烟草集团有限公司全面金融服务方案

我行愿与贵公司强强联手，真诚合作，共谋发展，致力双赢。

中国农业银行滨海分行

第一部分农业银行简介

第一章实力雄厚的农业银行

中国农业银行是我国四大国有商业银行之一，历史悠久，实力

雄厚，产品齐全，服务优良，信誉卓著。长期以来，中国农业银行

秉承为国家、社会及客户创造价值的宗旨，坚持以市场为导向，以

客户为中心，以效益为目标的经营理念，强化管理，积极进取，各

项业务均取得较快发展。中国农业银行总资产、与各项存款、贷款

大幅度稳步增长。按营业收入排序，2000年度、2001年度相继被

美国《财富》杂志列为世界500强企业之一。全球50大银行排名

第20位，资产总额达22000亿人民币。

这一切成绩的取得来自于：一是农行坚持“科技先导”的发展

战略，不断加快电子化建设的步伐，现今拥有居于国内银行业先进

水平的计算机网络。到2001年末，建成省域数据处理中心22个；

计算机联机网点40,270个；联机自动柜员机5,763台；主要业务

计算机处理覆盖率达到95%,计算机处理交易达到99%。二是中国

农业银行始终坚持贯彻执行国家财政货币政策，充分发挥国有商业

银行的职能作用，大力支持国家经济建设，新增贷款主要投向了高

新技术、交通、电信、基础设施、电网、能源等优势行业和优良客

户。

在巩固传统业务的同时，农业银行始终致力外汇业务的创新和

拓展。外币存款和国际结算业务稳定增长。到2001年末，我行外

汇资产余额近116亿美元，各项外汇存款余额达80亿美元，各项

外汇贷款余额45亿美元。国际结算360多亿美元，结售汇180多

亿美元，外汇资金清算金额达2040多亿美元。并开发了一系列新

型外汇产品，主要有代客外汇投资业务、代客外汇风险管理、代客

外汇期权、债券投资、出口保理、福费廷等。如今，中国农业银行

的经营呈现出业务领域全球化、业务功能的综合化的良好态势，已

经成为国内服务网络最广、实力强劲、影响非凡的国有大银行。

第二章朝气蓬勃的滨海分行

滨海分行是中国农业银行的一级分行，迄今发展为拥有1200

家营业机构和300()多名员工的全方位、多功能、综合性现代化商

业银行。二十余年来，滨海分行本着“信誉第一、高效廉洁、竭诚

服务、文明办行〃的宗旨，以市场为导向、以客户为中心、以科技

为依托、深化改革，健全机制、实现功能效益式的内涵发展，致力

建设技术先进、管理高效、服务规范、发展迅速的具有国际竞争力

的国有商业银行。

值得一提的是，滨海分行坚持以经营效益为中心，以防范和化

解金融风险为重点，在拓展优良客户、优化信贷结构、切实提高我

行信贷资产质量等方面均取得了出色成绩。截止到2003年末，全

行贷款余额合计人民币689亿，贷款存量市场居全省第一，而且新

增贷款的综合优良占比达96.5%,存款余额808亿，其中新增存款

占全省国有银行增量的50.2%,全年实现利润8.05亿元。

在新业务，新产品创新方面，滨海分行也取得了一定的成绩，

如国内担保业务、国内买方信贷应收帐款融资业务、出口退税账户

托管业务、商业承兑汇票贴现业务、银行承兑汇票质押业务等业务

的开发，满足了客户个性化需求，受到客户的好评。

第二部分行业与需求分析

第一章烟草行业分析

在我国，烟草行业长期以来一直实行国家专卖，该体制的特殊

性不仅决定了它在众多行业中的独特地位，而且也为其带来了丰厚

的利润。2003年，全国烟草行业全年产销量达到17500亿支，烤烟

种植面积1438万亩，烟叶生产连续5年平稳增长，全行业实现利

税1600亿元，利税连续三年年均增加额都在200亿元以上。目前，

在滨海省，〃两烟〃（烤烟、卷烟）成为我省最重要的经济支柱和财

政支柱，全省财政收入的70%来自两烟，在全省每年上缴中央财政

的增值税和消费税中，两烟的〃贡献〃更高达90%。

但是，随着市场经济的深入发展，烟草市场容量已基本饱和，

市场扩张的空间已十分有限。为此，烟草行业也加快了内部改革和

商业化运作的步伐。一方面，烟草行业在专卖体制下引入了市场竞

争机制。2003年，国家在烟草行业进行了以省级烟草工商分开为突

破口的内部管理体制改革，按专业化分工原则先后成立了16家工

业公司，当年全国共关闭重组烟厂39家，卷烟工业企业也由原来

的185家减少到90家以内。另一方面，烟草行业为大幅提高现代

流通水平，在行业内全面推进卷烟销售网络建设，全国也由此开展

了一场36个重点城市的网建联动工作，各烟草企业不但积极以卷

烟销售网络为载体开展多元化经营活动，同时还利用体外开展卷烟

销售网络延伸服务。

第二章对企业的认知与组织架构

第一节对企业的认知

滨海省健康烟草集团有限公司是直接归国家烟草局（总公司）

领导和管理的大型国有企业，也是国家烟草滨海省专卖专营机构，

主要负责组织全省烟叶生产经营、烟叶复烤加工、开展省内卷烟销

售及网建工作和实施全省的专卖管理及执法监督。2003年，健康烟

草集团有限公司年销售额超过500亿元，年骨售利润在47亿元左

右，并保持年10%左右的增长率。

长期以来，我行对贵公司的发展极为关注，积极寻求双方合作

的途径与最佳方案，力争通过整合我行的技术和服务资源，为贵公

司开发个性化的产品，从而实现提高资金使川效率、降低资金成本、

防范资金风险、提高资金收益的银企双方合作发展的共同目标。当

前，贵公司提出了物流、信息流、资金流的电子化、实时化、网络

化的需求，希望银行提供平台，帮助集中管理资金，降低财务成本，

提升企业价值。通过逐步实现企业财务管理的〃零〃距离、资金的

〃零〃在途、账户的〃零〃余额，来实现资金的利用效率和闲置资

金的收益最大化。

第二节集团的组织架构

贵公司在全省各地设有22家地市子公司，全部为独立核算的

企业法人，22家地市子公司下设若干县级烟草公司，各县级烟草

公司为非独立法人的分公司。具体架构如下图：

第三章需求分析

第一节资金结算需求分析

健康烟草集团有限公司的主要结算需求集中在烤烟收购、资金

管理和烟款代扣等三个环节。

L烤烟收购。贵公司烤烟收购业务的对象主要分布在全省烤烟

种植区的乡镇、农村，客户类型包括企业客户和个人客户。在烤烟

收购季节，贵公司需要耗费大量的人力、物力和财力向烟农发放收

购款，这不仅拖延了支付款项的时间，而且也难以最大限度地提高

广大烟农种植烤烟的积极性。因此，及时支付烤烟收购资金是贵公

司急需解决的一个重要环节。

2,资金管理。加强资金营运管理、降低企业资金营运成本等

是贵公司实现收益最大化的重要途径。目前，贵公司已经完成了

在全省范围内的改革并上收了一定的管理权。现贵公司在全省各

地设有的地市子公司全部为独立核算的企业法人，地市子公司下

设若干县级烟草公司为非独立法人的分公司。根据贵公司的需求，

各级烟草公司均要设置费用户、基建户和其他专户三个支出账户，

而收入账户只有贵公司及各地地市子公司设置，县级烟草公司不

设收入账户。在贵公司这种收支两条线模式的资金管理的前提下，

充分利用银行的网点,、网络优势，资源共享，通过和银行系统的

直联，实现贵公司的账户管理、资金归集、资金调拨、对外支付、

实时监控、查询和对帐等集团资金的统一监管、统一调度、缩短

资金在途时间，确保贵公司资金运作的安全、准确、快速，从而

达到加快整个集团资金周转、提高资金使用效率的目的。

3.烟款代扣。目前，贵公司的卷烟销售工作主要是以访销员上

门访销，配送员按时送货，主要以现金结算的方式运作，即烟草公

司对零售商采用送货时即收现金的方式。为了保证资金安全、提高

公司资金回笼速度和配送工作效率，根据贵公司执行的“电话订货、

网上配货、电子结算、现代物流〃的原则和按地域在全省各地设立

卷烟配送中心，为自营店、加盟店和零售客户提供卷烟货源的运作

方式，贵公司准备在全省范围内统一开展“以银行实时电子结算扣

款为主，银联无线POS机刷卡结算为辅〃的新型结算模式。

第二节投资理财需求分析

贵公司是大型国有企业，下属机构规模较大，集团财务管理中

存在银行帐户多、资金分散、资金结算层次多、回笼慢、资金支付

层次多、资金沉淀大、在途时间长、帐户管理困难、资金营运成本

高、使用效率低等问题，无法适应集团“建立统一、开放、竞争、

有序的烟草市场体系，按照走大企业、大集团、大品牌之路〃的改

革目标要求。据贵公司提供的财务资料显示，目前全系统沉淀富余

资金约40余亿元，合计融资额约为15亿元。一方面大量富余资金

闲置，不但无法产生任何经济效益，反而要花费大量人力物力和财

力进行管理，增加了公司运营成本；另一方面，集团从银行融资15

亿元，除需要付出巨额利息外，还要付出巨额管理成本，又进一步

加大了财务开支。

根据以上分析，我们认为：通过适当运用资本市场、货币市场

的投资工具对富余资金进行投资，可以取得较好的投资收益。由于

贵公司富余资金以周转流动资金为主，用于投资的资金不能影响集

团主营业务的正常资金需求和流转，因此，建议集团的投资理财应

该以短期投资为主，辅以适当比例的中、长期投资。在保证投资资

金安全的前提下，可以综合运用债券、基金、委托贷款等投资工具

进行理财。

第三节融资需求分析

贵公司是专门负责全省烟叶生产经营、烟叶复烤和开展省内卷

烟销售及网建工作的专门机构，由于贵公司业务经营的特殊性导致

了贵公司融资需求的特殊性和个性化。

一、短期融资的需求。首先，在购买生产原材料、收购烟叶环

节，因烤烟收购具有临时性、季节性和资金需求量大的特点，因此

贵公司需要在最合适的时机和最短时间内，以最便捷的方式获取大

量的流动资金用于周转；其次，在产品购销环节，贵公司业务的专

有性和垄断性决定了贵公司必须与一些经营体制健全、生产经营状

况良好的大型卷烟厂发生业务购销关系，而这些大型卷烟厂大都处

于买方市场，因此，为便于灵活运用资金、保障购销工作的顺利开

展，贵公司需要一定的短期融资；第三，烟草行业资金密集型的特

点决定了公司应收款项相对其他行业数额偏大的状况，应收帐款不

仅降低了企业的资金周转速度，而且也使企业资金的流动性大大降

低。

二、票据业务需求。在正常的生产经营活动中，贵公司上、下

游的稳定客户有时会采取票据、开立信用证等结算方式。虽然这种

非现金交易的方式有严格的回款保证，但是大量的资金占用无法保

证贵公司实现财务结构最优和效益的最大化。

三、国际业务的需求。贵公司卷烟质高价优，近年来逐步得到

了国外消费者的青睐和认同。随着国内市场的日趋饱和，贵公司需

要加大与国外公司的合作，扩大贵公司在国外的市场份额。

四、项目融资的需求。我国加入WTO后，烟草行业已面临者国

外同类产品日益强大的市场竞争，为此，贵公司将加强对低焦油、

混合型卷烟的研制与开发，以迎合世界卷烟产品发展的潮流，并大

力推进技术创新工程，健康烟草公司将在扩能增产方面会有更大的

投入。

第四节员工金融服务需求分析

贵公司生产规模较大，员工人数众多。由于公司效益较好，员

工的个人积累可观，个人投资理财需求较大。公司领导层从引导员

工进行二次置业、逐步提高员工投资理财技巧的良好愿望出发，希

望我行能积极配合和参与，为贵公司员工提供客户经理、一般网点

柜台、金融超市/理财中心、自助电子设备、手机银行、网上银行、

客户服务中心/电话银行等多渠道、差别化的服务。

第三部分全面金融解决方案

第一章资金管理解决方案

第一节方案设计

一、设计原则

本方案设计遵循个性化、安全化和效益最大化的原则。该方案

是根据贵公司财务管理特点度身定做的个性化解决方案。方案不仅

融入了贵公司个性化的服务需求，帮助企业实现物流、资金流、信

息流的同步，而且还结合贵公司资金运行的特点对方案中的体系结

构、接入方式和软件设计等多方面进行了充分考虑。

二、业务流程设计

贵公司是国家烟草专卖局在滨海省的专卖专营机构，公司的业

务内容主要包括烤烟收购业务、资金归集、资金调拨、对外支付、

烟款代扣业务、帐户的监控、查询与对帐等六方面的内容。针对贵

公司希望实现物流、资金流、信息流三统一的要求，并根据我行金

融产品的实际情况，一方面，我行的现金管理平台（ABC_CMP）产

品可帮助贵公司实现资金归集、资金调拨、对外支付、帐户的监控、

查询与对帐功能（CMP是一个面向企.业客户，特别是面向那些分支

机构遍布全国的集团企业而开发的金融产品，通过CMP提供的各种

功能，企业客户能够高效、安全、快捷地实施现金管理）；另一方

面，我行采用相关业务产品最大限度地帮助贵公司保障烤烟收购业

务和烟款代扣业务的顺利开展。

㈠资金归集

我行的现金管理平台（ABJCMP）中提供的“资金归集”功能

可自动实现贵公司所有收入账户资金的归集。根据贵公司的具体需

1.账户设置

贵公司指定的地市子公司均在农行设立收入账户（或专户），

其下级的县级分公司不再设立收入账户，但可以设置企业用自编地

区代码表示的虚拟账户，收取的销售收入直接进入各收入账户；贵

公司也设立收入账户，用于资金归集。即；我行将贵公司的中心账

户和各地市子公司的账户作为直接归集的实账户，各县级分公司均

按贵公司设置的地区代码设立虚拟账户，从而有效地实现收入账户

管理的扁平化。

2.资金归集

(1)贵公司的各县级分公司通过我行提供的各种渠道和方式，在

上缴款项时〃收款人〃直接填写地市子公司收入账户的帐号、名称

以及所在地区代码，销售收入就可以直接进入指定账户，实现实时

归集。

(2)对在其他金融机构开立账户的县级分公司，可以通过贵公司

及下属分支机构、其他金融机构(如邮政储汇局、农村信用社等)

签定合作协议形式，定时或定期、定额将销售收入通过同城交换等

方式划入到同级子公司的收入账户中。

(3)我行的ABC_CMP还可以根据贵公司的管理要求，自动地将贵

公司地市子公司收入专户上的资金采用〃定时〃或〃定期”、〃定额〃

的方式，〃批量归集〃到贵公司中心账户。资金归集时贵公司可以

设定“零余额”归集，也可以限额归集。

3.特点

(1)提升了管理层次，提高了管理水平，极大程度地减少了账户

数量。

(2)资金环节减少，不增加经营费用。

(3)省公司最大限度地集中了资金，又不影响企业正常运作。

二)资金调拨

贵公司进行集团内部及对下属分支机构的资金调拨，可通过

ABC_CMP快速完成。

具体业务流程如下:

省烟草公司账户

市公司支出账户

1.资金上划：资金使用根据贵公司要求，经审批核准后，贵公

司在ABC_CMP上发起调拨指令，系统内资金实时到达贵公司中心账

户。

2.资金下拨：资金使用根据公司预算需求，经贵公司审批核准

后，贵公司在ABC_CMP上发起调拨指令，系统内资金实时到达各地

市子公司的各个支出专用账户中。

3.资金到达地市子公司各个支出专用账户后，若为县级分公司

的专项资金，经地市子公司核准其资金用途后，调拨到各县级分公

司。

三对外支付

针对贵公司中心账户以及分支机构支出专用账户的资金运用，

我行的ABJCMP中提供的“电子支付”功能可自动实现贵公司资金

的方便、快捷、安全运行。通过在贵公司和我行之间架设DDN专线，

实现公司在办公室内用客户端发起指令，银行收到指令后对外付

款，彻底改变了传统的跑银行方式。对外支付的方式具体如下：

1.账户设置

每个分支机构均开立两类账户，一类是除县级分公司外，其余

地市子公司均开立用于接收企业销售款的收入账户；一类是各级公

司均开立用于贵公司拨付的费用支出的支出账户，下面并分设费用

户、基建户和其他专户。

2.业务流程

ABC_CMP可以提供额度管理下的账户透支和票据买入、支出额

度管理和电子支付功能，以实现营运资金的管理和对外支付。

①贵公司、地市子公司、县级分公司发出〃电子支付〃指令，

动用各自支出账户内资金进行对外支付。

②贵公司对下属分支机构可采用集中、分散、分散集中的额度

管理模式严格控制各账户的支出。当支出户内余额足以应付支出款

项时就直接支付；当支出户内余额不足以应付支出款项，则可在各

自的额度管理内采取票据买入或账户透支的方式取得资金。

四）账户的监控、查询与对帐

我行将协助贵公司监管下属企业的开户情况，并对相关问题及

时通报。贵公司可根据ABC_CMP中提供的“查询”功能对本公司账

户余额、可用余额和交易明细和下属公司账户余额、可用余额和交

易明细。同时，也能通过CMP客户端或企业的财务管理系统待我行

处理完由烟草公司发起的支付业务后主动通知收款人或付款人（双

方均在农行开立账户的情况下）。

五）烤烟收购业务

贵公司烤烟收购业务的对象主要分布在全省烤烟种植区的乡

镇、农村，客户类型包括企业客户和个人客户，其中以个人客户为

主。在烤烟收购季节，贵公司需要耗费大量的人力、物力和财力向

烟农发放收购款，尤其是许多偏远的农村还存在烟草公司人员爬山

越岭、挨家挨户上门付款的现象。中国农业银行滨海分行是我省内

金融机构网点最多、覆盖面最广、服务功能齐全的现代化国有商业

银行，拥有1200多个网点，可为贵公司分布广泛、类型繁多的用

户提供快捷、方便的缴费服务。对我行网点覆盖不到的偏远区域，

可以利用我们和农村信用联社、省邮政储汇局等金融机构的良好合

作基础，协助贵公司有效解决收购款的发放问题。

1.农行网点覆盖地区

农业银行网点、网络遍布城乡，可以为贵公司提供各种烤烟收

购款项发放的方式。

(1)柜台代付现金：由于广大烤烟种植农户通常采用现金结算方

式，因此，根据贵公司提供的向烟农支付款项的具体资金信息，我

行下属的营业网点将即时用现金方式向烟农支付款项，并即时打印

付费凭证交用户。次日利用我行与贵公司及下属分支机构的联网系

统，向贵公司提供前日所有的代付烤烟收购费金的交易清单(内容

包括用户名、支付金额、支付日期、等)和电子数据文件。

(2)委托批量代付：同意采取非现金结算方式的烟农，在我行开

立活期储蓄存折或借记卡，贵公司与我行签定委托代付费协议书后

发出委托代付的指令，我行即可通过网络系统将对应的款项支付到

相应的烟农的储蓄账户或借记卡中。成功支付用户的支付凭证可通

过我行网点派送或由烟草公司通过邮寄方式派送。对于支付不成功

的用户，我行将提供不成功信息(包括：账号错、账户状态不正常

等)，可由贵公司向用户发出信息通知，亦可根据实际情况由我行

提供柜台现金支付方式。对贵公司支付不成功的客户我行将在重新

确认出错信息的基础上定期重新支付。

(3)异地通兑：用户可以在我行同一地、市范围内的任何一个营

业网点办理资金兑付业务，将应支取的金额直接从贵公司当地分支

机构在本地农行开立的账户中支取，无需通过其它中间环节，所支

取费用实时入帐。

2.农行网点未能覆盖的偏远地区

对于农行网点未能覆盖的偏远地区，可以通过我行、贵公司及

下属分支机构、其他金融机构（如邮政储汇局、农村信用社等）签

定三方合作协议形式，由当地其他金融机构代理向用户支付烤烟收

购资金，并商定具体方式，按照贵公司确定的代理支付烤烟收购款

手续费的比例定期向其他金融机构支付手续费。

六）烟款代扣业务

1.账户设置

贵公司和各地市子公司在我行开立收入专用账户，用于汇集日

间办理的烟款代扣业务中柜台现金缴费、实时批扣所收缴的烟款总

额，每日营业终了由我行主机批量处理后划入各烟草公司的收入账

户。

2.业务流程

根据贵公司执行的“电话订货、网上配货、电子结算、现代物

流〃的原则和按地域在全省各地设立卷烟配送中心，为自营店、加

盟店和零售客户提供卷烟货源的运作方式，我们提供以下两种操作

模式：

(1)实时批扣：经销客户在我行开立结算账户，我行与烟草公

司和经销客户签订三方协议，明确我行可以履行代扣烟款业务，按

照烟草公司发出的指令，我行从签约客户的结算账户中自动扣收烟

款。采用此方式，各市烟草公司和有关客户必须在农行开立账户，

具体步骤为：

销售户下单f烟草公司配送中心确认并向每日8—9点我行发

出烟款代扣指令一我行根据指令扣款，向客户出具扣款单据，将所

扣款项转入收入专用账户一我行将成功扣款与否的信息反馈配送

中心一成功扣款的由配送中心发货一扣款不成功的由烟草公司通

知客户补足余额后再重新向农行发送扣款指令一日终我行发送电

子对账文件与各烟草公司进行对账，并由系统自动将收入专用账户

资金全部划转至收入账户。

⑵无线POS机刷卡结算：无线POS机刷卡结算是实时批扣的

辅助形式，经销客户持各种银行卡利用银联POS机进行烟款扣收。

烟草公司需与农行、银联中心共同签署《特约商户协议书》，签约

后由我行提供POS机并负责组织实施。烟款代扣的具体步骤为：

各烟草公司配送员送货到经销商客户处一货到付款时提供POS

刷卡一烟草公司操作员在银联POS机上刷卡，上送信息至当地银联

中心一处理结果经银联送返POS机，交易成功POS机打印出交易单

据一我行根据发卡银行的不同通过人行清算系统收取款项一收妥

后对有关数据进行核对一我行于交易次日将各烟草公司的POS交易

的款项划至其在农行开立的收入账户中。

三、整体设计

贵公司在全省各地设有的地市子公司全部为独立核算的企业法

人，地市子公司下设若干县级烟草公司为非独立法人的分公司。根

据贵公司的需求，各级烟草公司均要设置费用户、基建户和其他专

户三个支出账户，而收入账户只有贵公司及各地地市子公司设置，

县级烟草公司不设置的实际情况，贵公司可以按照收入相对集中的

账户管理模式来实现资金管理：

四、网络结构及配置

我行与贵公司实现连接的网络图如下:

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1.客户端CC:相当于以前的企业银行，即把我行的现金管理系

统的友好的、安全的操作界面搬回企业去。

2.现金管理平台（ABC_CMP）预留了我行和企业的财务管理系

统或ERP进行无缝对接的标准接口，实现公司与我行之间自动的数

据交换，尽可能地减少了人工的重复操作，以支持企业个性化的管

理。

第一种和第二种接入方式可以并存，通过客户端CC可以对企

业的财务管理系统或ERP不具备的一些有用的财务管理功能进行补

充。

（二）软、硬佛遭

1.网络接入：采用专线的形式接入，具体带宽视实际数据流量

需要而定。

2.硬件设备：

服务器：用于安装CS、CC,也可以将CS和CC分别安装在两台

服务器上。

防火墙：主要用于贵公司防止外部对其系统的攻击。防火墙对

通过的数据流有很好的安全保证，可以防止对数据流的截取及对内

部网络或主机的攻击。

路由器

3.软件:

操作系统：WIN2000(AdvanceServer或Server),安装在服

务器上。

第二节方案实施步骤

为了保障资金管理方案的顺利实施，我们将有计划、按步骤实施

现金管理解决方案。

确定县体实施方案

培训与验收

系统完善

第三节关于投资理财的建议

本部分主要通过介绍在当前宏观经济环境下，适当运用资本市

场、货币市场的投资工具对富余资金进行投资（股权投资除外，下

同），以取得较好的投资收益。由于贵公司富余资金以周转流动资

金为主，用于投资的资金不能影响集团主营业务的正常资金需求和

流转，因此，建议集团的投资理财应该以短期投资为主，辅以适当

比例（在完全不影响主营业务正常运作的前提下）的中、长期投资。

在保证投资本金安全性的前提下，可以综合运用债券、基金、委托

贷款等投资工具进行理财，在理财过程中应该重点关注以下几种投

资品种：

一、“债市通”投资：该投资产品由中国农业银行总行资金交

易中心提供方案运作，各地分行提供配套贴身服务。委托人与中国

农业银行签订债市通业务合作协议，中国农业银行为受托人提供咨

询方案，经委托人认可后，双方按照债市通业务流程运作，期限为

1年。

〃债市通〃主要投资于银行间债券市场、货币市场，并辅以交

易所市场、柜台债券市场、凭证式国债市场、企业债券市场的流通

国债、金融债、企业债、债券回购、央行票据等业务品种，以获得

高于同期限银行存款利率、凭证式国债的回报率。以农业银行过往

操作债券投资业务的业绩来看，收益率一般不低于银行存款、凭证

式国债及其它可比低风险投资的收益率。

二、开放式证券基金投资

开放式证券投资基金通过基金公司的专家理财.，大部分投资于

股票市场和债券市场。开放式基金具有流动性强、收益较高、风险

较低、服务优质全面等特点。

三、其他理财投资品种

（一）存款业务理财

银行存款风险接近零，收益一般，但流动性非常强，可以将部

分富余资金以通知存款、协定存款的形式存入。

1.通知存款：通知存款具有存款时不约定存期，支取前提前通

知银行，约定取款日期和金额方能支取的特点，按提前通知的期限

长短划分为1天通知存款（利率为1.08%）和7天通知存款（1.62%）

两个品种。

通知存款的利率高于活期存款，但低于定期存款，其取款的灵

活性高于定期存款。在资金短期富余的情况下，既能确保资金的流

动性，又能为贵公司带来较多的利息收入。

2.协定存款：贵公司只需与我行签订《协定存款合同》，即可

在确保正常日常收支的同时获取较高的利息收益。根据《协定存款

合同》，我们将集团在我行的结算帐户分设为结算户和协定户，集

团可根据日常收支的需要预先确定结算户需要保留的基本存款额

度，在日常结算中，高于或低于基本存款额度的资金，我行系统会

自动在结算户与协定户间进行调配。结算户资金按活期存款利率付

息，协定户资金按协定存款利率（1.44%）计息。

协定存款既可保证集团资金的应急调整，又可在公司资金充裕

时取得双倍于活期存款利息的收益。

通知存款和协定存款是我行提供给客户的重要理财手段，集

团经办人员能够充分应用该工具，将为集团带来一定的财务收益。

表一：通知存款、协定存款与一般存款利率•匕较

项活期三个月半年一年1天7天协定

目存款定期定期定期通知通知存款

利率0.72%1.71%1.89%1.98%1.08%1.62%1.44%

二）委托贷款

贵公司内部进行资金融通时可以使用系统内的委托贷款，以减

少集团的对外融资，降低财务成本，提高资金所有者的收益；假若

具有较强的保证能力，也可以适量介入系统外的委托贷款。目前在

委托贷款业务中，银行不承担贷款风险，委托贷款的贷款利率参照

一般贷款利率制定。

三）债券回购

债券回购（融券）是通过证券市场资金持有人将手中持有的资

金以一定的利率借给债券持有人，获得债券抵押权，并在回购期满

获得相应利息收入的投资行为。债券回购业务风险非常低，流动性

很强，可以重点投资。

债券回购业务不须承担市场风险，具有安全性高、流通性强、

收益理想等优点，资金充裕的投资者可以充分利用债券回购市场来

运用富余资金，取得最大化的收益。目前债券回购业务的平均收益

率约为2・3%到2.8%之间。

我行的〃债市通〃提供国债回购业务的服务。

（四）资金信托计戈J

资金信托计划是利用信托投资公司的投资平台，对一些优势行

业优势项目进行投资，以获取稳定回报的投资业务。资金信托计划

的效益与风险主要由所投资项目决定，流动性一般。预计收益率较

债券、基金等投资稍高，目前全国发行的信托计划的年收益率一般

在2.5%-4%之间。

㈤外币蒯

由于外汇交易市场交易额大，市场风险大，但规范程度高，投

资机会多，是理财业务的重要市场。贵公司对产品外销后所回笼的

外币资金进行避险增值理财也是节约财务成本，回避财务风险，提

高资金增值能力的重要途径之一。结合贵公司实际情况，我行可以

提供掉期存款、流动性存款、结构性存款、杠杆效应存款等外币理

财产品。

(A)货币市场基金

货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基

金，其资产主要投资于短期货币工具如国库券、银行定期存单、政

府短期债券、企业债券等短期有价证券。风险较小，流动性强，收

益较好，可以重点投资。

七)证券公司的资产管理计划

证券公司资产管理的投资可以为债券、基金和股票等品种或其

他约定的投资内容。证券公司的资产管理计划没有相关的法律保

护，可能面临着证券公司破产的风险。

基于贵公司的需求，农业银行产品、服务状况和新产品开发的

进度，我们将与贵公司共同制定方案的具体实施计划。我们还可以

根据贵公司的特别需求，为您量身定制各种新产品。

第四节融资方案

健康烟草公司生产工艺先进，技术含量高，是持有国家烟草专

卖局颁发的生产经营许可证、企业资质等级证书，国家有权部门出

具的有效进出口批文及批准使用外汇的有效文件，具有进出口经营

权、并独立申报出口退税的出口企业法人。

基于贵公司良好的资信记录和雄厚的经济实力，我们拟向贵公

司核定公开统一授信额度300亿元。此额度主要用于贵公司办理短

期流动资金贷款、承兑、贴现、即期信用证和180天以内的远期信

用证、国际结算项下贸易融资等短期融资需求。

一、短期融资方案

1.流动资金贷款

在公开统一授信额度内，为解决贵公司在生产经营过程中临时

性、季节性资金需求，或中期平均占用流动资金的不足，我行为贵

公司提供周转快、成本低的本外币流动资金贷款。按贷款的期限可

分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。其中：短期流动资金

贷款可分为6个月以内（含）和6个月至1年（含）两种期限；中

期流动资金贷款期限为1-3年（不含1年，含3年），贷款利率可

在人民银行公布的同期基准利率的基础上执行最优惠利率。

2.可循环使用信用额度

在总的授信额度内，为尽量减少由于申请、调查、审批等贷款

程序带来的不便，我行为贵公司核定了一个多项或单项的最低的可

撤消的信用额度，以利于贵公司在核定的额度内便捷循环使用我行

信用品种。在核定的额度内只需签定一次贷款合同就可随时支用，

随时偿还，多次循环使用的短期贷款。

3.单位活期存款账户透支

当贵公司在我行开立的活期存款账户余额不足以支付结算时,

我行为贵公司提供单位活期存款账户透支结算的便利，在利率上予

以最大幅度的优惠，该款项以账户回笼款项自动偿还。

4.应收账款融资

鉴于贵公司的业务有一定的专有性和垄断性，与下游购销用户

之间合作关系稳定可靠，销售同款有保障。为加快贵公司资金周转，

弥补暂时的资金不足，我行可以通过购买贵公司与购销用户签订的

购销合同所形成的应收账款，帮助公司加速应收账款的回收，加快

资金周转。此项业务期限一般为6个月、最长不超过1年。

二、票据融资方案

1.签发银行承兑汇票和买入票据

对于贵公司在与上游、下游客户之间发生的贸易，在不需要直

接进行用现金交易的情况下，我行可向贵公司签发银行承兑汇票，

可为贵公司节省财务费用。

当贵公司持非我行开出的转帐支票、银行汇票或银行承兑汇

票，向我行提示委托收款时，为了能够使贵公司当日取得资金，由

我行先全额买入票据为贵公司提供融资，再通过票据交换所收回票

款。买入部分扣减相应流动资金额度。

2.银行承兑汇票贴现

当贵公司收到购烟方开立或转让的银行承兑汇票时，为加快资

金变现，避免资金滞留。我行可为贵公司办理银行承兑汇票贴现业

务，贴现的期限从贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过6个月，

贴现金额每笔不超过1000万元。并承诺费率最低，手续方便，效

率最高。

3.定期存单质押贷款

当贵公司需要短期资金周转并持有存放我行的定期存款时，为

避免不必要的利息损失，我行可为贵公司办理存单质押贷款，为贵

公司提供短期资金融通。

三、国际业务融资方案

除上述我行为贵公司提供的融资外，我行还可根据贵公司的实

际情况，就我行现有的贷款品种为贵公司提供上述贷款之外的其他

贷款业务，以便贵公司在不增加成本的前提下灵活运用资金。

鉴于贵公司既要从国外进口生产所需原材料，又要向国外出口

产品，我行可根据贵公司的财务及资信状况为贵公司核定一个贸易

融资额度，仅限贵公司用于进出口业务中，具体包括：

1.减免保证金开证。当贵公司向国外购买原材料须开立信用证

时，我行可免予收取保证金或仅收取10%的保证金，开证部分在贸

易融资额度中做相应扣减。

2.出口退税托管怅户质押贷款。按我国规定，出口货物的增值

税可予以退还，贵公司因出口退税未能及时到账时，我行能够提供

期限最长不超过1年的出口退税托管帐户质押贷款。只须在我行开

立一个出口退税托管专户，并经当地国税局确认后，凭相关单据办

理即可，质押部分在额度中做相应扣减，收到国税局退回的税款后

自动恢复扣减的额度。

3.出口押汇和出口贴现。出口押汇是指当贵公司收到国外购烟

方开立的信用证项下的单据后，将该单据转让给我行，我行按一定

比例（贴现率）扣减后予以付款，单据由我行寄往开证行索款；出

口贴现是指贵公司将远期信用证项下经开证行承兑的汇票转让给

我行，我行按一定比例（贴现率）扣减后予以解付，汇票由我行提

示开证行付款。

四、项目融资方案

根据贵公司发展情况，我行还会为贵公司提供一些中长期融资

业务需求，如：项目贷款意向书、贷款承诺函、中长期项目贷款等。

我行承诺在最短的时限内，高质量、高效率地办理好业务。

第五节员工个人金融服务方案

我行深知确保客户服务质量的重要性，所以我们会根据您的需

求和市场的发展，采取多种措施，不断开发新的产品，我们还将设

立个人业务贴身客户经理，委派专业素质高的个人理财专家长期定

点跟踪服务，确保对可能出现的问题在最短的时间内做出响应，并

找出对策，以确保您能享受到尽善尽美的服务。我行还不断加强保

密制度的建设，严密保守您的个人秘密。我们将努力使您享受到安

全、完善、宾至如归的服务。

目前，我行可以为贵公司员工量身定制服务品种。提供组合存

款、贷款及综合类投资方案的设计。如：投资理财建议、代理保险

业务、公积金委托、银保通、代理基金业务、代理国债业务、个人

消费信贷'业务等。

1.融资类：

(1)个人最高可循环贷款，是我行根据贵公司职员的还款能力、

信用等级及所提供的贷款担保方式，为借款人一次性办理最高额贷

款核定手续，能满足借款在有效期限内和一个借款合同项下，随用

随借、到期归还、循环使用银行信用的需求。

(2)个人住房按揭贷款。我行为您提供期限最长为30年的住房

贷款，您以所购住房作为抵押物、并按月向我行还本付息。包括一

手楼贷款、二手楼贷款、转按贷款、加按贷款、减按贷款、组合贷

款、散盘楼房贷款等。与住房相关的贷款还有：房屋装修消费贷款

和个人车位贷款。

(3)个人生产经营贷款。是指我行对私营企业业主和个体工商户

发放的，用于生产经营流动资金需求以及租赁商铺、购置机械设备

和其他合理资金需求的贷款业务。

2.投资类：

⑴代理销售开放式基金、国债、分红型保险，我行可以及时向

贵公司员工发布最新的基金、国债、保险发行信息；收益实时变化

情况，利用我行柜台网络和网上银行为贵公司员工办理认购、申购

和赎回。

(2)个人黄金买卖。您可以通过我行的营业网进行黄金买卖。其

中，个人记账式黄金交易业务是指在我行指定的营业机构和规定的

时间内，为个人投资者办理的，以记账方式登记所有权的黄金交易

业务。个人实物黄金买卖业务是指投资者在我行指定的营业机构和

规定的时间内，采取现货交易方式进行实物黄金买卖。

3.服务类：

(1)存款资信证明。我行可以为贵公司员工提供存款资信证明服

务。

(2)银证通。利用策证通，您可以通过证券公司的交易系统进行

股票买卖，通过我行结算账户完成资金清算。您的银行结算账户与

证券保证金账户合二为一，不需要再在证券公司开设证券保证金账

户，资金划转更为方便，并确保您资金的安全。

4.账户类：我行新的个人结算账户，可以为贵公司员工提供全

国通存通兑服务、在特定区域内的个人支票结算服务。

5.智能IC卡：我行智能IC卡又称集成电路卡，使用与芯片互

联的专用终端，实现金融功能和一些专有应用功能的银行卡产品。

IC智能卡具有智能化、标准化、安全性的特点。除具有所依附的银

行卡通用产品功能外，还具有电子存折、电子钱包、账户管理、身

份识别（门禁）以及餐厅、交通、商场消费等功能；同时具有客户

资料管理的功能。

第四部分保障措施

一、组织架构和人员安排

我行将成立由省行至支行各级行领导组成的健康烟草公司专

职项目领导小组，负责解决业务组织架构及人员组织等问题。下设

项目监理、技术支持、业务支持、系统应急小组，保证整个方案按

时按质完成。其中，由有关的高级管理人员担任各小组组长，由技

术水平高和有管理经验的人员担任项目经理，负责项目的人员组

织、设备组织、开发进度控制、质量控制，并加强与烟草公司之间

的协调工作。经办支行设立项目助理及客户经理，提供相关的配套

服务以保证该项目服务质量和水平。

二、保证措施

为保障烟草公司资金及信息的安全，我们将建立一套完整的安

全机制。

（一）严密的制度保证

完善的制度体系和内部管理是保障银行资金结算安全的基础。

为了保证健康烟草公司资金支付和清算的快捷、准确，我行将严格

执行现有规章制度，同时.，严格岗位责任制，加强岗位之间的互相

牵制和监督，防范道德风险。

1,制定《现金管理平台操作规程》和《现金管理平台会计处理

办法》作为业务操作的制度保障。

2.在现金管理平台中发出的支付结算指令，其操作将严格按照

《支付结算办法》办理，保证业务处理过程合法合规。柜台业务将

按照《中国农业银行滨海省分行操作规程》执行，以严密的制度保

障资金运作的安全。

3.建立定期检查反馈制度。我行将定期就健康烟草公司的资金

结算、投融资项目的执行情况进行内部检查，并及时反馈。通过监

督和检查来防止越权和渎职。

二)机构和人员的保证

1.设立主办行

我行将xx支行设定为该项目的主办行。由于该支行各项硬件

设施及软件配置较为完善，可为优质服务提供有力的保证。

2.专人负责、全程跟踪

(1)为保障烟草公司资金结算业务的工作质量，我行要求各级行

配备责任心强、业务熟练的专门人员负责办理烟草公司的资金结算

业务，对每一笔资金收付进行跟踪，保证资金的实时和准确到帐。

(2)在我行向健康烟草公司正式递交方案同时，立即成立由信

贷、会计和法律等跨部门专业人员组成融资专家小组，直接向中国

农业银行滨海分行决策层汇报，并全权代表农业银行与健康烟草公

司就具体的融资安排治商业务细节。

（3）为保证健康烟草公司资金的运作高效、安全和收益最大化，

我行将成立由会计、法律、投资等专业人员组成专家理财小组为健

康烟草公司度身定造专业投资理财方案。

3.客户服务小组贴身服务

为了确保健康烟草公司在全省范围内成功地实施现金管理、投

融资管理，扩大我行与健康烟草公司的合作，我行将成立由省行、

地市行、支行到支行营业部各个服务层次组成的服务小组，畅通信

息沟通及反馈渠道，确保对健康烟草公司业务处理做到及时、准确、

高效。并对健康烟草公司在整体方案实施过程中产生的问题及需求

及时做出响应。

三）资金汇划的保证

现金管理平台（ABC_CMP）是建立在我行新一代综合业务应用

系统（ABC）基础上的，该系统集成各项银行业务，为客户资金及

时、安全、准确到位提供了有力的保证。

四）技术保证

现金管理平台（ABC_CMP）在设计上充分考虑了体系结构、主

机系统、网络方案、软件设计等诸方面的安全可靠性。

1.现金管理系统证书认证系统

该系统是ABC_CMP系统的配套系统，作为进入ABCJ2MP的认证

方式，是保障ABC_CMP系统数据安全的一种重要手段。该系统遵循

国际X.509PKCS标准，其主要功能包括：为ABCJ2MP企业用户发

放安全的用户数字证书，提供证书更新、挂失和注销、证书状态查

询、支持IC卡、usb-key等多种介质证书发放方式等。

2.身份认证和数字签名

现金管理平台（ABC_CMP）采用身份认证和数字签名的方式对

用户的身份进行确认。身份认证和数字签名通过IC卡实现，由于

IC卡具有数据保密性好、抗干扰能力强、存储可靠等优点，比磁卡

等其他介质有更高的安全性，ABC.CMP采取IC卡和密码相结合的方

式，有力地保证了系统的安全。

3.设备认证

系统对试图进入的用户除了进行身份认证外，还设计了对设备

进行鉴别的功能，只有在系统内登记的设备（服务器）才能通过认

证进入系统。

4.传输过程的加容技术

传输过程的加密技术主要有以下实现方式：

网络与系统软件提供相关功能

应用系统的加密，采用VPN软件，在客户的服务器上安装其客

户端软件，保护数据安全。

5.严格完整的操作权限管理

(1)用户进入现金管理平台(ABC_CMP),必须先进行身份验证，

用于鉴别用户的合法性和操作的级别。

(2)系统赋予不同用户不同的操作级别，以达到对不同级别用户

对资金、数据进行不同级别操作的权限控制。

6.网络安全

设置放火墙，防止非法攻击，