企业内部控制流程合同控制模板

企业内部控制步骤—协议协议13．1协议与审批控制13．1．1协议管理步骤1．协议管理步骤与风险控制图协议协议管理步骤与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人职责分工与审批权限划分阶段总经理归口管理部门法律顾问承接部门相关部门外部单位假如协议条款未合适推行或监控不妥而造成违约损失或因协议纠纷处理不妥,可能造成企业权益受损假如协议信息安全方法不妥,可能造成商业假如协议条款未合适推行或监控不妥而造成违约损失或因协议纠纷处理不妥,可能造成企业权益受损假如协议信息安全方法不妥,可能造成商业假如协议未经合适审核或超越授权审批,可能会产生重大差错或舞弊、欺诈行为而造成损失或因协议内容不完整、权利义务不明确或未签署书面协议而造成企业资产或股东权益遭受损失权限外审批权限外审批2进行协议立案确定问题关键程度,提出处理问题参考意见权限内权限外审批下发协议相关管理制度开始2进行协议立案确定问题关键程度,提出处理问题参考意见权限内权限外审批下发协议相关管理制度开始权限内审批权限内审批推行协议处理问题出现问题接下页签署协议进行业务协议谈判起草协议发生协议业务推行协议处理问题出现问题接下页签署协议进行业务协议谈判起草协议发生协议业务1审核1审核签署协议处理问题签署协议处理问题D1D2D3协议管理步骤与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人职责分工与审批权限划分阶段总经理归口管理部门法律顾问承接部门相关部门外部单位秘密泄露或因协议不进行检验,造成协议承接部门不按相关制度开展协议管理,进而可能造成协议实施或签署违法、违规秘密泄露或因协议不进行检验,造成协议承接部门不按相关制度开展协议管理,进而可能造成协议实施或签署违法、违规3结束进行协议定时或不定时检验进行协议定时统计归集进行协议文件资料保留3结束进行协议定时或不定时检验进行协议定时统计归集进行协议文件资料保留汇总提交协议资料文件接上页汇总提交协议资料文件接上页D32．协议管理步骤控制表协议管理步骤控制控制事项具体描述及说明阶段控制D11．财务部对协议中相关付款条款进行审核,并提出审核意见D22．协议签署后,协议承接部门将协议交归口管理部门进行编号、立案D33．归口管理部门作为协议专门管理部门,需要对各类协议文件和资料进行编号和合适保留,以备参考相关规范应建规范协议管理岗位责任制度协议归口管理制度协议分级管理制度参考规范《中国协议法》《内部会计控制规范——基础规范（试行）》文件资料协议承接部门签署协议文本责任部门及责任人协议归口管理部门、协议承接部门、财务部总经理、法律顾问、归口管理部门人员、承接部门人员、财务部人员13．1．2协议谈判步骤1．协议谈判步骤与风险控制图协议谈判步骤与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人职责分工与审批权限划分阶段总经理法律顾问承接部门相关部门假如不对协议谈判资料进行立刻存档立案,可能造成资料丢失、遗漏等,从而给企业带来损失协议谈判方案假如未经规范审核、审批或超越权限审批,可能会产生重大差错而造成企业遭受损失协议谈判人员假如选择不妥可能造成谈判失败,进而增加企业谈判损失或因协议谈判目标不明确,可能造成谈判结果损坏企业利益,进而可能增加企业损失假如不对协议谈判资料进行立刻存档立案,可能造成资料丢失、遗漏等,从而给企业带来损失协议谈判方案假如未经规范审核、审批或超越权限审批,可能会产生重大差错而造成企业遭受损失协议谈判人员假如选择不妥可能造成谈判失败,进而增加企业谈判损失或因协议谈判目标不明确,可能造成谈判结果损坏企业利益,进而可能增加企业损失2审批2审批审核审核3否结束资料存档实施谈判结果达成谈判目标进行谈判编制《协议谈判方案》搜集协议谈判信息和资料确定协议谈判参与人员确定协议谈判目标1停止合作或另行谈判是同谈判方协商确定谈判事项开始3否结束资料存档实施谈判结果达成谈判目标进行谈判编制《协议谈判方案》搜集协议谈判信息和资料确定协议谈判参与人员确定协议谈判目标1停止合作或另行谈判是同谈判方协商确定谈判事项开始提供帮助参与谈判提供帮助参与谈判D1D2D32．协议谈判步骤控制表协议谈判步骤控制控制事项具体描述及说明阶段控制D11．对于关键协议或法律关系复杂协议,应该指定法律、技术、财会、审计等专业人员参与谈判,必需时能够聘用外部教授参与D22．总经理能够依据协议谈判事项种类,授权相关人员推行审批权限D33．承接部门在此次谈判未能达成谈判目标时,能够选择停止同现有谈判对象合作,另寻合作伙伴或经过调整谈判策略与现有谈判对象另择时间进行谈判相关规范应建规范协议管理岗位责任制度协议分级管理制度参考规范《中国协议法》文件资料《协议谈判方案》责任部门及责任人协议承接部门、财务部、审计部门等总经理、法律顾问、承接部门人员、其她相关部门人员13．2协议签订登记控制13．2．1协议签署步骤1．协议签署步骤与风险控制图协议签署步骤与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人职责分工与审批权限划分阶段总经理承接部门相关部门外部单位假如未签署书面协议,可能造成企业资产或股东权益遭受损失假如协议信息安全方法不妥,可能造成商业秘密泄露或因未对协议谈判资料进行立刻存档立案而造成资料丢失、遗漏等,给企业带来损失假如未签署书面协议,可能造成企业资产或股东权益遭受损失假如协议信息安全方法不妥,可能造成商业秘密泄露或因未对协议谈判资料进行立刻存档立案而造成资料丢失、遗漏等,给企业带来损失否签字盖章约定协议签署方法否签字盖章约定协议签署方法结束是约定协议签署方法确定签署时间先行签字盖章寄送对方签字盖章现场签署当场签字盖章当场签字盖章21开始协议审批经过协议审批经过送交协议正本、副本和相关审核资料送交协议正本、副本和相关审核资料接收协议档案副本和相关审核资料并归档4保管正本3接收协议档案副本和相关审核资料并归档4保管正本3D1D22．协议签署步骤控制表协议签署步骤控制控制事项具体描述及说明阶段控制D11．对协议先行签字盖章,应该由含有审批权限或含有被授权资格人推行签字盖章手续,不对未经编号或缺乏协议审核、报签文件以及代签而缺乏授权委托书协议用印2．进行当场签字盖章协议签署方法,多用于协议比较关键情况;正式签订协议,除即时清结外,应该采取书面形式,包含协议书、补充条款、公文信件、数据电文等D23．保管协议正本通常为协议归口管理部门4．保管协议副本和其她相关审核资料部门通常为企业档案管理部门相关规范应建规范协议章管理制度协议保密制度档案管理要求参考规范《中国协议法》文件资料《××协议》责任部门及责任人协议承接部门、归口管理部门、档案管理部门总经理、承接部门人员、归口管理部门人员、档案管理部门人员13．2．2协议登记步骤1．协议登记步骤与风险控制图协议登记步骤与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人职责分工与审批权限划分阶段总经理承接部门相关部门外部单位假如未对协议登记假如未对协议登记资料进行立刻存档立案,可能造成资料丢失、遗漏等,给企业带来损失协议应登记而未登记,可能造成企业未来业务运作受到影响,进而带来损失开始开始否协议审批经过否协议审批经过21是准备登记资料明确登记要求需要登记签署协议21是准备登记资料明确登记要求需要登记签署协议结束资料存档结束资料存档否是给予登记符合登记要求否是给予登记符合登记要求D1D22．协议登记步骤控制表协议登记步骤控制控制事项具体描述及说明阶段控制D11．协议承接部门对于需要登记协议,应经过查阅相关法律法规明确登记具体要求,包含登记时间、登记需携带资料等D22．协议承