餐厅经营方案讨论稿

食堂经营方案讨论稿经营思路（一）对内经营1、为在职职工提供工作午餐；2、方便退休老职工，按照在职职工餐标有偿提供午餐；（二）对外经营1、增加营业收入，提高餐厅的影响力和知名度；2、早餐提供米线、面条、面食、现搾豆浆；3、晚餐提供点菜特色桌餐；4、可采取联营的方式二、工作午餐经济效率分析就餐人数约140人，其中，院80～90人（实测80人），XX公司50～60人（实测30人）。（一）国定成本约36180元/月1、人工成本约29180元/月（目前承包约1100元/天）厨师（配菜）2人，工资约8280元/月，成本约8280元/月*1.58=13082元/月；其余人员3人，工资约2200元/月*3=6600元/月，成本约6600元/月*1.42=9372元/月；管理人员1人，工资约4257元/月，成本约4257元/月*1.58=6726元/月；（二）生产成本1、水电气成本：约7000元/月2、对外税收：6%3、管理费：无（二）工作午餐经营收入1、工作午餐（1）就餐人数预估120人，收人120人/次*15元/次*22天=39600元/月。（2）毛利：按照20%的毛利润预估，毛利为7920元/月，其中，院为80人/次*15元/次*22天*0.2=5940元/月；XX为40人/次*15元/次*22天*0.14=1848元。2、晚餐、早餐（1）预估收入：（2）毛利：（三）经营盈亏测算1、成本预估36180元/月，经营盈亏点500人，但目前毛利预估7920元/月，月亏损预估28260元，年亏损预估339120元；2、原食堂承包人返回院工资，增加成本约8万元；3、铺面最大收益增加收入约6万元；4、食堂承包费减少收入5万元；5、预估实际年亏损最高40.9万元。（四）其他单位食堂1、集团（1）人工成本等包干补助40万元。2、有色院（1）试运行期，未收水电费；（2）就餐人数达到400人，基本持平；（3）工资按市场价。三、经营方案（一）方案一1、收回食堂，食堂单独核算，根据中餐的质量和服务等评价，计发工资，其中，（1）负责人、管理人员、厨师（配菜）等院在编人员工资按院工资体系发放；（2）其余在岗人员采取劳务派遣方式，工资由食堂委托院代为发放，计入食堂成本；2、中餐为套餐，按照15元人/次结算；早餐及晚餐自主经营。3、原食堂承包合同终止，经测算，食堂已改造费用约30万，处理方案一（1）房屋装修改造和新增设备及改造设备费用，甲方不予补偿乙方，原院职工纳入院体系，继续安置在食堂工作。（2）原食堂承包合同中明确的房屋范围扣除食堂及机房后，剩下的超市及其它用房继续履行合同，乙方继续使用至合同到期。（3）结果：预估实际年亏损最高39.9万元，不补偿食堂改造费用。处理方案二（1）原院职工纳入院体系，继续安置在食堂工作；（2）按合同补偿；（3）结果：预估实际年亏损最高40.9万元，需补偿食堂改造费用。（二）方案二1、收回食堂，恢复原状平进平出，食堂收入和支出列入院财务体系；在编人员工资及绩效按照院工资体系发放；其余在岗人员采取劳务派遣方式，按照院工资体系发放工资；早餐及晚餐自主经营提成。2、原食堂承包合同终止，处理方案一（1）房屋装修改造和新增设备及改造设备费用，甲方不予补偿乙方，原院职工纳入院体系，继续安置在食堂工作。（2）原食堂承包合同中明确的房屋范围扣除食堂及机房后，剩下的超市及其它用房继续履行合同，乙方继续使用至合同到期。处理方案二（1）原院职工纳入院体系，继续安置在食堂工作；（2）按合同补偿；（三）方案三1、继续履行食堂承包合同到承包期限；2、双方协商，安排院在编人员一人到食堂工作，院发放基础工资1670元/月，其余工资由食堂承包方委托院发放，在编人员“五险两金”由院承担。3、7月1日起，供餐调整为点菜区和套餐区，院职工为套餐区（两荤两素一汤）。4、结果：预估实际年亏损人工成本最高15.2万元，不需补偿食堂改造费用（四）方案四1、收回食堂，委托云南冶金金水物业公司经营,但金水物业公司已明确暂不考虑。2、经营方案（1）按市场人工计发，院安排人员自行补差额。（2）业务拓展到院，人力不足。（3）原食堂承包合同未到期，债权债务问题处理困难。（4）