财务报销培训课件

财务报销培训课件演讲人：2024-11-18目录财务报销基本概念与流程票据识别与整理技巧报销单填写规范与注意事项财务报销系统操作指南风险防范与内部控制要求总结回顾与答疑环节CATALOGUE01财务报销基本概念与流程CHAPTER报销定义报销是指个人或企业因公务或经营需要，在支出费用后，按照相关规定向财务部门申请领取相应费用的行为。报销的作用规范企业财务管理，降低企业成本，提高员工工作效率，确保资金安全。报销定义及作用报销流程梳理报销申请填写报销单，附上相关票据和凭证，提交给财务部门。报销审批财务部门对报销申请进行审批，核实票据和凭证的真实性和合规性。报销支付审批通过后，财务部门将报销款项支付给申请人或供应商。报销归档将报销单据和凭证进行归档，以备日后查阅和审计。差旅费报销包括交通费、住宿费、伙食费等，需附出差审批单、票据等凭证。办公费报销包括文具、印刷、邮电等费用，需附购买清单、发票等凭证。业务招待费报销包括餐饮、礼品等费用，需附业务招待审批单、票据等凭证。其他费用报销如培训费、会议费、修理费等，需附相关凭证和说明。常见报销类型及特点报销政策与规定报销标准企业应根据实际情况制定合理的报销标准，如差旅费标准、业务招待费标准等。报销时限规定报销申请的时限，超过时限将不予报销。票据要求要求提供的票据必须真实、合法、有效，且符合财务规定。审批权限明确各级审批人员的权限和责任，确保报销审批的规范性和高效性。02票据识别与整理技巧CHAPTER票据真伪鉴别通过税务网站或发票查询系统查询票据真伪，或利用紫外线等科技手段检查票据防伪标识。票据基本要素检查正规票据应包括票据名称、票据编号、开票日期、收款单位或收款人、金额、开票人等基本要素。票据印章和签字检查票据上的印章和签字是否齐全、清晰，与开票单位或收款人名称是否一致。正规票据识别方法将票据按照类型（如餐饮、交通、住宿等）或报销项目进行分类整理。将票据粘贴在报销单或粘贴单上，确保粘贴平整、不遮盖重要信息。对各类票据进行金额核算，确保总金额与报销申请金额一致。根据票据内容和核算结果，填写报销单上的各项信息，如报销部门、报销事由、金额等。票据整理要求与步骤分类整理粘贴规范核算金额填写报销单及时联系开票单位或相关部门进行补办或提供证明，无法补办的需说明原因并提供其他相关证明材料。票据丢失或损毁退回开票单位重新开具或更正，无法退回的需说明原因并提供其他相关证明材料。票据内容填写错误及时更换符合规定的票据，不得使用过期、作废或不合规的票据进行报销。票据不符合规定常见问题及处理方法示例票据展示展示各类正规票据的样本，帮助学员更好地识别和理解正规票据的特点和要求。实际操作指导指导学员进行票据整理、粘贴和报销单的填写等实际操作，确保学员能够熟练掌握票据处理技能。实例演示与操作指导03报销单填写规范与注意事项CHAPTER报销单标题明确标注报销单用途和类型，如差旅费报销单、采购报销单等。报销人信息包括报销人姓名、部门、职务等基本信息，以及联系方式和银行账户等。报销明细详细列出报销的各项费用，包括费用名称、金额、时间、地点等信息。审批流程包括经办人、审核人、审批人等签字盖章环节，以及报销单流转的程序。报销单基本结构解析填写规范及要点提示准确填写费用名称费用名称应与实际发生费用相符，不得随意更改或虚报。金额填写清晰金额应填写准确，大小写一致，不得涂改或模糊。原始单据粘贴规范原始单据应粘贴整齐，不得遮盖重要信息或涂改。审批流程完整报销单应经过完整的审批流程，确保审批人签字齐全。常见问题及避免措施费用名称填写不准确应认真核对费用名称，确保与实际发生费用相符。金额计算错误应仔细核对各项费用金额，确保计算准确无误。原始单据丢失或损坏应妥善保管原始单据，避免丢失或损坏，如有遗失应及时补办。审批流程不完整应确保报销单经过完整的审批流程，避免审批人签字不全或漏签。经办人负责填写报销单并粘贴原始单据，确保报销单内容真实、准确。审核流程与责任划分01部门审核由部门负责人对报销单进行审核，确认费用是否符合部门预算和规定。02财务部门审核由财务部门对报销单进行复审，核对各项费用是否符合财务规定。03审批人审批由公司审批人对报销单进行最终审批，确认费用是否予以报销。0404财务报销系统操作指南CHAPTER系统登录与界面介绍登录方式通过公司内部网站或财务报销系统直接登录。主要包括菜单栏、工具栏、报销单列表、报销单详情等模块。界面布局在登录后，用户可在界面右上角查看和修改个人信息。个人信息ABCD填写报销单基本信息包括报销部门、报销人员、报销日期等。报销单录入步骤演示上传相关附件根据报销要求，上传相应的发票、收据等附件。添加报销明细点击“添加明细”按钮，输入报销事项、金额、票据等信息。提交报销单确认信息无误后，点击“提交”按钮，报销单将进入审批流程。在报销单列表或详情页面，可实时查看报销单的审批进度。查看审批进度若审批人对报销单有疑问或需要补充信息，将通过系统反馈意见。审批意见反馈报销单审批完成后，系统将自动通知申请人审批结果。审批结果通知审批流程查看与跟进010203忘记密码可通过系统找回密码或联系管理员重置密码。报销单修改已提交的报销单在审批前可撤回修改，审批后需联系审批人进行修改。报销标准查询可在系统内查看各类报销事项的标准和规定。系统故障处理遇到系统故障或问题，可联系系统管理员或技术支持进行处理。系统常见问题解答05风险防范与内部控制要求CHAPTER风险识别方法通过流程分析、问卷调查和数据分析等方法，识别出潜在的财务风险点。风险评估流程对识别出的风险点进行量化评估，确定风险等级和优先级，制定针对性的风险应对措施。风险应对策略建立风险应对机制，包括风险规避、风险降低、风险转移等策略，确保风险可控。财务风险识别与评估内部控制原则及措施审批流程优化建立科学合理的审批流程，确保各项经济业务经过适当的审批和授权。职责权限划分明确各部门、岗位的职责和权限，确保不相容职务相互分离，形成有效的制衡机制。内部控制原则遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性等原则，确保内部控制的有效实施。设立内部审计机构或专职内部审计人员，对内部控制的健全性、有效性进行定期检查和评价。内部审计制度积极配合外部审计机构的工作，提供必要的资料和协助，确保审计工作的顺利进行。外部审计配合根据内部审计和外部审计的结果，及时发现问题并采取改进措施，不断完善内部控制体系。持续改进机制监督检查机制建立案例选取采用定性和定量相结合的方法，分析案例发生的原因、特点和教训。分析方法警示教育内容通过案例分析，总结经验教训，提出防范措施和建议，增强员工的合规意识和风险防范能力。选取具有代表性的财务舞弊、违规报销等案例，进行深入剖析和警示教育。案例分析与警示教育06总结回顾与答疑环节CHAPTER财务报销流程了解并掌握公司财务报销的整体流程及各个环节的要求。报销单据填写掌握报销单据的填写规范，包括发票、报销单等必要凭证的整理与粘贴。费用标准与限制熟悉公司各项费用报销的标准及限制条件，确保报销符合公司规定。审批流程与权限了解财务报销的审批流程及各级审批权限，确保报销流程顺畅进行。关键知识点总结回顾学员C通过培训，我掌握了报销单据的填写方法，以后在报销过程中可以更加准确地填写相关信息。学员A通过本次培训，我更加清晰地了解了财务报销的流程和要求，对以后的工作有很大帮助。学员B我认为本次培训的内容很实用，特别是费用标准和限制部分的讲解，让我更加明确报销的规范。学员心得体会分享针对培训过程中学员提出的共性问题，组织集中答疑，确保学员充分理解。集中答疑针对个别学员在报销过程中遇到的问题，进行一对一辅导，解决学员的疑惑。个别辅导鼓励学员之间互相交流经验，分享报销过程中的心得和技巧，共同提高报销效率。