集团海外业务管理手册(专业完整格式模板)

XXXX工程局有限公司

海外业务管理手册（试行）

目录

第一部分海外业务管理体系

第一章总则

第二章术语

第三章海外业务组织

第一节海外业务管理架构

第二节各级管理机构职能职责

第四章境外机构管理

第一节管理原则

第二节境外机构设立及调整

第三节财务管理

第四节人员管理与部门设置

第五节经营责任与管理权限

第六节薪酬、考核

第七节其他规定

第二部分海外业务管理办法

第五章海外市场开发管理

第一节管理原则

第二节国别调研

第三节信息跟踪

第四节项目投标

第五节标后谈判、合同签订与交底

第六节营销管理信息化及档案工作

第七节保密

第六章海外生产管理

第七章海外商务法律管理

第八章海外HSE管理

第九章海外技术与质量管理

第十章国际采购管理

第一节管理原则

第二节组织机构及职责

第三节招标管理

第四节采购供应组织

第五节出口核销与退税

第六节服务评价与投诉建议

第十一章海外财务资金管理

第一节财务管理

第二节外币资金管理

第三节财务策划管理

第十二章海外人力资源管理

第十三章海外党建与文化

第十四章境外投资管理

第一节投资原则

第二节投资方向

第三节管理体系

第四节境外项目投资决策管理

第五节境外投资项目建设管理

第六节境外投资项目运营与退出管理

第七节境外投资项目风险管理

第八节境外投资项目评价管理

第十五章附则

第一部分海外业务管理体系

第一章总则

第一条为推动XXXX工程局有限公司“海外优先”战略落地，明确

各管理层级职能定位和权责分工，打造统一指挥、分工合作、有机联

动的高效海外业务管理系统，结合公司海外实际，制订本办法。

第二条公司海外业务管理的指导思想：紧密结合公司发展战略，以

精益运营为牵引，稳增长，强海外，优配置，精管控，提质效，谋升

级，力争在XXXX“全面建设具有国际竞争力的世界一流企业”的进

程中国际化发展指标走在前列，成为核心竞争力强、特色鲜明的海外

业务主力子公司。

第三条公司海外业务管理遵循以下基本原则：

一、有利于公司战略实施，有利于公司国际化的发展，有利于调动

各方面积极性；

二、依托公司总部的平台支持作用，形成共享支持和服务中心。

三、立足于现有产品优势，适度超前，将市场的国际化转化为管理

和资源配置的国际化、属地化；

四、统筹规划“海外优先”发展的方向、目标、重点，优化产业、

区域、国别布局；

五、构建符合国际化特点的运营管理体系、风险防控机制和项目合

作机制；

第四条公司海外业务管理思路：

通过海外事业部对海外区域中心实行垂直叱管理，明确海外区域

中心的主体责任，提升区域属地化经营能力、项目管控能力、支持服

务能力、资源整合能力、队伍建设能力。努力实现海外事业部对公司

海外业务的统筹管理，实行市场开发集中、商务策划集中、项目策划

集中、人才培养集中、薪酬指导意见统一、绩效考核统一、财务资金

管理统一、党建文化管理统一、资源集中配置、技术支撑统筹的管理

体系。

第二章术语

第一条平台公司：KXXX、XXXX、XXXXo

第二条境外机构：一级区域中心、二级区域中心、海外办事处。

第三条海外项目公司：以投资主体名义与其它利益相关方成立以

其出资额承担有限责任的单一目的项目公司。

第四条境外关键岗位人员：指境外机构和海外项目部的经理、书

记、财务总监及其他副职。

第五条离场：因休假、公务出差等原因暂时离开工作地7天及以

上时间。

第六条退场：因工作调整或其他原因，调出原岗位并离开工作地。

第七条大型项目：指合同额22亿美元的项目

中型项目：指合同额25000万美元，但＜2亿美元的项目

小型项目：指合同额V5000万美元的项目

第八条国际采购：公司海外项目的中国境内采购、第三国采购及

相关联的物流运输业务。

第三章海外业务组织

第一节海外业务管理架构

第一条公司海外业务组织架构包括海外事业部、境外机构、子（分）

公司、海外项目部。

第二条公司总部各部门、各事业部在公司海外业务范围内对海外事

业部进行授权管理。海外事业部在公司总体管理体系下，建立健全海

外业务管理体系及制度，全面统筹公司海外业冬发展。公司总部各部

门、各事业部对海外业务形成信息共享和服务支撑。

第三条海外事业部是公司海外业务发展与管理体系的责任主体，负

责公司海外业务发展规划，管理体系建设，海外市场开发，境外机构

管理，海外投资及其他新型业务管理，海外项目管理，海外资源配置

及资产管理，海外财务资金管理、海外人才队伍建设、海外党群管理

等，负责对接公司总部其他管理部门以及中交集团海外业务相关部门。

第四条境外机构是公司在海外各区域的管理延伸，由海外事业部统

筹管理。主要负责区域内属地化建设、市场开发、资源统筹、项目管

控。

第五条子（分）公司在海外事业部总体协调下，在境外机构的区域

统筹管理下，协助海外市场开发工作；履行项目施工全过程的管理职

又O

第六条海外项目部是项目履约的责任主体，负责项目的施工进度、

质量、安全、环境、项目协调与沟通、资金、风险等管理。

第二节各级管理机构职能职责

第七条海外事业部：（应明确海外事业部各部门的设置及职权范围）

一、负责海外优先战略落地、海外全面风险管理、海外制度体系

建设与对标管理、海外管理创新、相关对外关系归口管理。

二、打造海外营销体系，制定海外市场开发管理实施细则；根据

公司制定的年度经营目标，制定并落实海外经营目标；会同市场开发

部建立子（分）公司海外信用评价体系、海外市场退出机制。

三、完善海外市场布局，统筹境外机构的规划与设置，负责境外

机构的管理。

四、打造海外投资及其他新兴业务市场开拓体系；制定、完善海

外投资及其他新型业务的投资策略和规划、管理制度和工作流程；落

实海外投资年度计划；负责海外投资风险管理。

五、制定海外生产管理细则，负责海外项目从项目策划起止交（竣）

工验收的全过程的生产管理，包括策划、计划、风险、设备、物资管

理。

六、制定海外HSE管理实施细则，打造海外HSE管控体系，监控

海外项目HSE管理情况。

七、打造海外商务合约管控体系；贯彻执行公司合同、成本、法

律事务相关规章制度，结合海外实际情况制定相应实施细则，并检查、

落实执行情况。

八、负责国际采购相关事务，制定国际采购实施细则，实施海外

项目物资、设备的集中采购和外贸物流业务。

九、负责海外质量管理工作，按照公司制定的质量管理目标，制

定海外质量管理目标并督促子（分）公司落实；协助科技管理部对海

外项目进行技术管理，推动境外研发中心及国际技术交流合作等工作。

十、协助公司建立健全海外财会管理制度；负责公司海外资金、

税务、预算、保险、债权债务、会计核算及报表、财务负责人委派等

工作的统一管理；负责组织开展境外财税政策搜集研究和财务策划管

理工作；管控海外财务风险，促进财务价值提升。

十一、负责事业部本部和境外机构的人事1组织）管理，在公司

人力资源部的统筹规划和指导下，负责海外人才培养、薪酬管理、员

工考核等工作，配合公司人力资源部外事管理。

十二、执行公司相关行政管理制度，根据办公室（应急办）应急

管理办法和总体应急预案要求，加强海外应急管理，完善专项预案；

负责海外业务信息化建设。

十三、负责海外事业部及境外机构党建、党风廉政建设工作，指

导海外项目党建工作；负责海外事业部工会工作；协助开展海外效能

监察；负责海外宣传及文化建设。

第七条境外机构：

一、市场开发：

1、对所负责的国家进行充分的前期调研工作，形成国别调研分析报

告。其内容包含但不限于所在国的国家政治、社会状况、建筑市场、

法律法规、资源价格等。

2、负责所辖区域内投标组织工作，协调参与投标单位，并按市场开

发管理相关办法向海外事业部汇报。

3、负责与平台公司的当地机构的关系维护，负责与当地政府相关部

门、合作伙伴等社会资源的关系维护。

4、执行公司总体海外战略，负责授权区域内市场开发规划。

二、生产管理：

1、参与区域范围内项目的策划，并对区域范围内项目实施过程监控,

定期将监控情况上报海外事业部；统筹区域资源，充分发挥资源共享

及对项目的支撑服务力度；参与子（分）公司对海外项目部进行绩效

考核。

2、参与海外项目HSE管理，监督和协调区域内海外项目的HSE工作。

三、财务资金：

1、执行国家、集团及公司相关财经法规、制度。

2、负责区域内海外会计基础工作管理、海外固定资产、无形资产价

值管理、税务管理、全面预算管理。

3、负责办理区域内外币资金账户开立、变更、销户及日常管理工作。

4、根据海外事业部授权，负责办理区域内境外资金结算业务。

5、负责区域内动态收集、研究所在国相关财税法规。

6、负责区域内会计档案管理，及时收集、传递本单位内会计档案原

始资料，保证会计档案原始资料的完整性、合法性和真实性。

四、商务法律：

1、监督检直区域内项目部合同、成本、法律事务工作相关规章制度

执行情况。

2、建立、维护、更新所在国商务法律信息库、分包商、地材和设备

资源库。

3、全面准确掌握本单位在建项目计量支付情况、盈亏情况，参与项

目经济活动分析会并对异常项目提出纠偏意见及措施，协助项目开展

变更索赔工作。

4、参与组织项目分包招议标工作。

5、参与项目部经济纠纷、法律纠纷的协调、处理、应对，有效维护

公司合法权益。

五、国际采购：

1、负责审核海外项目部国际采购计划并在职权内调配、利用现有资

源，统筹管理国际采购需求计划规范性。

2、负责协助海外项目部办理货物到场后的清关及转运工作。

3、负责配合国际采购部组织的数据统计上报等管理工作。

六、技术质量：

1、组织或参与海外项目前期技术准备及投标技术方案编制、集、分

类、整理，并实行动态管理。

2、参与海外技术信息库建设，海外设计咨询管理平台建设，加强与

各设计咨询公司的合作与交流，并实行动态管理。

4、监控本辖区内在建项目的基本情况，及时反馈，协助处理本辖区

内的质量风险，参与调查处理本辖区内在建项目的质量事故。

5、组织本辖区内相关项目参与信用评价；

七、人力资源：

1、负责境外机构的人员管理和团队建设，包括机构岗位设置和人员

配置方案的拟订和报批；当地雇员的招聘、培训和劳动关系管理。

2、根据公司管理规定，拟订境外机构员工薪酬福利实施方案，报海

外事业部和公司人力资源部审批。

3、协助项目部办理员工所需劳动手续，指导子（分）公司、项目部

在区域内的人才队伍建设和推进人力资源本土化。

4、负责落实片区内的外事管理，包括制定片区内外事管理规定，组

织和监督项目部外事纪律教育、风险防控、证照管理、涉外应急机制

等具体管理办法及方案的建立与实施。

第八条子（分）公司：

一、市场开发：

1、协助海外事业部开展海外市场开发工作，负责授权区域内市场开

发，信息收集，经营投标。

2、负责汇总、整理授权区域内的项目信息，为授权区域内的境外机

构提供市场开发的全面支持。

3、负责授权区域内的项目投标组织工作，按市场开发相关管理办法

向海外事业部汇报。

4、负责投标后的标后跟踪工作。

二、生产管理：

1、子（分）公司为公司海外项目生产的实施主体和管理责任主体，

执行公司生产管理制度，履行项目施工生产全过程的管理职责并对项

目实施考核；按照风险管理原则，负责本单位海外项目策划；负责上

报项目设备需求计划与海外事业部审批。

2、子（分）公司执行公司海外HSE管理制度，负责本单位海外项目

HSE管控；按照公司现行《安全专项施工方案管理办法》的要求，负

责组织A类安全专项施工方案专家论证和审核，并上报公司审查，负

责组织B类安全专项施工方案审查，并对A类专项方案管理及实施情

况进行监管，对B类专项方案管理及实施情况进行督查。

三、财务资金：

1、负责本单位外经分部会计基础工作管理、海外固定资产、无形资

产实物管理、全面预算管理工作。

2、协助本单位海外项目的财务策划工作的落实、检查和评价工作。

四、商务法律：

1、监督、检查、指导本单位所辖海外项目部合同、成本、法律事务

工作相关规章制度执行情况，保证管理体系有效运行。

2、督促项目部及时将分包招议标、分包合同评审、分包计量支付及

结算、分包变更的资料和数据录入信息平台，在规定时间内完成平台

数据审查审批操作。

3、完善拟用分包商的甄录工作，在积极发掘新资源的同时严格执行

分包商准入规定，按时完成分包商数据网上录入和审查审批操作。

4、全面准确掌握本单位在建项目计量支付情况、盈亏情况并对异常

项目及时采取纠偏措施，指导、协助项目开展变更索赔工作，及时办

理完工项目结算手续，及时将本单位项目建设合同履行情况汇总分析

后报公司海外事业部。

5、组织各项目部及时完成项目预算总成本的测算，及时签订项目管

理责任状（项目年度绩效考核责任书），做好项目成本的定期调整与

纠偏。

6、负责本单位所辖海外项目经济纠纷、法律红纷的协调、处理、应

对，有效维护公司合法权益，及时将案件实施进展情况报公司海外事

业部，接受公司的统一指挥协调。

五、国际采购：

1、严格执行公司制订的有关国际采购供应的规章制度和管理办法。

2、负责检查、落实本单位国际采购相关的管理规定和实施细则，配

合公司采购中心和海外事业部管理需求，跟踪、管理海外项目采购供

应执行过程，服务并保障本单位海外项目需求。

3、执行、管理、协调采购供应过程中与各相关方的利益关系和协同

行为。

六、技术质量：

1、参与项目投标施工技术方案的编制和研讨、项目前期总体施工技

术方案的策划、技术方案评审、审批施工组织设计、专项施工技术方

案及安全专项施工方案。

2、参与解决工程项目的技术问题、组织或参与有关技术交流和技术

培训I、负责施工技术总结的管理。

3、负责科技开发项目的立项申请，完成公司下达的技术开发任务；

负责、参与各级科技史步奖的申报。

4、组织工法、专利的编制、申报和推广应用。

5、组织或参与调查处理质量投诉、质量问题、质量事故等；

七、人力资源：

1、做好参建项目的人力资源组织与调配，负责参建项目经理部领导

成员人选的拟订，报公司职能部门审批。

2、根据公司海外人才发展规划，做好子（分）公司海外人才培养及

后备力量建设。

3、负责根据公司境外员工薪酬福利指导办法，审批下属海外项目部

员工薪酬福利实施方案，并制定项目部绩效考核方案。

第九条海外项目部：

一、生产管理：

1、海外项目部是项目履约的责任主体，执行公司相关管理制度，负

责本项目的实施。

2、在各级机构管理下，负责本项目HSE工作的具体实施，编制专项

安全施工方案并上报子（分）公司审批（审核）。

二、财务资金：

1、具体负责项目部海外商业保险管理及海外商业保险理赔工作。

2、具体负责项目部债权债务管理工作。

3、负责具体办理项目部外币资金业务，并对本单位外币资金管理的

安全、效益等负责。

4、负责办理项目部外币资金账户开立、变更、销户及日常管理工作。

5、具体负责项目部内现金、备用金和个人借款管理工作。

6、负责做好项目部财务策划准备工作，拟定财务策划方案，落实各

项策划措施，开展执行分析工作。

7、负责项目部外账会计核算业务，定期向公司海外事业部或共享中

心反馈外账管理信息，及时反映重大事项，协调所在国财税管理机构、

总包方等相关方外账管理关系，妥善保管、移交本单位外账会计档案。

三、商务法律：

1、做好项目管理软件数据录入工作，对规定额度以上工作履行报批

程序。

2、及时办理本项目计量、变更、结算手续，配合财务部门回收工程

款，将本项目建设合同履行情况报上级单位。

3、负责做好本项目预算总成本的编制、定期调整工作，并就履约过

程中的成本偏差及时采取有效纠偏措施。

4、严格按规定办理本项目分包招议标、分包计量、支付、变更及结

算等工作，需报上级单位审批的获批后方能与分包单位办理正式手续。

5、项目完工后及时将相关文件资料归档移交接收部门，积极推动项

目完工结算工作力争尽早结算完毕。

四、国际采购：

1、严格执行公司制订的有关国际采购供应的规章制度和管理办法。

2、负责编制国际采购计划及相关信息并审核上报。

3、负责加工、生产过程中的驻厂监造、出厂前验收工作。

4、负责办理货物运输及到港后的清关、转运、验收、保管，办理货

物验收确认、结算、对账、付款等。

5、负责建立海外项目采购信息化管理体系，收集并汇总上报项目所

在地价格信息、税务及政策信息、生产厂家资源和优秀供应商资源信

息等。

五、技术质量：

1、组织编制前期总体施工技术方案策划书、施工组织设计、专项施

工技术方案、施工实施细则及安全专项施工方案的编制；

2、组织施工技术方案研讨和技术交底，汇集、整理工程项目的各种

技术文件和资料。

3、建立健全项目质量保证体系，制定、完善各项质量管理和考核制

度，明确责任分工、工作流程和标准要求。

4、制定工程创优目标，编制项目创优计划书，并按计划实施；

5、定期、不定期组织项目质量检查，及时对检查中出现的问题进行

整改，形成闭环管理；

6、组织开展质量改进、质量攻关、质量比对、质量管理小组等全面

质量管理和群众性质量管理活动，改进质量管理方法和技术；

7、及时、如实报告质量投诉、问题和事故，参加质量投诉、问题和

事故的调查、分析、处理，并落实整改；

六、人力资源：

1、负责项目部内部人力资源的组织与调配，项目部薪酬福利方案的

制定与报批。

2、负责项目部海外人才的培养，积极主动的推进人力资源本土化。

第四章境外机构管理

第一节管理原则

第一条境外机构是公司在海外各区域的管理延伸，负责区域业务

发展。承担海外片区建设、关系维护、信息收集、市场规划、属地化

建设和履约监控职责，统筹规划区域资源，协调整合区域内经营、生

产资源，实现片区内统筹共享；监管和协调海外项目的生产进度、安

全、质量、成本、风险等。

第二节境外机构设立及调整

第二条境外机构的设置遵循以下原则：

一、聚焦市场开发。机构设置要与区域深耕、开拓市场的工作中心相

一致。

二、突出集约协同。充分发挥本区域市场的营销布局和生产经营一体

化管理优势，责任明确、协同配合、相互支撑的发展责任体系。

三、人员精简高效。机构设置以及人员配置要遵守公司人力资源管理

要求，本着精简高效的原则，提高人才的价值创造能力。

第三条境外机构的设立权限及管理关系：境外机构由海外事业部

提请公司战略发展部设立，海外事业部负责管理。

第四条境外机构根据不同区域市场情况分级设置，设立条件：

一级区域中心：在建两个项目以上，市场前景良好，属地化程度

较高，连续三年年均合同额达到2亿美元，年均营业额达到1亿美元，

年均利润达到300万美元；具备较强的市场开发、资源整合、项目管

控和风险管控能力。

二级区域中心：在建两个项目以上，连续三年年均合同额达到

1.2亿美元，年均营业额达到6000万美元，年均利润达到200万美

元；具备一定的市场开发、资源整合、项目管控和风险管控能力。

海外办事处：根据市场经营需要设立，负责市场信息收集、市场

开发、对接平台公司及当地关系等工作。

境外机构达不到上述成立条件的，但因公司战略发展需要，可经

公司总部特别审批后成立。

第五条对符合公司海外市场区域规划且达到规定条件的二级区域

中心、海外办事处，海外事业部可以提请公司决定对其升级为一级区

域中心或二级区域中心。

第六条境外机构连续三年经评估达不到考核标准的，由海外事业部

提请公司决定对其进行降级或撤销。

第七条新成立的海外办事处三年内未承接到项目，由海外事业部提

请公司决定是否撤销。

第三节财务管理

第八条境外机构实行独立核算，经费来源于公司提取的境外项目

管理费。

第九条境外机构经费实行全面预算管理，报海外事业部审批后执

行。每年年底报送下一年度预算，7月上旬报年度预算调整。

第十条隶属于区域中心的办事处的经费纳入区域中心预算管理，

其它海外办事处由海外事业部直接提供预算经费。

第四节人员管理与部门设置

第十一条境外机构人员由海外事业部报人力资源部审批并办理相关

手续，海外事业部负责管理。

第十二条一级区域中心机关本部人员定编原则上按15人控制（公司

正式员工）。其中管理层成员包括经理一名、书记一名、财务总监一

名、副经理不超过两名。其他人员由一级区域中心根据需要配置，报

海外事业部审核批准。

第十三条二级区域中心机关本部人员定编原则上按10人控制（公司

正式员工）。其中管理层成员包括经理一名、书记一名、财务总监一

名、副经理不超过两名。其他人员由二级区域中心根据需要配置，报

海外事业部审核批准。

第十四条海外办事处人员定编原则上按5人控制（公司正式员工）。

其中包括办事处主任一名，副主任一名，其他人员由办事处根据需要

配置，报海外事业部审核批准。

第十五条境外机构部门设置包括综合管理部、财务资金部、商务法

务部、工程技术部、市场开发部五个基本部门。其余部门根据各自情

况设置。

第十六条境外机构须成立党工委，隶属于海外事业部党委。

第五节境外机构管理职责

第十八条海外事业部根据公司经营需要，对境外机构进行国别市场

的经营授权。

第十九条一级区域中心和二级区域中心对授权区域内经营目标和经

济责任整体负责，独立核算。

第二十条海外办事处对授权区域内经营目标负责。

第二十一条境外机构在授权区域内按海外市场开发管理办法进行

市场开发。

第二十二条一级区域中心和二级区域中心按照一定权重，参与海外

项目部的绩效考核。

第六节薪酬、考核

第二十二条境外机构人员薪酬遵照《中交二航局境外员工薪酬福利

指导办法》（二航人资[2015]418号）及海外事业部相关管理细则执

行。

第二十三条运营管理部会同海外事业部对一级区域中心考核，海外

事业部会同运营管理部对二级区域中心考核，子（分）公司会同境外

机构对海外项目部进行考核。

第二十四条境外机构经营激励按海外事业部相关管理办法执行。

第七节其他规定

第二十四条境外机构的发展战略、对外投资、分立合并、重组改制、

中止经营活动或停业、注销等重大事项均须由海外事业部报请总经理

办公会统一决策。

第二十五条未经公司及集团批准，境外机构不能对外融资、提供担

保或出借资金。

第二十六条境外机构应制定适合属地经营管理的完整规章制度和

管控流程，不断完善适应国际化、属地化运营的管理系统。

第二部分海外业务管理办法

第五章海外市场开发管理

第一节管理原则

第一条海外市场开发工作必须严格遵守所在国法律、中国法律和

法规，遵守企业管理制度，维护企业合法利益。

第二条海外事业部为公司海外市场开发工作归口管理部门，各境

外机构、子（分）公司必须严格执行归口管理的程序。

第三条海外市场开发人员必须遵守外事纪律，遵守所在国的法律、

法规、宗教信仰及风俗习惯等，避免不必要的外事纠纷。

第四条海外市场开发工作程序包括国别调研、信息跟踪、项目投

标、标后谈判、合同签订及交底。每个阶段均要严格执行评审制度。

第二节国别调研

第五条各境外机构、子（分）公司要对所负责的国家进行充分的

前期调研工作，形成国另［调研分析报告。其内容包含但不限于所在国的

国家政治、社会状况、建筑市场、法律法规、资源价格等。国别调研报

告每年更新一次，并报海外事业部存档。

第六条法律法规的调查要侧重于收集与我公司业务相关的当地法

律法规，如公司法、投资法、税法、劳动法，及建筑、环保、安全、卫

生等方面的法律法规，并借助当地相关咨询机构更充分深入了解所在国

的法律法规。

第三节信息跟踪

第七条各境外机构、子（分）公司在所负责的市场根据自身优势

及发展规划，选择项目信息进行跟踪，并对跟踪的项目进行分类。各单

位应编制本单位的海外项目经营信息表，按月更新，并于每月底报送海

外事业部汇总。

第八条已购买或从合作单位取得招标文件的项目和重点跟踪项目,

要及时在公司“综合业务平台”填写，海外事业部收到信息后，根据填

报内容进行评估筛选，审批后项目进入投标阶段。

第九条市场开发部每月底组织月度经营例会，各境外机构、子（分）

公司参会，通报、分析、总结本月经营情况，拟定下月重点经营事项。

第四节项目投标

第十条海外项目投标前，要明确与平台公司的合作方式，在项目

交标前要签订标前协议。（执行难度大，受控于平台公司）

第十一条海外项目投标按规模大小实行分级管理：

一、大型项目由海外事业部组织或授权给境外机构或子（分）公司

组织投标；

二、中小型项目由境外机构组织或授权分子公司组织投标，投标方

案及报价需提前一周上报海外事业部审核后方可对外报出；

第十二条取得招标文件后，主办单位要编制投标计划书，计划书

应包括投标小组人员安排，投标文件编制时间节点及责任人等。投标责

任人须报海外事业部审批。

第十三条重点项目是指投标报价等于或大于2亿美元的项目或关

键工艺有重大技术难题的项目，由海外事业部组织投标。

第十四条重点和大型项目在投标经营阶段应建立有效的信息沟通

渠道，以便投标人员及时有效的信息沟通。

第十五条投标前须组织项目现场考察，调查项目周围地理环境，

五通一平，驻地及临时工程布置等。

第十六条在投标阶段，投标主办单位须充分做好市场调查，尤其

是当地的人、材、机、各种分包价格及税费等。

第十七条所有投标项目必须进行风险评估，重点项目须召开风险

评估会议。

第十八条投标技术方案须充分响应招标文件要求，做到简洁、切

中业主关注点、采用适当标准，不做超出业主要求的承诺。重点项目技

术方案由海外事业部组织内部汇报审查会议。

第十九条投标报价必须进行成本分析。A、B类项目报价须海外事

业部讨论审核。所有项目对外报价必须经海外事业部授权同意后方可对

外报出。

第二十条各投标主办单位在本单位应召开技术方案和报价审核会

后报海外事业部审核，书面审核意见在投标方案及报价报海外事业部审

核同时提交。

第五节标后谈判、合同签订与交底

第二十一条海外项目投标后，投标主承办人组织标后澄清、答疑

等工作，对涉及到价格调整的澄清，需根据第十一条的规定，报相关部

门审核批准。

第二十二条合同谈判，依据第十一条分级管理原则，分级负责谈

判。

第二十三条合同评审，依据本管理办法和《二航局海外合同管理

办法》（2009年12月）执行。

第六节营销管理信息化及档案工作

第二十四条公司所属各单位所有海外投标项目都必须在网上上报

申请，具体规定详见“关于中交二航局营销管理信息化工作中软件运行

要求的通知（二航市发（2011）26）”。

第二十五条各子（分）公司负责填报“中交生产经营数据采集及

辅助决策系统”中中标项目信息，填报前应经海外事业部同意后方可填

报。

第二十六条各单位在海外项目经营过程中，应以书面交流为主，

如使用纸质文件、传真、邮件等，对口头交谈达成的共识应及时落实为

书面文件。

第二十七条各单位应做好市场开发过程文件电子化，以文档、图

片、影音等形式保存。纸质文件扫描归档，文档文件保留可编辑版本

（如.Doc）和不可编辑版本（如.PDF）。

第二十八条海外事业部负责海外市场开发文件的归档管理，包括

国别调杳资料、项目招投标文件等。

第二十九条海外事业部牵头建立海外项目投标指导价格资料库，

各相关部门及境外机构、项目部配合基础资料提交。

第七节保密

第三十条从事海外市场开发人员要严格遵守公司的保密要求。

第六章海外生产管理

本章节待公司总部各部门适应性组织调整及主要职责明确后予以

颁布。

第七章海外商务法律管理

本章节待公司总部各部门适应性组织调整及主要职责明确后予以

颁布。

第八章海外HSE管理

本章节待公司总部各部门适应性组织调整及主要职责明确后予以

颁布。

第九章海外技术与质量管理

本章节待公司总部各部门适应性组织调整及主要职责明确后予以

颁布。

第十章国际采购管理

第一节管理原则

第一条职责界定：

一、公司采购管理中心授权海外事业部负责海外项目国际采购供应

的具体实施；

二、海外事业部负责根据公司采购管理中心相关管理办法制订国际

采购供应实施细则并监督执行，负责向公司采购管理中心提供

资源信息和国际采购供应数据。

三、海外项目部是国际采购需求的发起单位；

四、子（分）公司是海外项目国际采购计划跟踪、执行、管理、协

调、监督、服务的责任单位；

五、海外事业部代表公司组织采购合同、运输合同、供销合同的签

订及合同履行，同时承担信息业务管理、财务核销退税等国际

采购供应业务中的管理、服务职责。

第二条国际采购供应实行统一归口管理原则。

第三条海外项目的采购分为中国境内采购、第三国采购和项目所在

地采购三种类型，三种采购类型的管控方式为：

一、中国境内采购：在公司采购中心指导监督下，海外事业部组织

实施采购供应业务。

二、第三国采购：海外事业部负责或授权海外项目部实施第三国采

购供应。

三、项目所在地采购：海外项目部所在地采购接受海外事业部监管。

第二节组织机构及职责

第四条海外事业部主要职责：

一、根据公司采购中心管理办法，制订相关实施细则，协调各相关

方的工作关系；

二、负责与集团平台公司的国际采购业务对接；

三、监督、管控、实施国际采购供应业务，组织实施海外项目国际

采购供应专项策划并跟踪、指导、管控；

四、负责采购供应计划审核管理及任务分配和监督执行；

五、负责采购、运输招标或询比价的组织实施；

六、负责标后谈判组织，采购、运输合同及供销合同起草、签订；

七、负责采购合同、运输合同组织实施和过程管控，负责供销合同

的过程管控，并与海外项目部等业务相关方及时办理对账结算、资金

收付、资料存档等工作；

八、负责组织落实货物集港和进仓前验收工作；

九、负责建立中国市场和国际市场物资信息、海运信息价格库，并

即时更新；建立合格的国际国内供应商、承运人名录，即时评估、淘

汰、更新；

十、负责国际采购信息化管理工作的具体实施，建立动态管理程序,

按公司采购中心要求共享资源信息和采购数据。

第五条子（分）公司主要职责：

一、严格执行公司制订的有关国际采购供应的规章制度和管理办

法；

二、负责检查、落实本单位国际采购相关的管理规定和实施细则，

配合公司采购中心和海外事业部管理需求，服务并保障本单位海外项

目需求；

三、执行、管理、协调采购供应过程中与各相关方的利益关系和协

同行为，负责国际采购供应业务需要的协同和配合实施。

四、参与海外项目国际采购供应专项策划和跟踪服务，支撑海外项

目采购供应业务实施，提供必要的驻厂监造和出厂前验收等业务支持。

五、负责为海外项目信息化管理提供支撑，协助海外项目部做好供

应商推荐和管理工作。

第六条海外项目部主要职责：

一、严格执行公司制订的有关国际采购供应的规章制度和管理办

法，参与国际采购供应业务专项策划及策划后更新、评价工作。

二、负责编制国际采购计划及相关支撑信息并审核上报，全程跟踪

国际采购计划的执行并提供所需的澄清。

三、负责加工、生产过程中的驻厂监造、出厂前验收工作。

四、负责办理货物运输及到港后的清关、转运、验收、保管，办理

货物验收确认、结算、对账、付款等。

五、负责建立海外项目采购信息化管理体系，收集并汇总上报项目

所在地价格信息、税务及政策信息、生产厂家资源和优秀供应商资源

信息等。

第三节招标管理

第七条根据公司采购管理办法，成立国际采购招投标领导小组、招

投标工作组和线上评标专家库。

第八条评标办法：根据公司采购中心相关规定，随机组建评标小组，

一般以综合最高分中标为定标原则。

第九条招标工作由海外事业部牵头，海外项目部和子（分）公司配

合完成。

第十条通过“XXXX物资/设备采购信息管理系统”实施的线上采购

应按照平台要求和相关规定实施。

第四节采购供应组织

第十一条采购计划管理

一、海外项目部负责编制准确合理的采购计划，报送海外事业部，

同步报送子（分）公司，抄报一级区域中心。

二、海外项目部负责采购计划的调整与落实。

三、特殊申报的应急采购需求，各业务单位按海外事业部要求组织

应急采购以保障项目需求。

第十二条采购与供应合同

一、采购合同：海外事业部确定中标人后，负责代表公司与中标人

签订采购合同，子（分）公司、海外项目部参与合同谈判和起草工作。

二、供销合同：海外事业部与供应商采购合同签订后，组织与海外

项目部签订供销合同。

三、物流合同：采购与供销合同签订后，海外事业部根据货运任务

信息确定中标承运人并签订国际物流合同。

第十三条供应组织与验收

一、海外事业部全面负责跟踪掌握生产和发运情况，保障采购供应

过程履约完成；

二、子（分）公司负责配合、支撑海外事业部相关职能需求；

三、海外项目部负责生产、加工过程跟踪、监督，并在出厂前完成

验收；

四、海外事业部负责联合承运人办理出口清关，并将清关信息和清

关资料及时交付海外项目部；

五、货物到指定地点后，海外项目部负责及时组织到港清关、卸货、

验收，避免滞期；

六、海外事业部牵头解决海外项目部补位保供事宜，子（分）公司

和海外项目部配合完成。

第十四条结算与支付

一、在采购、供销、物流合同中明确支付方式、支付时间和支付币

种，符合公司合同管理和财务管理原则。

二、依照公司相关管理要求，海外项目部逾期未履约支付的内部债

务，海外事业部执行代付并在海外事业部财务资金部进行内部账务扣

款划拨，相关财务费用由海外项目部承担。

第十五条供应商管理

一、对供应商实行代入、分级管理，建立国际采购供应商数据库，

优化供应商资源。

二、按照公司采购中心供应商管理相关规定，定期评价、维护供应

商、承运人资源信息，共享供应商资源信息。

第十六条加强国际采购供应信息化建设，整合相关资源，建立动态

信息库，为海外市场开发、项目成本控制提供国际市场价格信息、国

际市场资源分布、海外财税政策等信息资源。

第十七条清关管理

一、出口清关：海外事业部负责国内货物出口清关及信息数据收集

工作；

二、到港清关：海外项目部负责到港清关及信息数据收集工作。

笫五节出口核销与退税

第十八条海外事业部负责统一办理出口货物的核销与退税工作。

第十九条实际退税额的10%归属海外事业部，90%归属项目部。

第二十条在不存在退税的情况下，海外事业部收取进出口代理费，

标准为货物发票总额的l%o

第六节服务评价与投诉建议

第二十一条海外事业部负责按季度组织海外项目部对国际采购供应

相关单位和重点供方进行服务评价，并将服务评价和整改要求及时传

达至相关单位。

第二十二条海外事业部受理海外项目部针对国际采购供应服务的投

诉，并监督落实各相关方的整改措施和工作效能，保障国际采购供应

业务的健康运转。

第十一章海外财务资金管理

第一条财务管理体制

公司境外单位实行统一管理、独立核算、分别考核的财务管理

体制。

二、公司财务资金部、会计部对公司境外财会管理工作实行归口管

理，授权海外事业部具体负责境外资金、预算、税务、保险、债权债

务、会计核算、财务策划等工作。

三、境外各单位必须设立独立的财务部门，配备财务人员，履行财

会管理监督职能。

第二条境外单位财务负责人由公司海外事业部统一委派。

第三条外币资金管理

一、外币资金管理，包括外币资金账户、资金集中、资金预算及计

划、现金、备用金和个人借款、结算、货币兑换、资金风险等的管理。

二、公司外币资金管埋遵循合法合规性原则、预算管理原则、分类

分级分币种管理原则、以收定支原则、集中收付原则、安全高效原则。

三、外币资金账户管理：境内外外币资金账户的开立、变更、销户

按公司规定管理，境外外币资金账户必须由两人及以上“联签”，严

禁出借账户，及时向上级单位财务部门报告银行账户被查封、冻结等

异常情况。具体工作按公司《外币资金账户管理实施细则》管理。

四、外币资金集中管理：公司海外事业部负责境外单位外币资金集

中管理工作。境外单位资金集中实行分币种集中管理，资金流通渠道

及集中地点由公司海外财务部统筹管理。境外单位提前做好外币资金

集中渠道疏通、业务答案和相关方协调等工作，确保资金集中成效,

规避资金监管风险。

五、外币资金预算及计划管理：公司海外事业部负责对境外各单位

资金预算的编制、审核、调整等组织管理，并负责汇总境外资金预算

和提交公司审批。境外各单位外币资金实行分币种预算管理。外币资

金资金计划、资金预测、资金余缺管理参照公司境内规定执行。

六、外币资金结算管理：境外各单位业务部门、财务部门及时按合

同约定办理收款，及时办理计量确定债务，外币资金支付严格履行内

部审批手续，控制支付风险，资金流出公司控制权限按金额分层级审

批，不得违反规定对外出借资金或变相对外出借资金。具体工作按公

司《境外单位资金结算管理实施细则》管理。

七、外币现金管理：境外各单位须合理编制现金使用计划，须采取

措施确保现金提取、转运、存放安全，在规定范围内使用现金，现金

支付须按支付额度履行审批流程，严格控制现金使用，财务部门应指

导业务经办人员合规使用现金。具体工作按公司《境外现金管理实施

细则》管理。

八、备用金及个人借款管理：备用金管埋实行限额拨付、专人负责、

定期清理、同币种归还的原则，个人借款管理实行一事一借、按期归

还、定期清理、同币种归还的原则。境外单位备用金及个人借款在规

定范围内限额借支，借款人应及时报销和还款，财务部门定期进行清

理。具体工作按公司《境外备用金及个人借款管理实施细则》管理。

九、货币兑换管理：公司各单位应密切关注加积极研判汇率走势,

以本单位近期经济业务结算需求、资金调度需要和规避汇率风险损失

为目的的货币兑换，按所在国（地区）及中交股份、公司的相关规定

办理。公司按货币兑换授权层级对境内外货币兑换进行管理。具体工

作按公司《货币兑换管理实施细则》管理。

十、外币资金风险管理：各单位财务部门需增强外币资金管理风险

的识别和防范能力，严格按照内控制度要求合理设置相关工作岗位，

按权限和流程办理外币资金收付业务，防范外币资金管理过程中的操

作风险。对于违反规定的，视情形资金结算人员有权拒绝办理支付、

按照公司规定追究主要责任人员相应责任、按照国家法律追究刑事责

任。对外币资金管理工作成绩突出的单位、部门、相关人员提请公司

领导进行奖励。

第四条资产价值管理

一、境外各单位在项目施工期间应加强各项资产管理，重点抓好存

货、固定资产的核算管理工作。按照企业财务通则、企业会计准则、

会计基础工作规范及公司有关财务管理的规定，认真做好资产计价、

入库、发出、调拨、转让、折旧、盘点、摊销和报废的管理和核算工

作。

二、境外各单位财务部门按公司相关规定对本单位资产的采购行

为进行监督，并正确走行会计核算，促进资产保值增值。

三、境外各单位财务部门应按照公司相关规定参与废旧材料处理

和固定资产报废的过程监督，提出相应财务管理要求和意见。

四、境外各单位财务部门应督促本单位建立健全各类资产台账，并

定期进行盘点。

五、严禁境外单位以任何形式使用公司资产对外投资、抵押、担保。

笫五条税务管理

一、境外税务管理工作接受公司财务资金部管理和监督，公司海外

事业部具体负责境外各单位各项税务管理工作。

二、境外各单位应做好所在国（地区）财税政策的搜集研究工作，

动态关注政策变动。

三、境外各单位须配备或聘请当地专业人员按所在国（地区）税务

工作规定规范开展税务管理工作，规避税务风险。

四、境外各单位应加强境外纳税凭证的取得、保管、统计、移交工

作。

五、境外业务境内税收管理工作由公司海外事业部具体负责。

第六条全面预算管理

一、境外各单位严格执行公司全面预算管理制度，境外各单位负责

人是本单位预算管理的第一责任人。

二、境外各单位按公司规定开展本单位全面预算管理工作。

第七条境外项目财务策划管理（具体要求见《境外项目财务管理

办法》）

一、境外项目财务策划由公司海外事业部财务资金部负责组织管理,

公司及子（分）公司各相关业务职能部门负责协助，境外项目负责具

体实施。

二、境外项目进行财务策划应遵循全覆盖原则、合法性原则、针对性

原则、全过程原则。

三、策划立项阶段管理：

1、项目部按规定履行项目策划管理程序并拟定项目策划方案后，及

时将项目策划方案提交公司海外事业部立项。

2、项目部接到立项批复后，由项目部负责人组织相关人员开展各项

财务策划准备工作，按期完成初步财务策划方案，并上报公司海外财

务部。

3、公司海外财务部及时组织公司有关单位、部门对初步财务策划方

案进行论证，提出修汇意见，形成正式方案并下达项目部实施。

4、项目财务策划方案内容应包括但不限于：项目基本情况、主要财

务信息、资源配置情况、现金流预测、财务风险识别、风险应对及内

控措施。

四、策划推进阶段管理：

1、项目部按照正式策划方案要求落实推进各项财务策划措施，定期

进行策划执行分析并反馈公司海外财务部。

2、与公司海外财务部俣持联系，根据各项策划措施变动及实施效果，

结合未来预测，对策划方案及时提出调整建议，并做好工作记录。

3、每年末，根据前期策划措施落实推进情况和实施效果进行总结，

形成总结报告提交公司海外财务部备案。

五、策划总结与考评阶段管理

1、在项目部决定主要职能部门负责人退场前，项目部应对财务策划

方案执行情况进行全面总结，并形成报告提交公司海外财务部。

2、公司海外财务部经过征求公司相关单位、部门评价意见后，对项

目部提交的财务策划总结报告进行考评，出具评价意见。

第八条外帐工作管理（具体见要求公司《外帐管理办法》）

一、外账管理是指境外单位按所在国（地区）的会计准则、财税法规，

使用所在国规定的财务软件或其他工具建立会计账套并进行会计核

算，最终形成会计凭证、账簿、明细账、财务报告等会计资料的管理

过程。

二、公司海外事业部是公司外帐工作的归口管理部门。境外各单位负

责人是本单位外账管理的第一责任人，境外各单位财务负责人是本单

位外帐工作的具体负责人。

三、公司海外事业部、境外财务共享中心、境外各单位分别按各自管

理职责开展外帐管理工作。

四、建账管理：公司境外各单位按公司管理规定设立外帐或按总包方

要求配合开展外帐工作。

五、境外单位应按照所在国要求编制会计报表并及时向有关部门报送。

境外单位财务部门需协调相关部门做好外账核算、报表编制的基础工

作，取得符合当地会计与财税规定要求的合法票据，并按要求履行内

控审批手续。公司境外各单位应按所在国规定选择合适的财务软件进

行会计核算。

六、境外单位应为外账管理提供必要的独立办公场所、并配备专用电

脑。

七、公司境外单位应按季度进行外账分析，掌握外账财务状况与管理

情况，查找问题，及肘采取应对措施。

八、境外单位外账档案应独立保管，税审完成后可将外账档案移交公

司海外事业部或总包单位。

第九条会计基础工作管理

一、公司会计部对境外单位会计基础工作进行归口管理，公司海外

事业部具体负责境外单位会计基础工作的规范管理。

二、公司境外执行中交股份和公司统一的会计政策。采用外币统账

制记账，以人民币为记帐本位币。

三、公司境外记账汇率按月进行调整。

四、公司境外各单位应按国家会计制度、集团及公司相关规定正确

开展捺计核算，准确确认收入、成本、费用，及时正确编制各类会计

报表。

五、公司境外各单位会计报表由公司海外事业部单独统一汇总。

六、境外项目财务人员应加强境外票据合理性、合法性、合规性的

审核。

七、境外项目应严格按照财政部《会计基础工作规范》做好各项会

计基础工作，保管好会计资料。项目竣工决算后应整理好会计核算资

料并移交公司财务部。

第十二节海外人力资源管理

本章节待公司总部各部门适应性组织调整及主要职责明确后予以

颁布。

第十三章海外党建与文化

本章节待公司总部各部门适应性组织调整及主要职责明确后予以

颁布。

第十四章境外项目投资管理

第一节投资原则

第一条开展境外项目投资工作过程中，公司可以联营或参股形式积

极参与XXXX以下境外投资主体所投项目：

一、中国交通建设股份有限公司；

二、中交国际（香港）控股有限公司；

三、XXXX工程有限责任公司；

四、XXXX工程有限责任公司；

五、上海振华重工（集团）股份有限公司；

六、中交集团及XXXX所属各子集团；

七、XXXX南部美洲区域公司、中国交通建设美国公司等XXXX境外

区域公司；

八、XXXX授权可开展境外投资业务的其他子公司。

第二条开展的境外投资业务必须服从和服分于中交集团和中交二

航局海外发展战略，必须遵守《中国交通建设股份有限公司境外投资

项目管理办法》、《中交集团暨XXXX境外房地产项目投资管理办法（试

行）》和《中交第二航局工程局有限公司境外投资管理办法》规定并

履行相关审批决策程序，必须在风险可控的前提下进行。

第三条开展境外投资业务，应当遵循下列原则：

一、依法合规原则：境外投资行为须遵守中国和投资所在国（地区）

法律和政策，尊重当地宗教、习俗。

二、战略符合原则：境外投资行为须符合国家国有经济布局和结

构调整方向，符合我国国民经济和社会发展规划以及对外投资国别

产业指引等境外投资产业政策，符合公司发展战略和国际化经营战

略。

三、结合主营业务优势原则：境外投资应结合公司主营业务，原则

上不鼓励在境外从事非主业投资；有特殊原因确需投资的，对其审批

应适用较主业投资项目更为严格的标准。

四、规模适度原则：境外投资规模应适度，应与公司经营规模、资

产负债水平、实际筹资能力和财务承受能力相适应。

五、统一管控原则：各类境外投资项目统一纳入本业务管理体系，

由海外事业部统筹负责并承担归口管理责任。

六、项目融资原则：境外投资项目采用项目融资方式，原则上投资

主体及其所属企业不得为项目提供任何形式的融资担保或抵押。特

殊情况需提供担保或抵押的，须经中交集团审批同意。

第四条公司境外投资业务应优先选择在以下国家（地区）开展：

一、国家风险较小、政局稳定、法制健全、投资环境良好的国家和

地区；

二、公司在当地已有一定经营基础的国家和地区；

三、国民经济发展潜力较大和市场前景较好的国家和地区；

四、与中国国家发展战略相契合的国家和地区。

第五条对属于以下情形的境外投资项目采取特别慎重的态度：

在与我国未建交国家的境外投资项目;

二、商务部确定的须谨慎投资的特定国家（地区）的境外投资项目;

三、涉及多国（地区）敏感利益的境外投资项目；

四、政治不稳定、安全风险等级高的地区。

第二节投资方向

第六条根据集团境外投资管理办法，公司可进行以下资产类型的海

外投资：

一、交通基础设施类投资项目；

二、产业园区、经贸合作区、保税物流园区或经济开发区开发项目；

三、土地与地产综合开发项目。

第三节管理体系

第七条设立执行、审核、审批三级管理体系。海外区域中心和海外

项目公司是境外投资业务的执行单位，分别负责投资项目的经营和实

际操作。海外事业部负责境外投资业务的整体管控，组织境外投资项

目各环节的节点审核。公司党委会/总经理办公会/董事会负责立项、

投资上报和退出审批。

第四节境外项目投资决策管理

第八条境外投资项目决策管理必须履行信息筛选、项目立项、论证

评审（含专家评审）、投资审批四个控制环节。

第九条信息筛选。海外事业部和海外区域中心按照集团相关境外投

资管理办法和本办法投资原则进行初选，向公司报送项目信息。项目

信息主要包括信息来源、项目建设内容、预计投资金额、潜在合作方

背景、投资目的地国别投资环境、主要问题等内容。

第十条项目立项。海外事业部根据不同情况对境外投资项目分别实

行归档管理和立项审核管理。

第十一条由集团境外投资主体发起的、主业境外投资项目，各项经

济指标优于《XXXX境外投资项目财务评价指标基准值》，且该投资

主体在项目所在国别或地区有分支机构且有实际经营业绩的，实行归

档管理。

第十二条依托集团境外投资主体、由公司自行发起的境外投资项目

应报海外事业部办理立项审批。在与项目利益相关方的初步商谈和必

要的前期考察后须向海外事业部提交立项申报材料。

第十三条立项申报材料应包括项目背景、项目必要性简要分析、项

目建设内容、项目拟投资规模、预期收益水平、已开