的（）%。

A.200

B.100

C.50

D.25

【答案】：A

145、关于证券投资基金的特点，说法错误的是（）。

A.组合投资、分散风险

B.独立托管、保障安全

C.严格监管、信息透明

I）.利益共享、最低保障

【答案】：D

146、基金份额持有人大会不可以由（）提议召集。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金份额持有人

D.监管机构

【答案】：D

147、基金管理人（）设定公司的合规管理目标，审核、监督公

司风险控制制度的有效执行，对合规管理的有效性承担责任。

A.股东

B.董事会

C.督察长

I）.总经理

【答案】：B

148、（2017年真题）（）是指股权投资基金要求目标公司在执行

某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取

得投资者同意的条款。

A.完全棘轮条款

B.保护性条款

C.加权平均条款

D.回售条款

【答案】：B

149、在风险评估的基础上，基金管理人通过加强内部控制，建立风险

防范机制，主要内容包括（）。

A.I、IkIV

B.I、IkIII

c.i、in、iv

D.i、n、in、iv

【答案】：D

150、（2017年真题）确定中国证券投资基金业协会地位并规范其职责

权限的法律依据是（）。

A.证券投资基金法

B.中国证监会各类基金行业立法

C.中国证券投资基金业协会章程

D.社会团体登记管理条例

【答案】：A

15k（2021年真题）在基金管理人加强合规文化建设过程中，以下各

项中重要性排序相对靠后的是（）。

A.有效落实合规考核机制

B.加强管理层对合规文化建设工作的重视程度

C.加强合规管理部匚与业务部门，监察稽核部门等各部门之间的信息

交流

D.引导并加强其他外部合作机构的合规经营意识

【答案】：D

152、基金管理人发售基金份额、募集基金，可以收取（）。

A.申购费

B.过户费

C.手续费

D.认购费

【答案】：D

153、下列不属于股权投资基金信息披露内容的是（）。

A.基金的投资情况

B.基金的资产负债情况

C.基金收益分配情况

D.基金资产保管相关信息

【答案】：D

154、反映了某公司股权价值相对其净利润的倍数的是（）。

A.市盈率倍数

B.市净率倍数

C.市销率倍数

D.企业价值/息税前利润倍数

【答案】：A

155、（）就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理

性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。

A.资产配置教育

B.投资决策教育

C.权益保护教育

D.投资风险教育

【答案】：B

156、目前，我国货币市场工具的发行人一殁不包括（）。

A.财政部

B.金融机构

C.大型工商企业

D.基金管理公司

【答案】：D

157、封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则。其中，

价格优先是指较高价格（）申报优先于较低价格买进申报，较

低价格（）申报优先于较高价格卖出申报。

A.买进；买进

B.卖出；卖出

C.买进；卖出

D.卖出；买进

【答案】：C

158、市场上交易的期权价格所蕴含的波动率是（）o

A.历史波动率

B.价格波动率

C.隐含波动率

I）.数据波动率

【答案】：C

159、基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（）日公告

大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.7

B.30

C.60

D.90

【答案】：B

160、市场投资组合具有的特征不包括（）。

A.它是有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合

B.有效前沿上的任何投资组合都可看作是市场投资组合与无风险资产

的再组合

C.市场投资组合与投资者的偏好有关

D.市场投资组合完全由市场决定

【答案】：C

161、电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传推介材料应

包括为时至少（）的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基

金的销售文件。

A.5秒钟

B.10秒钟

C.5分钟

D.10分钟

【答案】：A

162、基金市场营销的特征不包括（）。

A.规范性

B.服务性

C.综合性

D.持续性和适用性

【答案】：C

163、证券投资基金市场营销不同于有形产品营销，应根据投资者的风

险承受能力销售不同风险等级的产品，这主要体现了证券投资基金销

售具有（）。

A.一次性

B.效益性

C.适用性

D.灵活性

【答案】：C

164、在股权投资基金运行期间，投资者关系管理一般包含如下内容

（）

A.I.II

B.II.III

C.I.II.IV

D.I.II.III.IV

【答案】：D

165、我国股权投资基金行业发展现状有（）。

A.I.II.III

B.II.III.IV

C.I.III.IV

D.I.II.III.IV

【答案】：D

166、项目来源渠道多种多样，主要包括（）。

A.I.II.III.IV

B.I.II.III.V

C.II.III.IV.V

D.I.II.III.IV.V

【答案】：D

167、伞形基金的优点不包括（）。

A.简化管理

B.降低成本

C.风险较小

D.强大的扩张功能

【答案】：C

168、关于公司型股权投资基金基本设立流程，以下表述正确的是

（）

A.工商名称预先核准申请一＞办理设立登记事宜一＞领取营业执照一＞在

中国证券投资基金业协会备案

B.工商名称预先核准申请一＞在中国证券投资基金业协会备案一＞办理

注册地址合格证明一＞办理工商税务等相关登记

C.办理工商税务等相关登记一〉在中国证券投资基金业协会备案一〉办

理注册地址合格证明

D.办理工商税务等相关登记一〉办理注册地址合格证一＞在中国证券投

资基金业协会备案

【答案】：A

169、某投资者赎回上市开放式基金1万份基金单位，持有时间为1年

半，对应的赎回费率为0.5双假设赎回当日基金单位净值为1.025元,

则其可得净赎回金额为（）元。

A.1.25

B.10198.75

C.51.25

D.10000

【答案】：B

170、下列不属于宏观经济指标的选项是（）。

A.国内生产总值是衡量一个国家或地区的综合经济状况的常用指标

B.通货膨胀的测量主要采用物价指数，如居民消费价格指数、生产者

物价指数、商品价格指数等

C.汇率是资金成本的主要决定因素

D.汇率的变动直接影响本国产品在国际市场的竞争能力，从而对本国

经济增长造成一定影响

【答案】：C

17k为了完善股权投资基金（）制度，引导基金管理人规范其自

身和基金的治理，基金业协会引入法律中介机构进行尽职调查，并出

具法律意见书。

A.登记备案

B.信息披露

C.估值核算

D.募集与设立

【答案】：A

172、下列关于货币市场基金宣传推介的规定，说法正确的是（）。

A.基金管理人可以保证基金最低收益

B.除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人不得擅自制作

或者发放与货币市场基金相关的宣传推介材料

C.除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人登载货币市场

基金宣传推介材料的，觉得材料不符的，可以片面引用或者修改其内

容

D.基金销售支付结算机构开展与货币市场基金相关的业务推广活动，

可以直接进行

【答案】：B

173、基金销售人员应当引导投资者到（）等合法渠道办理开户、

认购、申购、赎回等业务手续。

A.基金管理公司

B.基金代销机构的销售网点

C.网上交易系统

D.以上都是

【答案】：D

174、关于股权投资母基金的风险、收益与成本，以下描述错误的是

（）

A.股权投资母基金通过分散投资降低了风险

B.母基金的收益率通常比其主要投资类型（创业投资基金和并购基金）

的平均收益率低

C.考虑到母基金的风险低于单只股权投资基金，因此，母基金的经风

险调整后收益更高

D.投资者通过母基金间接投资股权投资基金需额外承担成本

【答案】：B

175、（2017年）关于基金销售机构的准入条件，下列表述错误的是

（）O

A.基金销售机构应当具备与基金销售业务相适应的营业场所、安全防

范措施和其他设施

B.基金销售机构应当财务状况良好，运作规范稳定

C.基金销售机构应当具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管

理制度

D.基金销售机构的基金销售业务技术系统应当与证券交易所相应的技

术系统进行联网测试，测试结果符合国家规定的标准

【答案】：D

176、（）对目标公司和创始股东更为有利，也更容易被各方接受。

A.完全棘轮

B.加权平均条款

C.随售权

D.反摊薄条款

【答案】：B

177、小李购买了100股A上市公司的普通股，关于他所持有的普通股

的权利，以下表述错误的是（）

A.公司召开股东大会时，享受表决权

B.公司有盈利时，享受约定的固定股息率的权利

C.在公司支付债息和优先股股息时，参与股利分配

D.公司破产清算时，享有财产分配权

【答案】：B

178、下列不属于衍生工具组成要素的是（）。

A.合约标的资产

B.结算方式

C.抵押品

D.到期日

【答案】：C

179、假定某公司年度税后利润为2亿元，总资产28亿，净资产为15

亿元，则其本年度之净资产收益率是（）。

A.13.33%

B.86.67%

C.7.14%

D.15.38%

【答案】：A

180、（2016年）招募说明书的主要披露事项是（）。

A.募集基金的目的和基金名称

B.风险警示内容

C.确定基金份额发售日期、价格和费用的原则

D.基金运作方式

【答案】：B

181、股权投资基金X投资的Y企业已进入破产清算程序，X在Y企业

中的持股比例为10%,Y的账面资产总值9亿元，负债、利息和相关

清算费用合计7.5亿元，经法院拍卖资产，资产变现总值为12亿元,

则X基金持有Y企业的股权估值为（）亿元。

A.0.9

B.0.45

C.0.75

D.0.15

【答案】：B

182、基金管理公司变更持有（）以上股权的股东，变更公司的

实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理

机构批准。

A.1%

B.3%

C.5%

D.10%

【答案】：C

183、（）是号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行

主动参与与保护自身权益。

A.投资决策教育

B.权益保护教育

C.资产配置教育

D.投资实践教育

【答案】：B

184、《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取

股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（）年以上的,

可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，

抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后

纳税年度结转抵扣。

A.1；70%；1

B.2；70%；2

C.1；80%；1

D.2；80%；2

【答案】：B

185、非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依

法追究刑事责任，即（）。

A.I.II.III

B.II.III.IV

C.I.II.IV

D.i.n.m.iv

【答案】：D

186、（2017年真题）下列说法错误的是（）。

A.公司型股权投资基金、合伙型股权投资基金、信托型股权投资基金

的权益登记存在差异

B.公司型股权投资基金减资既可以改变原出资比例也可以不改变出资

比例

C.股份有限公司属于资合性公司，股份转让受到的限制相对较少

D.有限责任公司型股权投资基金分红既可以采用现金分配的形式也可

以采用派发新股形式

【答案】：D

187、（2017年）甲是某基金管理公司的基金经理，甲的哥哥大量购买了

其所管理的基金。某日甲的哥哥提交了赎回申请，当日该基金发生巨

额赎回。下列做法正确的是（）。

A.甲劝其哥哥取消赎