非营利组织财务报销流程规范_第1页
非营利组织财务报销流程规范_第2页
非营利组织财务报销流程规范_第3页
非营利组织财务报销流程规范_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

非营利组织财务报销流程规范一、制定目的及范围为提高非营利组织的财务管理水平，确保财务报销流程的透明、高效，制定本流程规范。该规范适用于组织内所有员工、志愿者及相关人员在执行活动、项目过程中产生的财务报销事项。通过建立清晰的报销流程，确保各项费用的合理性、合规性及可追溯性。二、报销原则1.报销应遵循“合法、合规、合理”的原则，确保所有报销费用符合组织的预算和政策规定。2.所有报销申请必须提供相应的凭证，并附上详细的说明，确保审核人员能够准确理解费用的用途。3.各部门需指定专人负责报销事宜，申报人与审核人应保持独立，避免利益冲突。三、报销流程1.报销申请准备申请人需在活动或项目结束后，及时收集与费用相关的所有凭证，包括发票、收据、合同等。所有凭证应真实有效，符合财务审核要求。申请人需填写《报销申请表》，在表中详细列出费用项目、金额及用途，并附上相关凭证。2.报销申请提交完成申请表后，申请人需将申请表及所有凭证提交至所在部门的财务专员。申请人应保留一份复印件，以备后续查询。3.初步审核财务专员在接收到报销申请后，需对申请表及凭证进行初步审核。审核内容包括费用是否在预算范围内、凭证是否齐全、金额是否准确等。如发现问题，需及时与申请人沟通，要求补充或修改。4.部门审核初步审核无误后，财务专员将申请表及凭证提交至部门负责人进行审核。部门负责人需确认费用的合理性及必要性，并在申请表上签字。审核通过后，财务专员将材料转交财务部进行进一步审核。5.财务审核财务部在接收到申请材料后，需对费用进行全面审核。审核内容包括费用的合规性、是否符合组织政策、是否有预算支持等。财务部需在审核通过后，将申请表和凭证归档。6.付款处理一旦财务审核通过，财务部将根据组织的付款政策进行付款处理。付款方式可选择银行转账、现金等，具体取决于报销金额及组织内部规定。付款完成后，财务部需在申请表上注明付款日期及金额。7.归档与记录所有报销申请及相关凭证需妥善保存，作为财务报表及审计的依据。财务部应建立报销记录档案，定期进行复核，确保数据的准确性及完整性。8.报销纪律报销申请人应确保所有提交的凭证真实有效，若出现虚假报销行为，将依法追究责任。财务专员及审核人员应严格履行审核职责，维护组织资金安全。四、特殊情况处理在一些特殊情况下，可能会出现紧急报销需求。对于因突发事件、紧急活动等导致的特殊报销，申请人应及时向主管领导报告，并按照简化流程进行申请。主管领导需在第一时间进行审批，确保资金的及时使用。五、反馈与改进机制为确保财务报销流程的持续改进，组织将定期收集员工及志愿者的反馈意见，评估流程的有效性与合理性。财务部应根据反馈情况，及时对流程进行优化调整，确保流程的顺畅与高效。通过建立和规范财务报销流程，非营利组织能够提高资金使用的透明度，确

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论