如何加强外部审计的配合计划

如何加强外部审计的配合计划编制人：[姓名]

审核人：[姓名]

批准人：[姓名]

编制日期：[日期]

一、引言

随着公司业务的不断发展和外部审计要求的提高，加强外部审计的配合计划显得尤为重要。本工作计划旨在明确加强外部审计配合的具体措施，确保审计工作的顺利进行，提升公司内部控制水平。以下为具体工作计划内容。

二、工作目标与任务概述

1.主要目标：

-目标一：确保外部审计过程中信息传递的及时性和准确性，提高审计效率。

-目标二：通过审计配合，提升公司内部控制体系的完善度和有效性。

-目标三：增强审计团队与公司各部门的沟通协作，形成良好的审计环境。

-目标四：在审计过程中识别潜在风险，并采取措施进行预防和控制。

-目标五：在规定时间内完成审计配合工作，确保审计报告的及时性。

2.关键任务：

-任务一：建立审计配合协调机制，明确各部门在审计过程中的职责和权限。

-任务二：制定审计配合流程，确保审计工作有序进行。

-任务三：组织内部培训，提高员工对审计工作的认识和理解。

-任务四：编制和更新内部审计手册，为审计工作依据。

-任务五：开展内部自查，提前发现并整改可能影响审计工作的潜在问题。

-任务六：建立审计信息共享平台，确保审计所需信息的及时获取。

-任务七：组织审计迎检，确保审计现场工作有序开展。

-任务八：对审计发现的问题进行跟踪管理，确保整改措施得到有效执行。

-任务九：评估审计配合效果，持续改进审计配合工作。

-任务十：总结审计配合经验，形成可复制、可推广的审计配合模式。

三、详细工作计划

1.任务分解：

-任务一：建立审计配合协调机制

-子任务1.1：确定协调机制的组织架构

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务1.2：制定协调机制的运行规则

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务二：制定审计配合流程

-子任务2.1：分析现有流程

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务2.2：设计优化后的流程图

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务三：组织内部培训

-子任务3.1：确定培训内容

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务3.2：安排培训时间和地点

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务四：编制和更新内部审计手册

-子任务4.1：收集相关资料

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务4.2：撰写和修订手册内容

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务五：开展内部自查

-子任务5.1：制定自查清单

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务5.2：执行自查并记录结果

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务六：建立审计信息共享平台

-子任务6.1：评估现有信息系统

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务6.2：开发或升级信息共享平台

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务七：组织审计迎检

-子任务7.1：准备迎检材料

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务7.2：安排迎检人员和时间

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务八：对审计发现的问题进行跟踪管理

-子任务8.1：记录问题及整改措施

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务8.2：监督整改进度

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务九：评估审计配合效果

-子任务9.1：收集审计配合反馈

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务9.2：分析评估结果

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-任务十：总结审计配合经验

-子任务10.1：整理审计配合案例

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

-子任务10.2：撰写总结报告

-责任人：[姓名]

-完成时间：[日期]

-资源需求：[资源]

2.时间表：

-任务一：[开始时间]-[时间]

-任务二：[开始时间]-[时间]

-任务三：[开始时间]-[时间]

-任务四：[开始时间]-[时间]

-任务五：[开始时间]-[时间]

-任务六：[开始时间]-[时间]

-任务七：[开始时间]-[时间]

-任务八：[开始时间]-[时间]

-任务九：[开始时间]-[时间]

-任务十：[开始时间]-[时间]

3.资源分配：

-人力资源：组织内部培训、协调机制建立、信息共享平台开发等。

-物力资源：审计迎检所需的设备、材料等。

-财力资源：培训费用、信息系统升级费用等。

-资源获取途径：内部调配、外部采购、合作共享等。

-资源分配方式：根据任务需求和优先级进行合理分配。

四、风险评估与应对措施

1.风险识别：

-风险一：审计过程中信息泄露

-影响程度：可能导致公司商业机密泄露，损害公司利益。

-风险二：审计配合流程不完善

-影响程度：可能导致审计效率低下，影响审计报告的准确性。

-风险三：内部自查不彻底

-影响程度：可能导致审计过程中发现的问题未能及时解决。

-风险四：审计迎检准备不足

-影响程度：可能导致审计现场混乱，影响审计工作的顺利进行。

-风险五：资源分配不合理

-影响程度：可能导致工作进度延误，影响审计配合的整体效果。

2.应对措施：

-风险一：审计过程中信息泄露

-应对措施：加强信息安全意识培训，实施严格的信息访问控制，确保敏感信息的安全。

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-风险二：审计配合流程不完善

-应对措施：对现有流程进行评估和优化，制定详细的审计配合手册。

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-风险三：内部自查不彻底

-应对措施：制定详细的自查清单，确保自查覆盖所有关键领域。

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-风险四：审计迎检准备不足

-应对措施：提前制定迎检计划，确保审计现场准备工作到位。

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-风险五：资源分配不合理

-应对措施：对资源需求进行评估，确保资源分配合理，必要时进行调整。

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-确保措施：定期对风险进行评估，根据实际情况调整应对措施，确保风险得到有效控制。

五、监控与评估

1.监控机制：

-监控机制一：定期会议

-会议频率：每周一次

-参与人员：项目负责人、相关部门负责人、审计配合协调机制成员

-会议目的：讨论工作进度、解决问题、调整资源分配

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-监控机制二：进度报告

-报告频率：每月一次

-报告内容：各任务完成情况、存在问题、下一步计划

-报告提交对象：项目负责人、高层管理者

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

-监控机制三：风险预警

-预警频率：根据风险等级确定

-预警内容：潜在风险、可能影响、应对措施

-预警方式：邮件、短信、即时通讯工具

-责任人：[姓名]

-执行时间：[日期]

2.评估标准：

-评估标准一：审计效率

-评估指标：审计报告完成时间、审计工作质量

-评估时间点：审计工作后一个月

-评估方式：审计报告质量评估、审计团队反馈

-评估标准二：内部控制有效性

-评估指标：内部控制实施情况、内部控制问题整改率

-评估时间点：每季度一次

-评估方式：内部控制自我评估、外部审计结果

-评估标准三：审计配合满意度

-评估指标：审计团队满意度、公司各部门满意度

-评估时间点：审计工作后一个月

-评估方式：问卷调查、访谈

-评估标准四：资源利用率

-评估指标：资源分配合理性、资源浪费情况

-评估时间点：每半年一次

-评估方式：资源使用记录分析、成本效益分析

-确保措施：确保评估标准的客观性和准确性，根据评估结果调整工作计划，持续改进审计配合工作。

六、沟通与协作

1.沟通计划：

-沟通对象一：审计团队

-沟通内容：审计流程、审计进度、审计中发现的问题及建议

-沟通方式：定期会议、电子邮件、即时通讯工具

-沟通频率：每周至少一次

-沟通对象二：公司各部门

-沟通内容：审计配合要求、部门配合事项、问题反馈

-沟通方式：部门会议、电子邮件、项目管理软件

-沟通频率：每周至少一次

-沟通对象三：高层管理者

-沟通内容：审计配合工作进展、重大问题及解决方案

-沟通方式：定期报告、面对面会议

-沟通频率：每月至少一次

-确保措施：建立沟通记录制度，确保沟通内容完整、准确。

2.协作机制：

-协作机制一：跨部门协作小组

-协作方式：定期召开协作会议，共享信息和资源

-责任分工：明确各小组成员的职责和任务

-资源共享：建立资源共享平台，方便各部门协作

-协作机制二：审计配合工作群

-协作方式：利用即时通讯工具建立工作群，实时沟通和解决问题

-责任分工：指定群管理员，负责群内信息管理和问题协调

-协作机制三：外部审计配合专员

-协作方式：设立专人负责与外部审计团队的沟通和协调

-责任分工：专员负责解释公司政策和流程，确保外部审计顺利进行

-确保措施：定期评估协作机制的有效性，根据反馈进行调整，以提高协作效率和效果。

七、总结与展望

1.总结：

本工作计划旨在通过加强外部审计的配合，提升公司内部控制水平，确保审计工作的顺利进行。计划编制过程中，我们充分考虑了审计要求、公司实际情况和未来发展趋势，明确了工作目标、任务分解、时间表、资源分配、风险评估、监控评估、沟通协作等方面的内容。通过本次计划，我们期望达到以下成果：

-提高审计效率和质量。

-增强公司内部控制体系的完善度和有效性。

-促进审计团队与公司各部门的沟通协作。

-识别和预防潜在风险。

-确保审计报告的及时性和准确性。

2.展望：

随着本工作计划的实施，我们预期将看到以下变化和改进：

-公司内部控制环境将得到显著改善，有助于降低运营风险。

-审计过程将更加高效，有助于提升公司透明度和