智能财税综合实训 下篇 第四章工作领域二-任务三

智能财税基础业务下册

社会共享代理实务工作领域一

代理合同管理及系统初始化设置任务三

账套初始化设置一、任务情境

（一）任务场景

承接了北京神龙贸易有限公司（简称"神龙贸易"）的财税代理服务以后，紫霖财税共享服务中心管家岗林茜开始为神龙贸易进行账套初始化设置，即为其新建账套和基础设置，为以后对其提供财税代理服务做准备。任务三

账套初始化设置

一、任务情境

（二）任务布置

财税共享中心管家岗为北京神龙贸易有限公司新建账套、进行基础设置。任务三

账套初始化设置

二、工作准备（一）知识准备1.账套初始化设置的内容账套初始化设置的内容包括新建账套和基础设置。任务三

账套初始化设置

（二）知识准备2.新建账套信息内容

为客户新建账套时，需要输入其账套信息，账套信息的内容包括∶账套名称（即客户的公司名称）、行业属性、纳税人类型、会计准则、建账会计期、社会统一信用代码、选择需要启用的服务模块功能，根据客户提供的信息录入。

可供选择启用的服务模块功能，包括记账服务、报税服务、开票服务、供应链四个模块功能，根据客户需求选择。任务三

账套初始化设置

（二）知识准备3.账套基础设置内容

账套基础设置的内容包括∶个性化设置、会计科目、辅助核算、科目期初、现金流量期初、币种、计量单位、账龄设置、结算方式。任务三

账套初始化设置

（二）业务要领

1.智能财税服务系统包括票天下、财天下、金税师、供应链系统四个服务功能模块，分别为客户提供开票、记账、报税、供应链的代理和外包服务。2.基础设置工作是做好会计核算的必备条件，需要耐心、谨慎完成各项设置工作。三、业务流程账套初始化设置流程图任务三

账套初始化设置

四、业务操作（一）财天下系统的功能模块和菜单

财天下系统的功能包括∶基础设置、票据、出纳、凭证、账簿、报表、智能工资、资产管理、库存管理、月末结账、会计平台。

本案例不启用智能工资、外币核算、固定资产、库存管理功能。任务三

账套初始化设置

四、业务操作（二）新建账套新建账套，包含录入账套信息和功能启用的选择。注意事项：选择启用的服务模块功能∶本案例属于智能财税代理服务，只启用记账服务、报税服务、开票服务三个模块功能，不启用供应链模块功能。任务三

账套初始化设置

四、业务操作（三）基础设置1.账套的基础设置的菜单和内容如下图所示：本案例账套信息如下图所示：任务三

账套初始化设置

四、业务操作（三）基础设置2.个性化设置

为了方便账务处理的灵活操作，可以从导航栏进入"基础设置-个性化设置"页面，进行一些个性化日常账务处理的参数设置，包括打印、账务账簿、凭证管理、期末结账和其他的设置，设置好后，需单击"保存"按钮进行保存。

注意事项：为了后续操作不频繁更换会计期，默认会计期选择最小未结账月。个性化设置如下图所示：任务三

账套初始化设置

五、业务操作（三）基础设置

3.会计科目设置

从导航栏进入"基础设置-会计科目"页面，就可进行会计科目的设置。（1）会计科目体系

根据2007，企业会计准则、2013小企业会计准则、民间非盈利会计准则、事业单位会计准则，财天下分别预置了会计科目，在预置的会计科目中可以设置下级科目及辅助核算。

本案例采用的是根据2007企业会计准则预置的会计科目。

任务三

账套初始化设置

五、业务操作（三）基础设置

3.会计科目设置（2）会计科目级次

1级科目编码长度为4位，不可调整，2级、3级、4级、5级科目编码长度默认为2位。在设置会计科目时要注意∶不支持增加1级科目，只可以增加2级、3级、4级、5级科目。（3）会计科目分类

会计科目分为资产、负债、共同、权益、成本、损益六类，可通过顶部页签分类查看和维护会计科目。如下图所示：任务三

账套初始化设置

会计科目设置（三）基础设置任务三

账套初始化设置

五、业务操作（三）基础设置（4）增加会计科目

任务三

账套初始化设置

五、业务操作（三）基础设置（4）增加会计科目新增科目选择辅助核算要注意以下几点，如图所示∶

任务三

账套初始化设置

五、业务操作（三）基础设置（4）增加会计科目新增科目选择辅助核算要注意以下几点：①应收账款、应收票据、预收账款等客户往来会计科目∶为了便于了解、分析和管理企业与各客户之间的债权情况，该类科目可以根据需要设置为"客户"辅助核算。②应付账款、应付票据、预付账款等供应商往来会计科目∶为了便于了解、分析和管理企业与各供应商之间的债务情况，该类科目可以根据需要设置为"供应商"辅助核算。③管理费用等会计科目;为了便于了解、分析各行政管理部门各项费用的发生情况，加强对各行政管理部门管理费用的控制，管理费用科目可以根据需要对各项管理费用设置为"部门"辅助核算。本案例管理费用科目不要求设置为"部门"辅助核算。（三）基础设置

④其他应收款、其他应付款等个人往来会计科目∶为了便于了解、分析和管理企业与个人间之间的债权债务，其他应收款、其他应付账款科目可以根据需要设置为"人员"辅助核算。⑤成本、收入类会计科目∶为了便于了解、分析成本、收入的构成，加强成本、收入的管理，成本、收入类会计科目可以根据需要按照成本项目、收入类别设置为"项目"辅助核算。本案例无成本类科目，收入类会目不要求设置为"项目"辅助核算。⑥原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托代销商品等存货会计科目∶存货属于实物资产，为了了解和分析存货的库存情况、保管和安全情况、运营能力，加强存货的管理，存货既要求金额核算又要求数量核算，因此原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托代销商品等存货会计科目可以根据需要设置为"存货"辅助核算和数量核算。五、业务操作⑦为了申报表取数准确性，收入、成本、费用、库存商品、原材料、固定资产等科目设置相对应的税目。如图所示：也可以点击修改，录入凭证，选择带有税目的科目，这样申报表的数据才会取正确。建议每张发票录一张凭证，这样保证系统在取进项税额的份数时取的是正确的份数。（三）基础设置

（5）修改会计科目单击需修改会计科目操作栏内的修改按钮，就可进入"修改科目"窗口对该科目进行修改，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

（5）修改会计科目五、业务操作（三）基础设置

（6）删除会计科目单击需删除会计科目操作栏内的删除按钮，并在提示确认删除窗口单击"确定"，即可删除该科目，如图所示。五、业务操作

注意∶

①系统预置的会计科目不可删除，故无删除图标。

②只能删除末级会计科目，若欲删除科目为非末级科目，在提示确认删除窗口单击"确定"时，会出现"只能删除末级科目"的提示。

③若欲删除会计科目已使用，在提示确认删除窗口单击"确定"时，会出现"已经使用的科目，不允许删除，该科目已经被置为停用状态"的提示，并在该科目的停用栏看到"√"的符号，即该科目显示为停用状态。（三）基础设置

4.辅助核算设置从导舫栏进入"基础设置-辅助核算"页面，进行辅助核算设置，包括往来单位（含客户和供应商）、部门、人员（支持导入人员档案）、项目、存货的档案设置与维护，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

4.辅助核算设置（1）往来单位设置"客户"辅助核算、"供应商"辅助核算，需要设置往来单位档案，操作方法是∶进入"往来单位"页面，设置客户和供应商档案。先单击"新增"按钮。然后在弹出的"新增往来单位"窗口中录入客户和供应商的编码、名称、联系人、电话、手机、邮箱、地址、选择客户和供应商的类型、备注、是否停用的选择，并单击"确定"按钮，该客户或供应商的档案就建好了，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

4.辅助核算设置（2）部门设置

"部门"辅助核算，需要设置人员档案，操作方法是∶进入"部门"页面，设置部门档案，先单击"新增"按钮，然后在弹出的"新增部门"窗口中录入部门的编码（自动生成）、名称、成本中心（自动生成）、是否停用的选择，并单击"确定"按钮，该部门的档案就建好了，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

4.辅助核算设置（3）人员设置

"人员"辅助核算，需要设置人员档案，操作方法是∶进入"人员"页面，设置人员档案，人员档案设置支持导入人员档案。在该页面，可以新增、删除、导入人员档案的设置。

新增人员档案，先单击"新增"按钮，然后在弹出的"新增人员"窗口中录入新增人员的工号（自动生成）、姓名、证件类型、证件号码、出生日期、性别、国际、受雇类型、所在部门、手机、邮箱、受雇日期、是否离职及其离职日期，并单击"确定"按钮，该人员的档案就建好了，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

4.辅助核算设置五、业务操作（4）项目设置

"项目"辅助核算，需要设置项目档案，操作方法是∶进入"项目"页面。先单击"新增"按钮，然后在弹出的"项目"窗口中录入新增项目的编号和名称、选择是否停用，并单击"确定"按钮，该项目档案就建好了，如图所示。（三）基础设置

（5）存货设置"存货"辅助核算，需要设置存货档案，操作方法是∶进入"存货"页面，设置存货档案。先单击"新增"按钮，然后在弹出的"新增存货"窗口中录入新增存货的编码、名称、规格型号、计量单位、选择是否销售、存货分类、税收分类大类、税收分类小类、销售报价、采购参考单价、参考成本、选择是否停用，并单击"确定"按钮，该存货的档案就建好了，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

注意事项：

本案例中“往来单位”、“部门”、“人员”辅助核算可以直接从平台导入，“存货”辅助核算需要新增。平台导入信息操作步骤如图所示：五、业务操作（三）基础设置

5.科目期初录入

科目期初余额只能在系统的启用月份才可录入。各科目期初余额录入要从末级明细科目录起。从导航栏进入"基础设置-科目期初"页面，输入各科目的期初余额、本年借方累计（年中启用）、本年贷方累计（年中启用），系统自动计算出年初余额和在页面右上角显示的期初及年初的借方和贷方余额，同时系统自动校验借方与贷方余额的大小，所录入的数据系统会进行实时保存，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

5.科目期初录入财天下也支持导入科目期初数据，若采用导入的方式导入科目期初数据，从导航栏进入"基础设置-科目期初"页面，先单击"导入"按钮，然后再弹出的"导入科目期初"窗口下载"科目期初导入模板"，把各科目期初余额录入"科目期初导入模板"，最后"导入科目期初"窗口单击"选择文件"按钮，将各科目期初余额导入系统，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

5.科目期初录入

五、业务操作

录入或导入期初余额后，从导航栏进入"账簿-发生额及余额表"页面，进行试算平衡，即检查各科目的借方期初余额与贷方期初余额是否平衡、本年借方累计发生额与本年贷方累计发生额是否平衡。（三）基础设置

6.现金流量期初录入从导航栏进入"基础设置-现金流量期初"页面，录入现金流量期初数，若账套启用期间为1月，则不用录入期初现金流量期初数，支持清除录入的数据，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

7.币种设置从导航栏进入"基础设置-币种"页面，在此添加需要的币种，还可以停用、删除不需要的币种，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

8.计量单位设置从导航栏进入"基础设置-币种"页面，在此可以增加、修改数量辅助核算的单位，如图所示。五、业务操作（三）基础设置

9.账龄设置从导航栏进入"基础设置-账龄设置"页面，可以查看到账龄划分的期间，账龄分为近期账龄和远期账龄。如图所示。五、业务操作（三）基础设置

10.结算方式设置从导航栏进入"基础设置-结算方式"页面，新增、删除和停用结算方式。新增结算方式时，先单击操作栏中的增加符号"+"，然后在弹出的"新增结算方式"窗口录入新增结算方式的信息∶结算方式类型（有现金、银行、微信、支付宝、应收、应付、个人（其他应收款-内部）、个人（员工垫付等结