2024年6月中级银行职业资格《银行管理》试题真题及答案

2024年6月中级银行职业资格《银行管理》试题真题及答案[单选题]1.下列不属于商业银行股东权利的是()。A.按照出资比例分取红利B.制定商业银行经营发展战略C.行使表决权D.查阅、复制董事会会议决议（江南博哥）正确答案：B参考解析：股东大会行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会或者监事的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程。B项（制定商业银行经营发展战略）是商业银行董事会的职责。[单选题]2.根据《关于规范商业银行同业业务治理的通知》，下列关于同业业务治理的说法，错误的是()。A.开展同业业务实行专营部门制B.对表内外同业业务进行集中统一授信C.由法人总部对同业业务进行统一管理D.分支机构经营同业业务须经总行授权正确答案：D参考解析：D项，商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务。[单选题]3.银行业金融机构应当尊重银行业消费者的()，包括公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。A.财产安全权B.知情权C.公平交易权D.自主选择权正确答案：C参考解析：《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》规定，保障金融消费者公平交易权。金融机构不得设置违反公平原则的交易条件，在格式合同中不得加重金融消费者责任、限制或者排除金融消费者合法权利，不得限制金融消费者寻求法律救济途径，不得减轻、免除本机构损害金融消费者合法权益应当承担的民事责任。[单选题]4.限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，下列哪项不是商业银行常用的市场风险限额？()A.客户限额B.止损限额C.交易限额D.风险限额正确答案：A参考解析：商业银行常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。[单选题]5.银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于()。A.10天B.20天C.30天D.40天正确答案：C参考解析：银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于30天。[单选题]6.货币市场是指交易期限在()年以内的短期金融工具市场。A.五B.十C.三D.一正确答案：D参考解析：货币市场是指融资期限在1年以内（包括1年）的资金交易市场，又称为短期资金市场。[单选题]7.下列经济增加值的计算公式中，表述正确的是()。A.经济增加值=风险调整后利润－经济资本占用B.经济增加值=风险调整后利润＋经济资本占用C.经济增加值=风险调整后利润＋经济资本占用×资本预期回报率D.经济增加值=风险调整后利润－经济资本占用×资本预期回报率正确答案：D参考解析：经济增加值=风险调整后利润-经济资本占用×资本预期回报率。[单选题]8.商业银行监管评级要素由()两类评级指标组成。A.基础和综合B.定量和定性C.经营和风险D.法人和集团正确答案：B参考解析：根据《商业银行监管评级内部指引》第五条的要求，商业银行监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。各监管评级要素的评价结果通过对评级指标的定量、定性评估，结合监管人员的专业判断综合得出。[单选题]9.商业银行流动性风险管理中承担最终责任的是()。A.董事会B.负责流动性风险管理的部门C.业务部门D.高级管理层正确答案：A参考解析：商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面，以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。[单选题]10.关于信用卡诈骗罪，下列说法正确的是()。A.透支时具有归还意愿，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪B.《刑法》规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处C.以非法占有为目的的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨碍信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚D.根据相关司法解释，在自助柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，涉嫌信用卡诈骗罪正确答案：D参考解析：A项错误，《刑法》第196条第1款第（四）项规定了“恶意透支”为信用卡诈骗罪的表现形式。但恶意透支与正常透支之后无力偿还应区分，前者构成信用卡诈骗罪，后者不成立犯罪。需要说明的是，对于信用卡诈骗罪的解释，不能脱离诈骗罪的基本原理，应强调行为人的“非法占有目的”，如果行为人透支时并没有非法占有目的，具有归还的意思，只是后来是经济状况恶化而客观上不能还的，也不能认定为行为人主观上有非法占有目的，不能认定为是恶意透支。2009年最高人民法院最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第6条规定：持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为《刑法》第一百九十六条规定的“恶意透支”。有以下情形之一的，应当认定为《刑法》第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的：（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。”B项错误，《刑法》第196条第3款规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。但是，如果“拾得”信用卡再使用的，认定为是侵占罪，显然太轻了，前行为轻，后行为重，不可能认定为是侵占罪。拾得信用卡再使用的，应成立信用卡诈骗罪。C项错误，仅认定为信用卡诈骗罪一罪。行为人用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡，似乎是实施了两个行为，但这两个行为之间具有紧密的牵连关系（手段与目的），《刑法》明文将该行为认定为信用卡诈骗罪一罪。《刑法》第196条第1款第（一）项规定，使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的，成立信用卡诈骗罪。需要说明的是，涉信用卡的犯罪，行为人在使用信用卡之前还可能会实施一些其他的违法犯罪行为，如盗窃信用卡、骗取信用卡、抢劫信用卡再使用，但立法、司法解释均将此类行为规定为是一罪。因为，根据信用卡管理办法，信用卡仅限本人使用，而涉信用卡的犯罪大多是使用非本人真实的信用卡，所以，卡的来源的“非法性”是必然存在的，立法及相关司法解释也是考虑这一点，所以，对这类行为仅认定为一罪。D项正确，最高人民检察院《关于拾得他人信用卡并在自动柜员机（ATM机）上使用的行为如何定性问题的批复》（2008年5月7日），内容为：拾得他人信用卡并在自动柜员机（ATM机）上使用的行为，属于《刑法》第一百九十六条第一款第（三）项规定的“冒用他人信用卡”的情形，构成犯罪的，以信用卡诈骗罪追究刑事责任。[单选题]11.下列关于商业银行接管问题的说法，正确的是()。A.接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期但延期不得超过两次，每次不得超过一年B.接管由中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构决定并组织实施C.自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力D.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构应当对该银行实行接管正确答案：D参考解析：A项错误，接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。B项错误，对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施。C项错误，接管自接管决定实施之日起开始。[单选题]12.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，以下属于合格投资者的是()。A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币的B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币的C.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币的D.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币的正确答案：B参考解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。1、具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。2、最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。3、金融管理部门视为合格投资者的其他情形。[单选题]13.下列选项不适用同业拆入资金余额不得超过实收资本的100%的是()。A.金融租赁公司B.财务公司C.汽车金融公司D.信托公司正确答案：D参考解析：信托公司同业拆入余额不得超过其净资产的20%。[单选题]14.我国商业银行核心一级资本充足率，资本充足率分别是()。A.5%，8%B.4.5%，8%C.6%，8%D.9%，10%正确答案：A参考解析：我国商业银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。[单选题]15.以下不属于我国新时代金融工作的总体要求的是()。A.坚持党中央对金融工作的集中统一领导B.坚持以人民为中心的价值取向C.坚持稳中求进的工作总基调D.坚持向西方学习先进经验正确答案：D参考解析：新时代金融工作的总体要求：坚持党中央对金融工作的集中统一领导；坚持以人民为中心的价值取向；坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨；坚持把防控风险作为金融、工作的永恒主题；坚持在市场化法治化轨道上推进金融创新发展；坚持深化金融供给侧结构性改革；坚持统筹金融开放和安全；坚持稳中求进的工作总基调。[单选题]16.下列说法错误的是()。A.内部审计人员原则上不得少于员工总人数的1%B.内部审计人员的薪酬水平应高于本机构其他部门同职级人员平均水平C.内部审计人员可列席或参加与内部审计职责有关的会议D.内部审计可以检查经营机构的业务和管理活动正确答案：B参考解析：B项错误，内部审计人员的薪酬水平应“不低于”本机构其他部门同职级人员平均水平。[单选题]17.下列关于商业银行理财产品的表述，错误的是()。A.商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额，在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%B.每只公募理财产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值，不得超过该理财产品净资产的10%C.商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%D.商业银行全部公募理财产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值，不得超过该证券市值或该公募证券投资基金市值的10%正确答案：D参考解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第三十九条规定，商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%。第四十一条规定，商业银行理财产品直接或间接投资于银行间市场、证券交易所市场或者国务院银行业监督管理机构认可的其他证券的，应当符合以下要求：（一）每只公募理财产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值不得超过该理财产品净资产的10%；（二）商业银行全部公募理财产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值，不得超过该证券市值或该公募证券投资基金市值的30%；（三）商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。[单选题]18.以下为净息差的公式正确的是()。A.利息净收入/生息资产平均余额B.税后利率/营业净收入C.利息收入/营业净收入D.税后利润/资产平均余额正确答案：A参考解析：净息差=利息净收入/生息资产平均余额[单选题]19.下列选项中，()不是大额存单进行买卖的场所。A.银行网点B.网上银行C.银行间同业拆借市场D.上海清算所正确答案：D参考解析：大额存单发行采用电子化的方式，既可以在发行人的营业网点、电子银行发行，也可以在第三方平台（银行间同业拆借市场）以及经中国人民银行认可的其他渠道发行。[单选题]20.下列不属于银行二级资本的是()。A.二级本工具以及溢价B.一般风险准备金C.少数股东资本可计入部分D.超额贷款损失准备正确答案：B参考解析：二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。[单选题]21.根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构由于信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，会导致银行业金融机构的()。A.战略风险、声誉风险、合规风险B.信用风险、战略风险、流动性风险C.法律风险、信用风险、市场风险D.市场风险、操作风险、国别风险正确答案：A参考解析：信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，并导致银行业金融机构的战略、声誉、合规风险。[单选题]22.下列关于银团贷款审批原则，说法正确的是()。A.信息共享、独立审批、自主决策、风险共担B.信息共享、共同审批、自主决策、风险自担C.信息独享、独立审批、自主决策、风险自担D.信息共享、独立审批、自主决策、风险自担正确答案：D参考解析：银团成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承担份额享有银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。[单选题]23.“利率风险集中到总行资金管理部门管理”描述的内部资金转移定价模式是()。A.单资金池模式B.多资金池模式C.期限匹配模式D.综合模式正确答案：C参考解析：期限匹配模式的优点之一：实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。[单选题]24.根据《中华人民共和国反洗钱法》，下列关于客户身份识别的表述中，错误的是()。A.客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记B.与客户建立人身保险，信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记C.金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安，工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息D.在为客户提供现金汇款，现钞兑换，票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示有效身份证件，进行核对并登记正确答案：D参考解析：根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，D项表述不准确。[单选题]25.下列关于大额风险暴露集中度的说法，错误的是()。A.对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%B.对非同业单一客户的风险暴露不得超过资本净额的15%C.对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%D.对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%正确答案：B参考解析：B项错误，商业银行对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。[单选题]26.下列说法错误的是()。A.独立董事在同一家商业银行任职时间累积不超过三年B.监事任期每届三年，任期届满，连选可以连任C.独立董事每年在商业银行工作时间不少于15个工作日D.股东大会对每位候选人逐一表决正确答案：A参考解析：独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。[单选题]27.关于商业银行开办并购贷款的条件，下列说法错误的是()。A.对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%B.有健全的风险管理和有效的内控机制C.资本充足率不低于10%D.并购贷款期限一般不超过10年正确答案：D参考解析：开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：1、有健全的风险管理和有效的内控机制；2、资本充足率不低于10％；3、商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50％；4、商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5％；5、并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60％，对符合并购贷款条件、能产生整合效应的钢铁煤炭兼并重组项目并购交易价款中并购贷款所占比例上限可提高至70%；6、并购贷款期限一般不超过7年；7、商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。[单选题]28.银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应()经济资本。A.不高于B.等于C.大于D.小于正确答案：C参考解析：银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。[多选题]1.个人外汇账户按性质划分为()。A.外汇结算账户B.现汇账户C.现钞账户D.外汇储蓄账户E.资本项目账户正确答案：ADE参考解析：个人外汇账户按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。[多选题]2.银行业消费者的受尊重权是指金融机构应当尊重金融消费者的()，不得因金融消费者性别、年龄、种族、民族或国籍等不同进行歧视性服务。A.生活习惯B.消费能力C.民族风俗习惯D.个人价值观E.人格尊严正确答案：CE参考解析：指导意见规定，保障金融消费者受尊重权。金融机构应当尊重金融消费者的人格尊严和民族风俗习惯，不得因金融消费者性别、年龄、种族、民族或国籍等不同进行歧视性差别对待。[多选题]3.符合下列情况之一的金融资产至少归为次级类()。A.本金、利息或收益逾期超过270天B.金融资产已发生信用减值C.债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降D.同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%E.金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额50%以上正确答案：BCD参考解析：符合下列情况之一的金融资产至少归为次级类：（1）本金、利息或收益逾期超过90天；（2）金融资产已发生信用减值；（B项）（4）债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降；（C项）（5）同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%。（D项）故本题选BCD。AE项应至少归于“可疑类”。[多选题]4.下列属于金融债券发行方式的有()。A.私募，发行人向特定的投资者直接发行B.公募，发行人向社会公开发行金融债券C.直接发行，发行人不通过承销商直接发行金融债券D.间接公募，发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券E.直接公募，发行人以公募方式直接发行金融债券正确答案：ABCDE参考解析：金融债券的发行方式：1、私募。即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，我国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。2、公募。即发行人向社会公开发行金融债券，在这种场合，投资者的身份一般不受限制。3、直接发行。即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，中国金融债券的发行大多选择这种方式。4、间接发行。即发行人委托承销商代为发行金融债券，各国绝大多数金融机构发行债券多选择这种发行方式。5、直接公募。即发行人以公募方式直接发行金融债券，中国一部分金融债券的发行选择这种方式。6、间接公募。即发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券，目前各国绝大多数的金融债券发行都选择这种方式。[多选题]5.商业银行常用的存款定价方法有()。A.逆向倒推法B.综合评价法C.行业价格法D.成本加成法E.基准利率法正确答案：ABCE参考解析：贷款定价方法包括：成本加成法、基准利率加点法、客户盈利分析法。存款定价方法包括：行业价格法、基准利率法、逆向倒推法、综合评价法。[多选题]6.下列方式可以提高二级资本的是()。A.发行次级债券B.发行可转换债券C.留存利润D.提高拨备资金E.发行普通股正确答案：ABD参考解析：二级资本主要来源于超额损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式补充二级资本。如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准。[多选题]7.下列选项中，属于内部审计部门在从事审计工作中有权参与或从事的活动正确的是()。A.对审计发现的违规行为进行处理或处罚B.检查各类经营机构的各项业务和管理活动C.直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行D.列席或参加与内部审计职责有关的会议，参加相关业务培训E.获取与审计有关的信息正确答案：BDE参考解析：内部审计的权限主要包括：（1）内部审计部门有权获取与审计有关的信息，列席或参加与内部审计职责有关的会议，参加相关业务培训；（2）内部审计部门有权检查各类经营机构（含分支机构和附属机构）的各项业务和管理活动（含外包业务），及时、全面获取经营管理相关信息，并就有关问题向审计对象和行内相关人员进行调查、质询和取证；（3）内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议；（4）内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议，但不得直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。[多选题]8.《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的监管标准有()。A.流动性覆盖率B.流动性匹配率C.净稳定融资比率D.优质流动性资产充足率E.流动性比例正确答案：AC参考解析：《巴塞尔协议Ⅲ》的一个突出特点就是首次提出了全球统一的流动性风险定量监管标准。该标准包括流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）两项监管指标及其最低标准。[判断题]1.既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：如果既属于大额交易又属于可疑交易的交易，证券公司应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。[判断题]2.信息科技风险监管具体目的中的业务连续性，是指保证银行业信息系统稳定、持续地对社会公众提供金融服务，就是保证信息系统“不能断”。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：“业务连续性”保证银行业信息系统稳定、持续地对社会公众提供金融服务，就是保证信息系统“不能断”。[判断题]3.中国农业发展银行的职能定位是，坚持政策性金融定位，依托国家信用，紧紧围绕国家战略，充分发挥政策性金融机构在支持国民经济发展方面的重要作用，重点支持外经贸发展、对外开放、国际合作、“走出去”等领域。()A.正确B.错误正确答案