2025年初级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷一

2025年初级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷一1.【单选题】内部控制中内部环境因素不包括（  ）。A.治理结构B.机构设置C.企业文化D.预算控制正确答案：D我的答案：未作答（江南博哥）参考解析：内部环境处于内部控制五大要素之首。内部环境具体内容包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。D项，预算控制属于控制活动。2.【单选题】商业银行的内部评级系统应当包括()两个维度。A.客户评级，贷款分类B.客户评级，债项评级C.贷款分类，债项评级D.贷款分类，违约概率正确答案：B参考解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度（客户评级）必须针对客户的违约风险；第二维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。3.【单选题】运营效率属于(  )指标。A.品质类指标B.技术类指标C.实力类指标D.环境类指标正确答案：C参考解析：基本面指标：(1)品质类指标。包括融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等。(2)实力类指标。包括资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。(3)环境类指标。包括市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等。4.【单选题】在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量()对银行整体经济价值的影响。A.商品价格变动B.利率变动C.股票价格变动D.汇率变动正确答案：B参考解析：在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。5.【单选题】下列不属于授信集中度限额最常用的组合限额设定维度的是（  ）。A.产品B.交易对象C.担保D.风险等级正确答案：B参考解析：授信集中度限额可以按不同维度进行设定。其中，行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。6.【单选题】()是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。A.已造成损失B.非预期损失C.预期损失D.灾难性损失正确答案：C参考解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。7.【单选题】以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是（  ）。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A.只有①B.只有②C.①和②D.①、②、③正确答案：C参考解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。故本题选C。8.【单选题】以下不是信贷审批原则的是()。A.审贷合并原则B.统一考虑原则C.审贷分离原则D.展期重审原则正确答案：A参考解析：信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：①审贷分离原则；②统一考虑原则；③展期重审原则。9.【单选题】下列关于操作风险的说法，不正确的是（  ）。A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个方面B.操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C.对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D.操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险正确答案：D参考解析：选项D错误，操作风险是基础性风险，对其他类别风险，如信用风险、市场风险等有重要影响，操作风险管理不善，将会引起风险的转化，导致其他风险的产生。10.【单选题】连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（  ）件。A.6B.4C.8D.2正确答案：C参考解析：基本事件是指在每次随机试验中至少发生一次，也仅发生一次的事件。连续三次投掷，每一次都可能会出现两种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。11.【单选题】下列关于信用风险的说法，正确的是（  ）。A.信用风险只存在于表内业务中B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险具有非系统性风险特征D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险正确答案：C参考解析：信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。12.【单选题】在声誉风险中，下列关于管理声誉风险的主要办法的说法不正确的是（  ）。A.强化全面风险管理意识B.改善公司的治理C.预先做好应对声誉危机的准备D.无法确保其他主要风险被正确识别和优先排序正确答案：D参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。管理声誉风险的主要方法：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。13.【单选题】下列关于风险限额监测说法正确的是（  ）。A.利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析B.运用资本组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量C.确定各业务敞口的风险限额D.一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告正确答案：D参考解析：限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。ABC三项是风险限额设定的内容。14.【单选题】某商业银行可用稳定资金为5000万元，所需稳定资金为3000万元，则净稳定资金比率为（  ）。A.166.67％B.118.33％C.113.95％D.126.56％正确答案：A参考解析：根据公式：净稳定资金比率(NSFR)=可用稳定资金／所需稳定资金×100％，净稳定资金比率(NSFR)=5000／3000×100％=166.67％。净稳定资金比率定义可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。15.【单选题】对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（  ）。A.标准法B.基本指标法C.内部模型法D.高级计量法正确答案：C参考解析：与操作风险有关的三种方法要按照简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。在风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产；商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求；商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。故本题选C。16.【单选题】客户信用评级是（  ）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.商业银行B.专家C.债务人D.客户正确答案：A参考解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。17.【单选题】以下不属于市场风险的是（  ）。A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.股票风险正确答案：C参考解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。故本题选C。18.【单选题】以下关于收益的说法中，错误的是()。A.绝对收益是实际生活中对投资收益最直接和直观的计量方式B.持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式C.绝对收益是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比D.绝对收益是投资成果的直接反映正确答案：C参考解析：持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式，是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。19.【单选题】下列行为中，()是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C.某商业银行不恰当解除劳动合同D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证正确答案：B参考解析：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。20.【单选题】从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级的发展阶段不包括（  ）。A.专家判断法B.回归分析法C.违约概率模型D.信用评分模型正确答案：B参考解析：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。21.【单选题】不良贷款转让(打包出售)是指银行对(

)户／项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。A.1B.3C.5D.10正确答案：D参考解析：不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户／项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。22.【单选题】商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。这里所述的商品不包括()。A.农产品B.矿产品C.贵金属D.股票正确答案：D参考解析：这里所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，尤其以商品期货的形式为主。23.【单选题】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下最具有流动性的资产的是()。A.现金B.股票C.同业拆借D.银行的房产正确答案：A参考解析：银行最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。24.【单选题】关于代理业务操作风险的控制措施，说法错误的是（  ）。A.强化风险意识B.坚持委托一代理业务合同书面化C.设立专户核算代理资金D.加强业务宣传及营销管理，坚守审慎经营原则正确答案：D参考解析：代理业务操作风险的控制措施包括：①强化风险意识，了解并重视代理业务中的操作风险点，完善业务操作流程与操作管理制度；②加强基础管理，坚持委托一代理业务合同书面化，并对合同和委托凭证严格审核，业务手续费收入必须纳入银行经营收入大账；③加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则，遏制误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的风险提示，维护商业银行信誉和品牌形象；④加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度，在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估；⑤提高电子化水平，充分利用本行已有的网络系统、技术设备与被代理单位的数据库进行对接，积极研究开发银行与被代理单位的实时链接系统，促成双向联网操作，实现代理业务电子化操作；⑥设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用；⑦遵守委托代理协议，按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。25.【单选题】商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。A.风险管理措施B.员工利益C.连续营业方案D.资本实力正确答案：A参考解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。26.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的(

)负责制定本行的风险偏好。A.董事会B.风险管理部门C.监事会D.风险管理委员会正确答案：A参考解析：在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。故本题选A。27.【单选题】如果资产组合中各资产存在相关性，假设其他条件不变，当相关系数为（）时，风险分散效果较好。A.正B.负C.零D.不确定正确答案：B参考解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差;当相关系数为负时，风险分散效果较好。故本题选B。28.【单选题】假如某一房地产项目总投资10亿元，开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人带来风险。这种情形下，债权人好比()。A.买入一份看涨期权B.卖出一份看跌期权C.买入一份看跌期权D.卖出一份看涨期权正确答案：B参考解析：此题中6.5亿元相当于合约的执行价格，项目的市场价格低于执行价格，开发商行使“烂尾”的权利。所以，开发商相当于买入了看跌期权，而债权人则相当于卖出了看跌期权。故本题选B。29.【单选题】由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指(

)。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国别风险正确答案：C参考解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

30.【单选题】A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头700，英镑多头300，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为()。A.610B.1000C.90D.1130正确答案：B参考解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：700+300=1000，净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为1000。31.【单选题】对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于(

)限额。A.敏感度B.风险价值C.头寸D.止损正确答案：B参考解析：市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。（B项正确）止损限额是指所允许的最大损失额。敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。故本题选B。32.【单选题】()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A.原始损失数据B.诱因与控制措施C.关键风险指标D.资本情况正确答案：A参考解析：风险报告内容大致包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况五个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。33.【单选题】()是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。A.信用风险识别B.信用风险度量C.信用风险监测D.信用风险控制正确答案：C参考解析：信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。故本题选C。34.【单选题】在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资金实力分别属于()。A.基本面指标和财务指标B.基本面指标和基本面指标C.财务指标和基本面指标D.财务指标和财务指标正确答案：C参考解析：现金支付能力是财务指标中的偿债能力指标，资金实力是基本面指标中的实力类指标。故本题选C。35.【单选题】商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()。A.财务真实性比较难以把握B.生产经营受市场的影响较大C.公司治理受股东影响较大D.生产经营活动相对平稳正确答案：D参考解析：中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。36.【单选题】投资者把他财富的40％投资于一项预期收益率为15％的风险资产，60％投资于收益率为6％的国库券，那么他的投资组合的预期收益率为()。A.11.4％B.9.6％C.29.5％D.37.5％正确答案：B参考解析：投资组合的预期收益率=40％×15％+60％×6％=9.6％。37.【单选题】抵押权证、房产证丢失属于()因素引起的操作风险。A.员工因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件正确答案：B参考解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，内部流程引起的操作风险主要包括流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。其中，文件或合同缺陷主要表现为抵押权证、房产证丢失等。38.【单选题】资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。流动性资产管理的内容有()。A.资产到期日管理B.流动性资产组合管理C.抵押品管理D.以上均正确正确答案：D参考解析：资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。银行的资产组合可以通过三种方式提供流动性：资产到期、资产出售以及以资产做抵押进行回购。因此流动性的资产管理相应地包括三个方面：资产到期日管理、流动性资产组合管理以及抵押品管理。故本题选D。39.【单选题】当直接风险主体为空壳公司或SPV（特殊目的载体），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其它金融中心的客户，则其所在地为（）。A.从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地B.注册所在地，即离岸金融中心或其它金融中心C.离岸岛的主权所在国D.母公司注册所在地正确答案：A参考解析：当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体(SPV)，比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。40.【单选题】某商业银行选取过去300天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR值）为780万元人民币，置信区间为99%，持有期为1天。则该银行在未来300个交易日内，预期会有（  ）天交易账户的损失超过780万元。A.2B.3.5C.3D.2.5正确答案：C参考解析：风险价值（VaR值）为780万元人民币，置信区间为99%，持有期为1天，表明未来300个交易内，该交易账户发生780万美元以上损失的可能性不会超过1%，也就是3天。41.【单选题】某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为（  ）A.2.5%B.2%C.2.94%D.3.33%正确答案：C参考解析：预期损失率=（预期损失/资产风险暴露）x100%=5/170x100%=2.94%42.【单选题】商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为（  ）A.累计总敞口头寸200，净总敞口头寸多头500B.累计总敞口头寸500，净总敞口头寸多头100C.累计总敞口头寸300，净总敞口头寸空头10D.累计总敞口头寸100，净总敞口头寸空头300正确答案：B参考解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。20+50+100+150+180=500净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。50+100+150-（20+180）=10043.【单选题】下列关于杠杆率的公式正确的是（）A.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额B.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额C.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额D.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额正确答案：C参考解析：44.【单选题】关于商业银行对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是()。A.行业风险是系统性风险的表现形式之一B.所有行业都应当得到均等的信贷投放C.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业D.某些行业天然就会比别的行业风险高正确答案：B参考解析：B项不恰当，行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同，所以不同行业应分配不同的信贷投放。45.【单选题】我国央行货币政策中间目标为()。A.货币供应量B.上海银行间同业拆借利率(SHIBOR)C.一年定期存款利率D.10年国债利率正确答案：A参考解析：人民银行货币政策的中间目标是以货币供应量为主，兼顾利率等其他目标。46.【单选题】计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。这指的是优质流动性资产分析中的()。A.结构分析B.总量分析C.趋势分析D.同质同类比较正确答案：B参考解析：优质流动性资产分析包括两方面：(1)结构分析。分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。(2)总量分析。计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。47.【单选题】商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程指的是新产品的()。A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险反馈正确答案：C参考解析：新产品风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对性地制定风险防控措施，在新产品推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。48.【单选题】过去3年，某企业的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是()。A.该企业集团的短期偿债能力较弱B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力C.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强D.该企业集团投资房地产已经造成损失正确答案：A参考解析：该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。49.【单选题】商业银行建立关键风险指标开展操作风险监测工作，关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。其中，“监测工作要能够反映操作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行操作风险状况的预警”属于关键风险指标监测原则的()原则。A.整体性B.重要性C.敏感性D.可靠性正确答案：A参考解析：设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。整体性要求监测工作要能够反映操作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行操作风险状况的预警。50.【单选题】银行的()应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。A.风险管理部门B.财务部门C.审计部门D.业务部门正确答案：C参考解析：银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。51.【单选题】下列关于客户评级的说法中，不正确的是()。A.客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价B.评价主体是商业银行C.评价目标是客户违约风险D.评价结果是信用等级和违约概率正确答案：A参考解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。故本题选A。52.【单选题】以下关于国别限额的确定，表述错误的是()。A.国别风险是国别限额设定的重要依据，国别风险越高，限额越低B.同等国别风险下，业务机会越小，限额相应增加C.国别风险限额应当经董事会或其授权委员会批准，并传达到相关部门和人员D.至少每年对国别风险限额进行审查和批准正确答案：B参考解析：B项错误，设定国别限额与各国的业务机会大小有关，同等国别风险，业务机会越大，限额也相应越大。A项正确，国别风险是国别限额设定的重要依据，国别风险越高，限额越低。C、D项正确，国别风险限额应当经董事会或其授权委员会批准，并传达至相关部门和人员。至少每年对国别风险限额进行审查和批准，在特定国家或地区风险状况发生显著变化的情况下，提高审查和批准频率。故本题选B。53.【单选题】风险管理职能的()是指风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。A.全面性B.权威性C.独立性D.垂直性正确答案：C参考解析：在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。54.【单选题】战略风险管理的最有效方法是制定以()为导向的战略规划，并定期进行修正。A.利润B.风险C.人员D.战略正确答案：B参考解析：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。55.【单选题】商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。A.建立完善的内部控制体系B.正确划分银行账簿与交易账簿C.制定合理的中长期经营战略D.正确划分表内业务和表外业务正确答案：B参考解析：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》《商业银行账簿利率风险管理指引》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。56.【单选题】下列不属于投资活动现金流出的是（）。A.购建固定资产支付的资金B.进行权益性投资支付的现金C.进行债权性投资支付的现金D.发生筹资费用所支付的现金正确答案：D参考解析：投资活动产生的现金流出包括：购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的资金；进行权益性或债权性投资等所支付的现金。D项属于融资活动产生的现金流出。57.【单选题】下列说法错误的是()。A.久期是债券价格对收益率的一阶导数B.凸性越大，债券价格曲线弯曲程度越大C.如果修正持久期相同，凸性越大越好D.债券价格变动=久期效应-凸度效应正确答案：D参考解析：久期是债券价格对收益率的一阶导数，描述了价格一收益率曲线的斜率。凸性是债券价格对收益率的二阶导数，描述了曲线的弯曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率发生变动而引起的价格波动幅度(即久期)的变动程度。凸性越大，债券价格曲线弯曲程度越大，用修正久期度量债券的利率风险所产生的误差越大，越有必要用凸性进行再次修正。无论收益率是上升还是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。也就是说，债券价格变动=久期效应+凸度效应。故本题选D。58.【单选题】商业银行的风险管理流程是（）。A.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制B.风险识别→风险控制→风险监测→风险计量C.风险控制→风险识别→风险监测→风险计量D.风险控制→风险识别→风险计量→风险监测正确答案：A参考解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别／分析、风险计量／评估、风险监测／报告和风险控制／缓释四个主要步骤。59.【单选题】内部风险报告的内容不包括（）。A.评价整体风险状况B.分析重点风险因素C.总结专项风险工作D.提供监管数据正确答案：D参考解析：内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。D选项属于外部报告的内容。60.【单选题】既是风险为本监管的后续阶段，也是最能体现持续有效监管的阶段是（）。A.规划监管行动B.准备风险为本的现场检查C.实施风险为本的现场检查D.监管措施、效果评价和持续的非现场监测正确答案：D参考解析：监管措施、效果评价和持续的非现场监测，这个步骤是风险为本监管的后续阶段，也是最能体现持续有效监管的阶段。61.【单选题】商业银行采用信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款，这反映了商业银行风险管理策略中的()。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避正确答案：A参考解析：商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。这属于风险分散的风险管理策略。62.【单选题】专题风险分析报告的主要内容不包括（）。A.重大风险事项描述B.加强风险管理的意见C.发展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施正确答案：B参考解析：专题报告应反映以下主要内容：重大风险事项描述(事由、时间、状况等)；发展趋势及风险因素分析；已采取和拟采取的应对措施。63.【单选题】关于数据的准确性和真实性，巴塞尔委员会要求，银行应该生成准确可靠的风险数据，满足E1常以及压力／危机情景下准确报告的要求，下列不属于关于数据的准确性和真实性要求的是（）。A.数据应该自动汇总，尽量减少错误概率B.相关风险数据的质量控制措施应与会计数据的控制措施一样有效，针对依赖于人工处理的数据，银行应制定有效的缓释措施和其他有效的控制措施C.银行应就所使用的概念编制“词典”，以便整个集团内的数据定义一致D.对于各类风险数据应尽量采用多个权威数据来源正确答案：D参考解析：关于数据的准确性和真实性，巴塞尔委员会要求：银行应该生成准确可靠的风险数据，满足日常以及压力／危机情景下准确报告的要求，具体有：数据应该自动汇总，尽量减少错误概率；相关风险数据的质量控制措施应与会计数据的控制措施一样有效，针对依赖于人工处理的数据，银行应制定有效的缓释措施和其他有效的控制措施；风险数据应与银行的来源数据进行核对；对于各类风险数据应尽量采用单个权威数据来源；银行应就所使用的概念编制“词典”，以便整个集团内的数据定义一致。64.【单选题】下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（）。A.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失B.未在抵押贷款的管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失正确答案：B参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。65.【单选题】下列（）不属于市场风险计量方法。A.缺口分析B.敏感性分析C.期限错配分析D.久期分析正确答案：C参考解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。而期限错配分析属于流动性风险计量方法。66.【单选题】某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则该商业银行的美元敞口头寸为（）万美元。A.1000B.500C.300D.700正确答案：B参考解析：敞口头寸=(1000-700)+(500-300)=500(万美元)。67.【单选题】关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是（）。A.划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值B.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿C.为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿正确答案：C参考解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。68.【单选题】下列不属于风险限额管理的相关环节的是（）。A.风险限额监测B.风险限额对冲C.风险限额设定D.超限额处理正确答案：B参考解析：通常，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处理三个环节。69.【单选题】针对企业申请中长期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（）。A.企业当期利润是否足够偿还贷款本息B.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时足额偿还贷款C.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力正确答案：C参考解析：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。70.【单选题】中国银行保险监督管理委员会规定，商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。A.5％B.3％C.4％D.6％正确答案：C参考解析：我国商业银行的杠杆率监管标准为不低于4％。71.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A.战略风险管理短期内没有益处B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险正确答案：D参考解析：与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。72.【单选题】2015年新增贷款7.5万亿元，对应创造7.5万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有（）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A.1B.1.5C.5D.6正确答案：B参考解析：如果准备金率是20％，银行将有1.5(7.5×20％)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。73.【单选题】在信用风险授信集中度管理主要框架分类和要求中，“商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。”描述的是（）。A.贷款集中度B.大额风险集中度C.集团客户授信集中度D.关联方授信集中度正确答案：A参考解析：《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。这是关于贷款集中度的要求。74.【单选题】下列关于国别风险限额和集中度管理的表述，最不恰当的是（）A.经济资本限额的限定旨在合适地分配及控制某国家或地区所使用的经济资本B.国别限额依据国别风险、业务机会两个因素确定C.敞口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某国家或地区D.国别风险敞口限额考虑风险转移后的最终风险敞口，即净敞口限额正确答案：B参考解析：国别风险限额可依据国别风险、业务机会和国家(地区)重要性三个因素确定。

75.【单选题】()是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。A.风险监管B.原则监管C.市场约束D.合规监管正确答案：A参考解析：风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。

76.【单选题】下列商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是()A.极端天气事件降低企业生产频率，企业销售收入减少B.洪水导致借款人的抵押品损毁C.气候变化导致银行资产价值出现波动D.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降正确答案：D参考解析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降，银行信用风险上升。物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险，这一风险在当前全球变暖的背景下尤为突出。ABC是物理风险，D是转型风险。

77.【单选题】商业银行采用（

）计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。A.内部评级法B.高级计量法C.权重法D.内部模型法正确答案：A参考解析：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求的部分。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。故本题选择“内部评级法”。78.【单选题】交叉性金融业务的特征不包括（

）A.涉及面广B.传染性高C.交易结构多变D.风险管理相对比较强正确答案：D参考解析：交叉性金融业务呈现的主要特征：一是涉及面广，分散于表内投资、表外理财、委托贷款和代理销售等多个业务项下。二是交易结构多变，资金来源、通道、资产运用任何一端发生变动，都会产生一种新的模式，反映在银行业务管理方面，则表现为会计核算方式、风险资产计算方式、信息披露等方式的相应调整。三是交易主体繁多，风险类型复杂，通常涉及委托人、受托人托管人、融资人、担保人等多个主体，同时涉及信用、市场、操作、流动性等不同风险类型。四是传染性高，由于产品层层嵌套，交易链条过长，不同参与主体间的风险传染性较高。五是风险管理相对比较薄弱，政策、制度、统计、监控、数据系统等比较薄弱，多头管理问题突出。79.【单选题】商业银行开展表外业务应当遵循的原则不包括（

）A.管理全覆盖原则B.分类管理原则C.风险为本原则D.收益最大化原则正确答案：D参考解析：商业银行开展表外业务应当遵循以下原则：管理全覆盖原则、分类管理原则、风险为本原则。80.【单选题】气候风险的特征不包括（

）A.高度不确定性B.更长的时间跨度和长期影响C.线性D.全局性和系统性正确答案：C参考解析：气候风险具有以下特征：（1）高度不确定性。（2）更长的时间跨度和长期影响。（3）非线性。（4）全局性和系统性。81.【多选题】商业银行进行期限错配分析时，说法正确的是()。A.表的横向结构是所有资产负债项B.合同期限错配是常见的流动性风险计量手段C.表的纵向结构是不同的时间段D.银行往往用长期存款去支持长期的贷款出现期限错配E.期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大正确答案：B,E参考解析：资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。银行往往用短期存款去支持长期的贷款出现期限错配。如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险。期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大。合同期限错配是常见的流动性风险计量手段。在合同期限错配表中，包含纵向和横向结构。表的纵向结构是所有资产负债项目。表的横向结构是不同的时间段。每个单元格表示某项产品在该时段上的到期金额。在合同期限错配表中，资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。82.【多选题】设定净稳定资金比率的目的有（  ）。A.减少短期融资、增加短期稳定资金来源B.确保长期资产具有相匹配的稳定资产C.确保长期资产具有相匹配的稳定负债D.防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖短期批发资金E.防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖长期批发资金正确答案：C,D参考解析：净稳定资金比率是根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。净稳定资金比率是流动性覆盖率的一个补充，鼓励银行通过结构调整减少短期融资、增加长期稳定资金来源。设定净稳定资金比率目的是确保长期资产具有相匹配的稳定负债，防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖短期批发资金。83.【多选题】按照损失事件类型划分，操作风险包括（  ）。A.内部欺诈事件B.信息科技系统事件C.实物资产的损坏D.对外赔偿E.追索失败正确答案：A,B,C参考解析：操作风险基于损失事件类型的分类包括：内部欺诈事件；外部欺诈事件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。84.【多选题】商业银行良好的声誉风险管理体系应包括（  ）。A.招募和保留最佳雇员B.减少进入新市场的阻碍C.增进和投资者的关系D.创造有利的资金使用环境E.确保产品和服务的溢价水平正确答案：A,B,C,D,E参考解析：建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括以下几方面：(1)招募和保留最佳雇员；(2)确保产品和服务的溢价水平；(3)减少进入新市场的阻碍；(4)维持客户和供应商的忠诚度；(5)创造有利的资金使用环境；(6)增进和投资者的关系；(7)强化自身的可信度和利益持有者的信心；(8)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；(9)最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。故本题选ABCDE。85.【多选题】下列属于柜面业务操作风险控制措施的有()。A.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理B.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险C.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识E.强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用正确答案：B,C,D,E参考解析：柜面业务操作风险控制措施包括：(1)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。(2)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。(3)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。(4)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。86.【多选题】下列关于商业银行为降低个人信贷业务的操作风险的说法，正确的有（  ）。A.实行个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离B.建立有效的激励机制，将客户经理的贷款发放规模与其收入和奖金挂钩C.强化个人贷款发放责任约束机制，细化个人贷款责任追究办法D.重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款，审慎发展个人信用贷款和自然人保证贷款E.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一的审查和审批，实现专业化经营和管理正确答案：A,C,D,E参考解析：B项错误，这只会增加操作风险，应为：在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户的贷款发放质量与其收入挂钩。ACDE项正确。87.【多选题】超限额报告应包含的内容有()。A.超限额的程度B.发生原因C.相关建议D.解决的时间表E.可能持续的时间正确答案：A,B,C,D,E参考解析：超限额报告应包含超限额的程度、发生原因、可能持续的时间、相关建议、解决的时间表。故本题选ABCDE。88.【多选题】下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有()。A.核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据B.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规律，与业务人员的日常工作紧密联系C.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据D.风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效E.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统应当设置不同的登陆级别正确答案：B,C,D,E参考解析：风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，除非采用大规模的自动化处理技术，否则对海量数据信息进行有效管理和控制是无法想象的。需要收集的风险信息/数据通常分为：（1）内部数据（2）外部数据。风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统应当针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别。所以，BCDE选项均正确。89.【多选题】以下属于流动性最差的资产有()。A.股票B.银行可出售的贷款组合C.无法出售的贷款D.银行的房产E.银行在子公司的投资正确答案：C,D,E参考解析：流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。股票和银行可出售的贷款组合流动性强。90.【多选题】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。A.风险管理理念B.公司治理原则C.风险管理哲学D.内部控制体系E.风险管理价值观正确答案：A,C,E参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。故本题选ACE。91.【多选题】商业银行处于负债敏感性缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有()。A.利率上升，净利息收入上升B.利率上升，净利息收入下降C.利率下降，净利息收入上升D.利率下降，净利息收入下降E.利率上升，净利息收入不变正确答案：B,C参考解析：当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。92.【多选题】风险管理信息系统应当()。A.建立错误承受程序B.设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全／加密系统，防止外部非法入侵E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志正确答案：A,B,C,D参考解析：应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡。93.【多选题】下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有()。A.正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少额)]×100％B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款D.次级类贷款迁徙率=[期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少的金额)]×100％E.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额正确答案：A,C,D,E参考解析：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B项是错误的，其他选项正确。94.【多选题】存贷比指标中的各项贷款包括()。A.融资租赁B.贸易融资C.票据融资D.各项垫款E.居民储蓄存款正确答案：A,B,C,D参考解析：商业银行的存贷比应当不高于75％。其中，各项存款包括企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存款、2009年1月1日前签署的邮政储蓄协议存款、住房公积金机构存款、保证金存款、应解汇款及临时存款等。各项贷款包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。95.【多选题】甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台主管，甲为普通柜台人员，工作中两人关系密切，无话不谈，在密码管理中正确的做法有()。A.甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权B.甲乙密码互相不知悉C.乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权D.甲乙密码定期或不定期更换并严格保密E.乙可以用甲的密码为客户办理业务正确答案：A,B,D参考解析：柜员管理业务环节的违规操作包括：(1)柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作。(2)授权密码泄露或借给他人使用。(3)柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码。(4)设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约。(5)柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。故本题选ABD。96.【多选题】单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对()作出预测和分析。A.资金来源及使用情况B.预期资产负债情况C.损益情况D.项目建设进度E.营运计划正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行在对单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。97.【多选题】根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有()。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.社会资本E.管理资本正确答案：A,B,C参考解析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。故本题选ABC。账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益。经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。98.【多选题】一般情况下，止损限额适用的时期为()。A.1日B.1小时C.1个月D.1年E.3年正确答案：A,C参考解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。99.【多选题】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，分为()。A.人员因素B.内部流程C.战略风险D.外部事件E.声誉风险正确答案：A,B,D参考解析：从操作风险的定义来看，操作风险产生的原因可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类。100.【多选题】下列不属于市场风险金融工具估值的有（）。A.市值重估B.公允价值C.市场价值D.历史成本E.重置成本正确答案：D,E参考解析：市场风险金融工具估值有名义价值、市场价值、公允价值、市值重估。101.【多选题】以下属于总敞口头寸的计算方法的有（）。A.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.风险价值分析法E.空头法正确答案：A,B,C参考解析：总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，其计算方法有累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法、短边法。102.【多选题】商业银行开发新产品／业务所面临的主要风险类型有（）。A.信用风险B.法律风险C.操作风险D.声誉风险E.市场风险正确答案：A,C,D,E参考解析：新产品／业务主要风险类型：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。103.【多选题】代理业务操作风险的控制措施包括（）。A.强化风险意识B.坚持委托一代理业务合同书面化C.提高电子化水平D.设立专户核算代理资金E.加强业务宣传及营销管理，坚守审慎经营原则正确答案：A,B,C,D参考解析：代理业务操作风险的控制措施包括：(1)强化风险意识，了解并重视代理业务中的操作风险点，完善业务操作流程与操作管理制度。(2)加强基础管理，坚持委托一代理业务合同书面化，并对合同和委托凭证严格审核，业务手续费收入必须纳入银行经营收入大账。(3)加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则，遏制误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的风险提示，维护商业银行信誉和品牌形象。(4)加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度，在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估。(5)提高电子化水平，充分利用本行已有的网络系统、技术设备与被代理单位的数据库进行对接，积极研究开发银行与被代理单位的实时链接系统，促成双向联网操作，实现代理业务电子化操作。(6)设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用。(7)遵守委托一代理协议，按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。104.【多选题】商业银行面临的风险日益呈现（）的趋势。A.自由化B.高利润化C.多样化D.复杂化E.全球化正确答案：C,D,E参考解析：商业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化、全球化的趋势。105.【多选题】预警指标是应急计划最重要的组成部分之一。银行应高度关注预警体系，下列属于示例性预警信号的有（）。A.银行收入下降B.资产质量恶化C.银行评级下调D.无法获得市场借款E.股价大幅下跌正确答案：A,B,C,D,E参考解析：五项均属于示例性预警信号。106.【多选题】银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》中包括的内容有（）。A.总则B.风险治理C.风险计量和压力测试D.计量系统与模型管理E.监督检查正确答案：A,B,C,D,E参考解析：银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》包括总则、风险治理、风险计量和压力测试、计量系统与模型管理、计量结果应用和信息披露、监督检查、附则七个章节。107.【多选题】利率风险按照来源不同，可以分为（）。A.缺口风险B.流动性风险C.市场经营风险D.基准风险E.期权性风险正确答案：A,D,E参考解析：利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。108.【多选题】考察和分析企业的非财务因